公告编号：2018-004

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公告编号：2018-004

公 司 年 度 大 事 记

年度报告

20XX

英泰伟业

NEEQ:837759

英泰伟业信息技术股份有限公司

Innovative-World-Technology-Co.,-Ltd.

2017

年度报告

公告编号：2018-004

2

公 司 年 度 大 事 记

财政部批准中国福利彩票发行管理中心 2017 年度《关于单一来源采购中国福利彩票积分服务运营服

务项目的请示》，中福彩中心依据财政部批示，向英泰伟业单一来源采购福彩积分服务运营服务项目。

财政部批复中国福利彩票发行管理中心 2017 年度《关于 2017 年中国福利彩票服务热线项目变更采

购方式的请示》，批准中福彩中心以竞争性磋商的方式采购福彩热线服务，中福彩中心依据财政部批

示，通过竞争性磋商确定向英泰伟业采购福彩热线服务。

英泰伟业商业积分兑换福利彩票渠道代理业务，拓展了华润集团旗下的华润通积分兑换彩票，国家

电网电 e 宝积分兑换彩票。

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目 录

第一节 声明与提示 .......................................................................................... 4

第二节 公司概况 ............................................................................................. 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 12

第五节 重要事项 ........................................................................................... 23

第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 26

第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 30

第九节 行业信息 ........................................................................................... 34

第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28

第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30

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释义 释义项目 释义

英泰伟业股份、英泰伟业、本公司、

公司

指 英泰伟业信息技术股份有限公司

英泰伟业有限 指 北京英泰伟业通信技术开发有限公司,本公司前身

英泰普惠 指 北京英泰普惠科技有限公司,曾为本公司股东

三金电子 指 北京三金电子集团有限公司,本公司子公司

英泰科技 指 英泰伟业科技(北京)有限公司,本公司子公司

英泰伟业(香港) 指 英泰偉業(香港)信息技術有限公司

汇拾德华 指 北京汇拾德华信息技术有限公司,曾为本公司子公司

信元博亚 指 北京信元博亚科技有限公司,曾为本公司子公司

鼎元中国 指 鼎 元 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 (China

Resources&Investment Vehicle Limited)

环球鑫彩 指 环球鑫彩(北京)彩票投资管理有限公司

创始人、控股股东、实际控制人 指 金占杰

建银国际 指 建银国际(深圳)投资有限公司

股东大会 指 英泰伟业信息技术股份有限公司股东大会

董事会 指 英泰伟业信息技术股份有限公司董事会

监事会 指 英泰伟业信息技术股份有限公司监事会

三会 指 股东大会、董事会、监事会

高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书

管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员

主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司

公司律师 指 北京市汉坤律师事务所

会计师 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)

评估师 指 北京中天和资产评估有限公司

公司章程 指 《英泰伟业信息技术股份有限公司章程》

全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

中国登记结算公司 指 中国证券登记结算有限公司

公司法 指 《中华人民共和国公司法》

元、万元 指 人民币元、万元

报告期 指 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日

福彩 指 福利彩票

体彩 指 体育彩票

中福彩中心 指 中国福利彩票发行管理中心

SAAS 指 Software-as-a-Service(软件即服务)

评估报告 指 《英泰伟业信息技术股份有限公司拟股权转让涉及的北

京三金电子 集团有限公司股东全部权益价值评估项目

资产评估报告》

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第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人黎彤、主管会计工作负责人张孝龙及会计机构负责人(会计主管人员) 陈朔保证年度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

中天运会计事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司

董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应

对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是与否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

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【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人金占杰直接持有公司 69.26%的股份,

间接持有 5.39%的股份,共计持有公司 74.65%的股份,持股比例

较高。本公司已经建立了较为完善的法人治理结构,约束了控股

股东及实际控制人对本公司的控制力。

公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展,业务规模不断扩大,人员不断增加,对未

来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改造和

推荐挂牌主办券商的辅导,公司已经建立了相对完善的《公司章

程》、“三会议事规则”等治理结构和内部控制体系,并且针对

内部控制中的不足已经采取积极的改进措施。

法律与政策风险 作为我国唯一合法的博彩形式,“公益性”彩票行业受到政府

的严格监管,包括国务院、财政部、民政部、中国福利彩票发行

管理中心等政府职能部门从彩票的审批、发行、销售和资金管

理等各环节对其进行监督管理。公司作为一家主要面向彩票机

构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等 IT解决方案的技术

服务型企业,目前已就业务合法经营取得了应取得的批准、许可

及相关备案登记手续。

偿债风险 截至 2015 年 12月 31 日、2016 年 12月 31 日,2017年 12 月 31

日资产负债率分别为 70.99%、72.52%和 69.00%。资产负债率较

高但是在 17 年出现了下降。公司本年出售三金电子的股权,平

安银行及厦门国际银行的贷款已在 2018年 1月及 2月份偿还。

公司的资产价值足够可以覆盖负债金额,说明公司有持续经营

能力,且不存在无法偿债的情况。

单一大客户依赖风险 公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线

服务平台等 IT 解决方案的技术服务型企业,主要客户为中国福

利彩票发行管理中心。截至 2017 年 12 月 31 日,公司对中国福

利彩票发行管理中心的销售金额占公司总体销售额的比例为

64.03%,占比较大。公司正在拓展其他业务线,尽量减少单一客

户给公司带来的不利影响。

核心人员流失的风险 公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线

服务平台等 IT 解决方案的技术服务型企业,拥有稳定、高素质

的 IT开发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果

公司不能有效维持核心人员的激励机制并根据环境变化对其进

行持续完善,将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥,甚至

造成核心人员的流失。如果公司不能从外部引进并保留与公司

发展所需密切相关的技术及运营人才,公司的经营运作、发展空

间及盈利水平将会遭受不利的影响。

知识产权被侵害的风险 公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线

服务平台等 IT 解决方案的技术服务型企业,主要客户为中国福

利彩票发行管理中心及各省福利彩票发行中心等机构,客户对

公司产品本身质量要求较高,因此公司对自身产品的版权归属

非常重视。但是,我国软件市场目前尚不成熟,对软件的知识产

权保护还比较落后,存在一些软件产品被盗版、专有技术流失或

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泄密等现象。鉴于国内市场和知识产权保护现状,公司的知识产

权也存在被侵害的风险。如果公司的知识产权遭受较大范围的

侵害,将会对公司的盈利水平产生不利影响。

法律与政策风险 作为我国唯一合法的博彩形式,“公益性”彩票行业受到政府

的严格监管,包括国务院、财政部、民政部、中国福利彩票发行

管理中心等政府职能部门从彩票的审批、发行、销售和资金管

理等各环节对其进行监督管理。公司作为一家主要面向彩票机

构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等 IT解决方案的技术

服务型企业,目前已就业务合法经营取得了应取得的批准、许可

及相关备案登记手续。若公司未能维持目前已取得的相关批准

和许可、或者未能取得相关主管部门未来要求的新的经营资质,

则可能面临罚款甚至限制或终止运营的处罚,对公司的业务产

生不利影响。

税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月被认定为高新技术企业,有效期为三年;子

公司英泰科技于 2015 年 7 月被认定为高新技术企业,有效期为

三年。公司及子公司英泰科技均按照 15%的所得税优惠税率缴纳

企业所得税。如果未来国家有关高新技术企业及相关税收优惠

政策发生调整,或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件,

导致丧失高新技术企业资格,公司都将可能承担所得税税率提

高的风险,进而可能影响到公司税后利润水平。

关联交易款尚未支付完毕的风险 英泰伟业于 2017年 4月以及 8月分两次将其子公司三金电子集

团有限公司(以下简称“三金电子”)转让给其关联方北京六合

众信文化发展有限公司(以下简称“六合众信”),六合众信为英

泰伟业实际控制人金占杰先生控制的企业。以上交易事项分别

于 2017 年 3月 21日、2017年 8月 21日在股转系统进行了公告

披露。其中第一次转让的股权比例为 8.55%,交易对价为 1500万

元,价款已于 2017 年 6 月份支付完成。第二次转让股权比例为

91.45%,对价为 16,043.54万元,截至 2017年末六合众信共向英

泰伟业支付款项 3120 万元,尚余 14,423.54 万元未支付。截止

报告日,六合众信向英泰伟业支付款项 14,749 万元,目前尚余

2794.54 万元。该笔交易的股权转让协议,协议中并未约定具体

的最晚支付时间。大股东金占杰正在积极筹措资金归还该笔余

额。

本期重大风险是否发生重大变化： 是

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 英泰伟业信息技术股份有限公司

英文名称及缩写 Innovative World Technology Co., Ltd. (IWT)

证券简称 英泰伟业

证券代码 837759

法定代表人 黎彤

办公地址 北京市海淀区厂洼中街 66号四层 A区

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务管理人 WU WEI

职务 董事会秘书

电话 010-57550822

传真 010-57550760

电子邮箱 wuw@iwgroup.com.cn

公司网址 www.bjiwt.com.cn

联系地址及邮政编码 北京市海淀区厂洼中街 66号四层 A区 邮编 100089

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 北京市海淀区厂洼中街 66号四层 A区

三、企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 2001年 7月 18日

挂牌时间 2016年 6月 22日

分层情况 基础层

行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件

开发-软件开发(I6510)

主要产品与服务项目 彩票积分平台运营服务、商业积分营销服务、彩票服务热线平台

运营服务及彩票投注账户公民身份信息核查公共服务平台

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本（股） 54,867,375

优先股总股本（股） 0

做市商数量 0

控股股东 金占杰

实际控制人 金占杰

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

统一社会信用代码 911101088011891655 否

注册地址 北京市海淀区厂洼中街 66号四 否

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层 A区

注册资本 54,867,375.00 否

-

五、中介机构

主办券商 中信建投

主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188号

报告期内主办券商是否发生变化 否

会计师事务所 中天运会计事务所(特殊普通合伙)

签字注册会计师姓名 王秀萍、许倩琳

会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9号院 1号楼 1门 701-704

六、报告期后更新情况

√适用

1、2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 43,607,434.60 53,207,062.01 -18.04%

毛利率% 70.33% 70.04% -

归属于挂牌公司股东的净利润 -9,454,980.32 -14,283,582.14 33.81%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的

净利润 -22,579,752.85 -14,348,462.98 -

加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算） -14.17% -23.31% -

加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东

的扣除非经常性损益后的净利润计算） -33.84% -23.41% -

基本每股收益 -0.17 -0.26 34.62%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 199,979,490.94 260,001,891.94 -23.09%

负债总计 137,985,443.81 188,552,864.49 -26.82%

归属于挂牌公司股东的净资产 61,994,047.13 71,449,027.45 -13.23%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.30 -13.08%

资产负债率（母公司） 72.61% 73.38% -

资产负债率（合并） 69.00% 72.52% -

流动比率 184.56% 51.71% -

利息保障倍数 0.27 0.06 -

三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -22,375,550.73 -10,285,369.57 -

应收账款周转率 206.80% 868.00% -

存货周转率 - - -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% -23.09% 24.52% -

营业收入增长率% -18.04% -19.94% -

净利润增长率% 33.81% -255.36% -

五、股本情况

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单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 54,867,375 54,867,375 -

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

非流动资产处置损益 11,995,091.56

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照

国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,106,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,807.79

非经常性损益合计 13,124,899.35

所得税影响数 126.82

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 13,124,772.53

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√不适用

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第四节 管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

英泰伟业致力于为中国彩票市场的监管部门、主管部门、机构、销售渠道和彩票购买者，提供符合

中国市场特色及国家彩票政策的，涵盖彩票监管、彩票销售、彩票营销、彩票客户服务、彩票游戏方面

的完整 IT 解决方案，属于软件和信息技术服务业。

英泰伟业通过其拥有自主知识产权的核心软件产品以软件即服务（SAAS，Software-As-A-Service）的

模式向彩票监管部门、彩票主管部门、彩票机构、彩票销售渠道和彩票购买者提供全方位的 IT 服务，使

中国彩票市场生态环境中的各个环节都能快速、按需、低成本地享受到信息技术所带来的便利。

公司依托其自主研发的彩票销售及营销系统开发中间件、彩票投注账户资金管理平台、基于 NGCC

架构云呼叫中心系统为中国福利彩票发行管理中心及十四个省级福利彩票发行管理中心提供彩票积分

运营服务、商业积分营销服务、彩票热线运营服务、彩票投注账户公民身份信息核查服务。

对于彩票积分平台运营服务以及商业积分营销服务，公司在与客户签订合同之后，向客户收取固定

的信息系统运营服务费和商业积分兑换彩票渠道代理费，若客户无合同约定之外的其他需求，公司将不

再收取额外的费用。

对于彩票服务热线与彩票投注账户公民身份信息核查平台，公司在与客户签订相应的合作协议之

后，根据所提供的服务量向客户收取费用，即公司根据彩票服务热线接入的时长按分钟收取费用，根据

所核查的公民身份信息的个数按照约定单价收取费用。

本公司针对不同的产品，采用不同的销售模式。针对彩票积分平台运营服务、彩票服务热线、彩票

投注账户公民身份信息核查平台等产品采用直接向国家福利彩票中心和省级福利彩票中心进行销售的

模式。公司针对所面对的彩票机构不同划分为彩票发行机构（国家彩票中心）销售团队和彩票销售机构

销售团队（省彩票中心），彩票销售机构销售团队按照东北、西北、华北、华东、华中、华南、西南划

分六大片区。

针对商业积分兑换彩票，公司在先取得中福彩中心商业积分对换福利彩票全国范围内的渠道代理

权，并自主研发了商业积分兑换彩票服务的解决方案之后，直接向金融、保险、零售、航空、通信等行

业的商业积分机构进行服务定制的销售模式。

报告期内，公司的商业模式无重大变化。

报告期后至披露日，公司的商业模式并无重大变化。

报告期内变化情况：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

二、经营情况回顾

（一）经营计划

本报告期内各项现有主营业务经营情况稳定，主营业务经营收入与上个报告期相比 ，其中本年度福

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利彩票服务热线收入为 1174 万元，上年度为 1283 万元；本年度福利彩票全国积分服务运行支撑收入为

1618 万元，上年度为 1669 万元；本年度福利彩票全国积分服务积分回馈运行支撑收入为 170 万元，上

年度为 1156 万元；本年度福利彩票省级积分服务及积分回馈的运行支撑收入为 307 万元，上年度为 595

万元；本年度商业积分兑换福利彩票技术服务收入为 204 万元，上年度为 236 万元。

公司 2016 年度根据市场和彩票政策的走向，对冲线上销售彩票业务政策不确定性的风险，布局了

基于实体站点的产品研发，其中新一代的基于彩票票面手机扫码的彩票积分采集及彩票积分服务系统在

2017 年度取得了良好的效果，已在浙江、河南、山西省福彩中心大规模应用；基于无线局域网技术的新

一代彩票自助终端销售系统通过 2017 年的业务试点，管理层认为效果不理想，业务活跃度与管理层预

期相差较大，业务亏损，管理层拟在 2018 年度剥离亏损业务，停止在彩票自助终端销售系统上的投入。

2017 年度，公司持续在福彩积分服务、福彩热线、商业积分兑换福利擦票等盈利预期确定，业务增

长空间大的领域投入研发、人力资源。

一、研发工作成果

研发了基于 NGCC 架构云呼叫中心系统的新一代彩票客户关系管理云平台，此平台将于 18 年初上

线，加入彩票热线运营服务和彩票积分运营服务中。

公司研发了无纸化彩票销售投注资金账户服务平台，目前此平台正在与中国银联调试中。

二、知识产权保护成果

随着公司业务的不断发展，公司一直在加大知识产权保护工作，不断扩大知识产权保护范围，完善知

识产权的保护内容，截止到 2017 年 12 月 31 日，公司取得专利 2 个，取得注册商标证书的 22 个，软件

著作权证书 62 个，版权著作权 3 个；完成公示等待取证的注册商标 5 个，公布并进入实审通知阶段的

专利 5 个。

三、人才储备及组织机构建设

公司 2017年根据业务的发展和规划，在组织结构建设上增加了产品部门，对现有各部门的职责和岗位设

置进行了更灵活而明确的调整，以便于快速、高效地配合公司战略、业务和市场的需要。

为适应公司现有业务和未来战略发展的需要，通过现有岗位的分析和评估以及外部人力资源市场的调研，

有效拓展和丰富人员招募渠道，在人才保留、人才激励上不断完善现有的人力资源制度和机制，为公司发展

提供有效、充足的人才储备。

（二）行业情况

一、总体销售情况

2017 年 1-12 月累计，全国共销售彩票 4266.69 亿元，同比增加 320.28 亿元，增长 8.1%。其中，福

利彩票机构销售 2169.77 亿元，同比增加 104.85 亿元，增长 5.1%；体育彩票机构销售 2096.92 亿元，同

比增加 215.43 亿元，增长 11.4%。

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二、分类型彩票销售情况

12 月份，乐透数字型彩票销售 250.24 亿元，同比增加 16.34 亿元，增长 7.0%；竞猜型彩票销售 85.87

亿元，同比增加 21.84 亿元，增长 34.1%；即开型彩票销售 20.22 亿元，同比减少 6.50 亿元，下降 24.3%；

视频型彩票销售 40.36 亿元，同比减少 0.77 亿元，下降 1.9%；基诺型彩票[1]销售 0.13 亿元，同比减少

0.04 亿元，下降 24.6%。12 月份，乐透数字型、竞猜型、即开型、视频型、基诺型彩票销售量分别占彩

票销售总量的 63.0%、21.6%、5.1%、10.2%、0.1%。

1-12 月累计，乐透数字型彩票销售 2628.14 亿元，同比增加 179.50 亿元，增长 7.3%；竞猜型彩票

销售 928.52 亿元，同比增加 163.62 亿元，增长 21.4%；即开型彩票销售 246.06 亿元，同比减少 38.71

亿元，下降 13.6%；视频型彩票销售 462.14 亿元，同比增加 16.71 亿元，增长 3.8%；基诺型彩票销售 1.82

亿元，同比减少 0.84 亿元，下降 31.5%。1-12 月乐透数字型、竞猜型、即开型、视频型和基诺型彩票销

售量分别占彩票销售总量的 61.5%、21.8%、5.8%、10.8%、0.1%。

（三）财务分析

1．资产负债结构分析

单位：元

项目

本期期末 上年期末 本期期末与上年

期末金额变动比

例 金额

占总资

产的比

重

金额 占总资产的比重

货币资金 12,755,029.31 6.38% 47,336,920.96 18.21% -73.05%

应收账款 31,681,806.41 15.84% 10,067,630.82 3.87% 214.69%

存货 - - - - -

长期股权投资 - - - - -

固定资产 5,190,402.91 2.60% 17,010,018.29 6.54% -69.49%

在建工程 - - - - -

短期借款 - - - - -

长期借款 32,562,500.00 16.28% 43,912,500.00 16.89% -25.85%

其他应收款 146,537,648.59 73.28% 928,674.46 0.36% 15,679.23%

投资性房地产 0.00 0.00% 21,208,924.12 8.16% -100.00%

无形资产 162,209.31 0.08%

131,033,470.2

8 50.40% -99.88%

公告编号：2018-004

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商誉 0.00 0.00% 31,869,303.23 12.28% -100.00%

一年内到期的

非流动负债 85,675,000.00 42.84%

100,000,000.0

0 38.46% -14.33%

资产总计 199,979,490.94 -

260,001,891.9

4 -

-23.09%

资产负债项目重大变动原因

1）货币资金本年期末为 12,755,029.31 元，比上年期末 47,336,920.96 元，减少了 73.05%。主要是

因为 2017 年度福彩热线服务和福彩积分服务的合同是在 2018 年一月签署，其营业收入 2792 万元于 2018

年二月份才一次性收回。另外，2017 年度中国福利彩票发行管理中心积分回馈活相应的收款发生在 2018

年，由此减少收款 1156.40 万元。

2）应收账款本年期末为 31,681,806.41 元，比上年期末 10,067,630.82 元，增加了 214.69%。主要是

因为 2017 年度福彩热线服务和福彩积分服务的合同是在 2018 年一月签署，其营业收入 2792 万元于 2018

年二月份才一次性收回。而上年收款是按照服务提供期限收款的。因此，本年期末应收帐款大幅增加。

3）固定资产本年期末为 5,190,402.91 元，比去年期末 17,010,018.91 元，减少了 69.49%。主要原因

是出售三金电子相应的资产减少。

4）长期借款本年期末为 32,562,500.00 元，比去年期末 43,912,500.00 元,减少了 25.85%。主要是因

为将一年内到期的长期借款全部划分到一年内到期的非流动负债。

5）其他应收款本年期末为 146,537,648.59 元，比上年期末 928,674.46 元,增加 15679.23%。主要原

因是本年度出售三金电子，年末未收到的款项为 144,235,400.00 元。

6）投资性房地产本年期末为 0，比去年期末 21,208,924.12 元，减少了 100%；。主要原因是出售三

金电子相应的资产减少。

7）无形资产本年期末为 162,209.31 元，比去年期末 131,033,470.28 元，减少了 99.88%。主要原因

是出售三金电子相应的资产减少。

8）商誉本年期末为 0，比去年期末 31,869,303.23 元，减少了 100%。主要原因是出售三金电子相应

的资产减少。

9）一年内到期的非流动负债本年期末为 85,675,000.00 元，比去年期末 100,000,000.00 元，减少了

14.33%。主要是因为归还部分银行贷款。

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

项目

本期 上年同期 本期与上年

同期金额变

动比例 金额

占营业收入

的比重 金额

占营业收入的比

重

营业收入 43,607,434.60 - 53,207,062.01 - -18.04%

营业成本 12,938,425.50 29.67% 15,943,347.54 29.96% -18.85%

毛利率 70.33% - 70.04% - -

管理费用 30,612,027.39 70.20% 31,628,636.57 59.44% -3.21%

销售费用 8,393,607.13 19.25% 4,413,189.82 8.29% 90.19%

财务费用 13,303,707.25 30.51% 15,452,870.30 29.04% -13.91%

营业利润 -9,890,657.38 -22.68%

-14,932,860.6

4 -28.07% 33.77%

营业外收入 33,163.99 0.08% 86,183.25 0.16% -61.52%

营业外支出 8,406.20 0.02% 8,374.92 0.02% 0.37%

公告编号：2018-004

16

净利润 -9,454,980.32 -21.68% -14,283,582.1

4 -26.85% 33.81%

项目重大变动原因：

1）本年营业收入为 43,607,434.60 元，上年为 53,207,062.01 元，减少 9,599,627.41 元，减少

18.04%。主要是因为 2017年度中国福利彩票发行管理中心积分回馈活动发生在 2018年，相应的收入计

入在 2018年，由此减少的收入为 986.59万元。

2）本年的营业成本 12,938,425.50元，上年为 15,943,347.54元，减少了 3,004,922.04元，减少

18.85%。主要原因是营业收入减少，造成营业成本也相应减少。

3）本年毛利率为 70.33%，上年为 70.04%，增加 0.29%,与上年基本持平。

4）本年管理费用为 30,612,027.39元，上年为 31,628,636.57元，减少 1,016,609.18元，减少 3.21%。

主要是律师费用及等其他中介费用减少。

5）本年销售费用为 8,393,607.13元，上年为 4,413,189.82元，增加 3,980,417.31元，增加 90.19%。

增加原因为公司拓展新的江西省宝乐彩业务增加的市场宣传、促销及新增销售人员人工成本。

6）本年财务费用为 13,303,707.25 元，上年为 15,452,870.30 元，减少 2,149，163.05 元，减少

13.91%。主要原因是归还部分银行贷款，使贷款利息支出相应减少。

7）本年投资收益为 11,994,141.56元，为出售三金公司股权收益。

8)本年营业利润为-9,890,657.38 元，上年为-14,932,860.64 元，减少亏损 5,042,203.26 元，减

少亏损比例为 33.77%。主要是因为本年出售三金电子的投资收益增加、管理费用及财务费用减少使营业

亏损减少。

9)本年营业外收入为 33,163.99元，上年为 86,183.25元，减少 53,019.26元，减少 61.52%。主要

原因是个税返还和清理固定资产收入。

（2）收入构成

单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

主营业务收入 43,607,434.60 53,207,062.01 -18.04%

其他业务收入 - - -

主营业务成本 12,938,425.50 15,943,347.54 -18.85%

其他业务成本 - - -

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

福彩热线服务 11,741,326.06 26.93% 12,832,075.54 24.12%

福彩积分服务(全国) 16,179,622.68 37.10% 16,694,716.90 31.38%

彩票积分服务积分回

馈

1,698,113.20 3.89% 11,563,961.14 21.73%

福彩积分服务(省级) 3,070,965.53 7.04% 5,947,216.76 11.18%

商业积分兑换彩票 2,042,339.45 4.68% 2,357,735.88 4.43%

房租物业收入 6,057,767.41 13.89% 3,459,818.28 6.50%

其他收入 2,817,300.27 6.46% 351,537.51 0.66%

合计 43,607,434.60 - 53,207,062.01 -

按区域分类分析：

公告编号：2018-004

17

√不适用

收入构成变动的原因：

本年营业收入为 43,607,434.60 元，上年为 53,207,062.01 元，减少 9,599,627.41 元，减少 18.04%。

主要是因为 2017年度中国福利彩票发行管理中心积分回馈活动发生了 2018年初，相应的收入也计入在

了 2018年，由此减少的收入为 986.59万元。

（3）主要客户情况 单位：元

序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

1 中国福利彩票发行管理中心 27,920,948.74 64.03% 否

2 环球鑫彩(北京)彩票投资管理有限公

司

3,144,150.96 7.21% 否

3 山西省福利彩票发行中心 2,954,300.31 6.77% 否

4 河南省福利彩票发行中心 2,400,236.91 5.50% 否

5 影都文化投资发展有限公司 1,851,428.60 4.25% 否

合计 38,271,065.52 87.76% -

（4）主要供应商情况 单位：元

序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在

关联关系

1 中国石化销售有限公司北京石油分公司 1,500,000.00 11.59% 否

2 山西省投注站 1,249,118.00 9.65% 否

3 中国电信股份有限公司上海分公司 1,176,798.31 9.10% 否

4 广西投注站 808,048.00 6.25% 否

5 山西投注站 762,086.00 5.89% 否

合计 5,496,050.31 42.48% -

3．现金流量状况 单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

经营活动产生的现金流量净额 -22,375,550.73 -10,285,369.57 -

投资活动产生的现金流量净额 27,574,713.77 -7,868,681.01 450.44%

筹资活动产生的现金流量净额 -41,494,953.67 43,684,113.54 -194.99%

现金流量分析：

1)本年公司经营活动产生的现金流量净额为-22,375,550.73 元，上年为-10,285,369.57 元，减少

12,090,181.16元。 主要是因为 2017年度福彩热线服务和福彩积分服务的合同是在 2018年一月签署，

其营业收入 2792 万元于 2018 年二月份才一次性收回。另外，2017 年度中国福利彩票发行管理中心

积分回馈活相应的收款发生在 2018 年，由此减少收款 1156.40 万元。

2)本年公司投资活动产生的现金流量净额为 27,574,713.77 元，上年为-7,868,681.01 元，增加

35,443,394.78 元。变动主要原因是本年转让三金公司收到的 3120 万元。

3)本年公司筹资活动产生的现金流量净额为-41,494,953.67 元，上年为 43,684,113.54 元，减少

85,179,067.21 元。变动主要原因是本年偿还银行贷款本金支出的现金 25,675,000.00 元，偿还贷款利

公告编号：2018-004

18

息支出为13,787，266.67元。2016年取得投资收到的现金为25,480,000元，借款收到现金56,750,000.00

元，偿还债务支付的现金 12,837,500.00 元，偿付利息支付现金为 15,707,386.46 元。

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

本报告期内合并范围包括英泰科技，三金电子，英泰伟业（香港）三家全资子公司，其中，英泰偉

業（香港）信息技術有限公司为新设全资子公司，截至报告期末，英泰伟业（香港）未开始实际经营。

本报告期内，未有利润超过公司合并利润 10%的子公司或投资收益对公司合并净利润影响达到 10%的参

股公司。

1）英泰伟业科技（北京）有限公司成立于 2004年 3月，注册资本为 6,084.588万元人民币，主营

业务为技术咨询、技术服务。2015年 7月，英泰科技由外商投资转为内资企业，成为英泰伟业的全资子

公司。

2）北京三金电子集团有限公司成立于 1991 年 11月，注册资本为 5,030.00万元人民币，主营业务

为物业管理。2015年 10月，三金电子通过股权转让的方式成为英泰伟业的全资子公司。公司分别在 2017

年 3 月和 8月向北京六合众信文件发展有限公司转让 8.55%及 91.45%的股权。目前三金电子为六合众信

的全资子公司。

3）2016年 9月 13 日，公司第一届董事会第五次会议决议通过成立全资子公司英泰偉業（香港）信

息技術有限公司，注册资本 1000万港币，公司已完成英泰伟业（香港）的注册设立，还未开始实际经

营。

2、委托理财及衍生品投资情况

无

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

(1)2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处

置组和终止经营》（财会[2017]13 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存

在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。

(2)财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]

30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017年度及以后期间的财务报表。资产负债表

新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其

他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。

(3)财政部于 2017年 5月 10日发布了《企业会计准则第 16号——政府补助》（财会[2017]15号），

适用于 2017年 6月 12 日起发生的相关交易。

本公司执行该规定的主要影响如下：

1、重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额

1.将利润表中的“营业外收入”项

目调整为“其他收益”项目。 其他收益

1,106.00

0.00

公告编号：2018-004

19

2. 企业对 2017年 1月 1日存在的政

府补助采用未来适用法处理,对 2017年 1

月 1 日至本准则施行日之间新增的政府

补助根据本准则进行调整。

营业外收入 -1,106.000.00

3.在利润表中新增“资产处置收

益”项目,将部分原列示为“营业外收

入”及“营业外支出”的资产处置损益

重分类至“资产处置收益”项目。比较数

据相应调整。

营业外支出

资产处置收益

（七）合并报表范围的变化情况

√适用

英泰伟业信息技术股份有限公司通过两次交易处置持有的北京三金电子集团有限公司 100%的股

权，第一次处置北京三金电子集团有限公司 8.55%的股权，仍保留对北京三金电子集团有限公司的控

制；第二次处置北京三金电子集团有限公司 91.45%的股权，并于第二次交易后丧失对北京三金电子集

团有限公司的控制权。

英泰伟业信息技术股份有限公司处置北京三金电子集团有限公司股权的商业目的是是出于业务

整合，北京三金电子集团有限公司拥有物业，该公司与英泰的主营业务没有协同效应，英泰伟业信息

技术股份有限公司作为高科技企业希望将公司变成轻资产的企业。英泰伟业信息技术股份有限公司的

目的是处置持有的北京三金电子集团有限公司 100%的股权，两次处置交易结合起来才能达到其商业目

的。

综上所述，在合并财务报表中，两次交易应作为“一揽子交易”，按照分步处置子公司股权至丧

失控制权并构成“一揽子交易”的相关规定进行会计处理。

（八）企业社会责任

报告期内，公司尚未与社会福利机构以及扶助对象建立直接联系，今后将根据实际情况做相应安排。

近年来，公司诚信经营、照章纳税、解决了大量的就业岗位，依法保障员工合法权益，立足本职尽

到了一个企业对社会的企业责任。

三、持续经营评价

本年内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、

财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营性指标健康；公司管理

层及核心技术人员队伍较为稳定，未发生重大变化；自成立以来，公司按照公司治理的要求召开董事会、

股东大会并形成决议，内部治理趋于规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续

经营能力。

1) 盈利能力方面

报告期内公司实现营业收入 43,607,434.60 元，实现毛利润 30,669,009.10元，主营业务的毛利率

为 70.33%。说明公司具有较好的盈利能力。但由于本年度营业收入比上年下降 9,599,627.41 元，及由

于拓展新业务和人工成本上涨增加了销售费用 3,980,417.31元，导致净利润为-9,454,980.32元。

2) 偿债能力方面

公告编号：2018-004

20

本年内公司资产由去年年末 260,001,891.94减少到 199,979,490.94元，减少了 60,022,401.00元。

负债合计从去年年末 188,552,864.49 元减少到 137,985,443.81 元,减少了 50,567,420.68 元。资产负

债率由 72.52%下降为 69.00%，流动比率由 51.71%上升为 184.56%，资金的流动性增强。

3) 运营能力方面

由于公司主营业务是为中国福利彩票中心及各省级福彩中心提供服务的，有着可靠收款能力，收入

稳定，公司运营处于正常的状态。

4）持续研发能力方面

作为高新技术企业，公司拥有一支过硬的技术团队，在软件开发、系统集成方面拥有深厚的技术实

力和丰富的经验。公司在本年内，先后完成开发并取得 5项软件著作权包括即开型彩票多渠道接入系统、

即开型彩票手机购彩客户端软件、即开型彩票互联网购彩 WEB服务系统、即开型彩票电子代销及兑奖系

统和即开型彩票渠道管理系统应用软件系统。公司具有持续研发符合市场需求产品的能力。

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

（二）公司发展战略

在互联网无纸化彩票销售大发展的背景下，本公司致力于为中国彩票市场的彩票监管部门、彩票机

构、彩票销售渠道和彩票购买者，提供符合中国市场特色及国家彩票政策的，涵盖彩票监管、彩票销售、

资金结算、彩票营销、客户服务、彩票游戏开发等方面的完整 IT 解决方案，最终发展成为我国彩票市

场中举足轻重的、具有核心技术优势和较强市场竞争力的彩票信息技术服务商。2018年，公司会继续在

彩票这一垂直领域深耕，研发相关技术，整合相关资源，持续增强滋生的竞争力。，在跟踪互联网销售

彩票相关技术，积累外围合作资源的基础上，持续加大在跟踪互联网销售彩票相关技术，积累外围合作

资源的基础上，持续加大在福利彩票积分服务、福利彩票热线服务、商业积分兑换福利彩票上的产品研

发力度。

（三）经营计划或目标

2018年计划力争收入 1.2亿元，税前净利 3300 万元。主要的收入增长计划来源于商业积分兑换彩

票业务的迅速开展。

（四）不确定性因素

随着党的 19 大召开后一系列的党和国家的机构改革，彩票监管和管理体制可能在今年进行调整，

这一调整从长远看是有利于中国彩票市场发展的，但短期会影响公司业务的拓展。

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

（一）实际控制人控制不当风险及应对措施

公司控股股东、实际控制人金占杰直接持有公司 69.26%的股份，间接持有 5.39%的股份，共计控制

公司 74.65%的股份，持股比例较高。

本公司已经建立了较为完善的法人治理结构，约束了控股股东及实际控制人对本公司的控制力。

中国彩票市场近 20 年持续保持增长，这在其它行业是没有的，管理层认为中国彩票市场将持续这

一势头并达到万亿规模，因为国家彩票已经是国家公益事业，社保基金的重要和不可或缺的资金来源。

公告编号：2018-004

21

（二）公司治理和内部控制风险及应对措施

随着公司的快速发展，业务规模不断扩大，人员不断增加，对未来公司治理和内部控制提出了更高

的要求。

通过股份制改造和推荐挂牌主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的《公司章程》、“三会议事

规则”等治理结构和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施。

（三）法律与政策风险及应对措施

作为我国唯一合法的博彩形式，“公益性”彩票行业受到政府的严格监管，包括国务院、财政部、

民政部、中国福利彩票发行管理中心等政府职能部门从彩票的审批、发行、销售和资金管理等各环节对

其进行监督管理。

公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等 IT 解决方案的技术服务

型企业，目前已就业务合法经营取得了应取得的批准、许可及相关备案登记手续。

（四）单一大客户依赖风险及应对措施

公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等 IT 解决方案的技术服务

型企业，主要客户为中国福利彩票发行管理中心。截至 2016年 6月 30日，公司对中国福利彩票发行管

理中心的销售金额占公司总体销售额的比例为 46.16%，占比较大。

公司正在拓展其他业务线，尽量减少单一客户给公司带来的不利影响。

（五）偿债风险及应对措施

截至2015年12月31日、2016年12月31日,2017年12月31日资产负债率分别为70.99%、72.52%和

69.00%。资产负债率较高但是在17年出现了下降。流动比率和速动比率均为184.56%。平安银行的贷款

已在2018年1月份偿还。

公司已出售子公司的股权用来偿还到期的银行贷款,公司的资产价值足够可以覆盖贷款金额,说明

公司有持续经营能力,且不存在无法偿债的情况。

（六）核心人员流失的风险

公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等IT解决方案的技术服务

型企业,拥有稳定、高素质的IT开发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果公司不能有效

维持核心人员的激励机制并根据环境变化对其进行持续完善,将会影响到核心人员积极性、创造性的发

挥,甚至造成核心人员的流失。如果公司不能从外部引进并保留与公司发展所需密切相关的技术及运营

人才,公司的经营运作、发展空间及盈利水平将会遭受不利的影响。

公司的人力资源部门一直在积极的招聘外部人才，同时进行现有员工的培训，维持核心人员的稳定

性。

（七）知识产权被侵害的风险

公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等IT解决方案的技术服务

型企业,主要客户为中国福利彩票发行管理中心及各省福利彩票发行中心等机构,客户对公司产品本身

质量要求较高,因此公司对自身产品的版权归属非常重视。但是,我国软件市场目前尚不成熟,对软件的

知识产权保护还比较落后,存在一些软件产品被盗版、专有技术流失或泄密等现象。鉴于国内市场和知

识产权保护现状,公司的知识产权也存在被侵害的风险。

公司已在逐步申请知识产权保护，防止被侵害。

（八）法律与政策风险

作为我国唯一合法的博彩形式,“公益性”彩票行业受到政府的严格监管,包括国务院、财政部、民

政部、中国福利彩票发行管理中心等政府职能部门从彩票的审批、发行、销售和资金管理等各环节对其

进行监督管理。

公司作为一家主要面向彩票机构提供商业积分平台和彩票热线服务平台等IT解决方案的技术服务

型企业,目前已就业务合法经营取得了应取得的批准、许可及相关备案登记手续。

（九）税收优惠政策变化风险

公告编号：2018-004

22

公司于2016年12月被认定为高新技术企业,有效期为三年;子公司英泰科技于2015年7月被认定为高

新技术企业,有效期为三年。公司及子公司英泰科技均按照15%的所得税优惠税率缴纳企业所得税。如果

未来国家有关高新技术企业及相关税收优惠政策发生调整,或公司未来不再符合高新技术企业的认定条

件,导致丧失高新技术企业资格,公司都将可能承担所得税税率提高的风险,进而可能影响到公司税后利

润水平。

公司每年都按照标准准备申报材料，每年都被认定为高新技术企业。

（二）报告期内新增的风险因素

（1）关联交易款尚未支付完毕的风险

英泰伟业于 2017年 4月以及 8月分两次将其子公司三金电子集团有限公司(以下简称“三金电子”)

转让给其关联方北京六合众信文化发展有限公司(以下简称“六合众信”),六合众信为英泰伟业实际控

制人金占杰先生控制的企业。以上交易事项分别于 2017 年 3 月 21 日、2017 年 8 月 21 日在股转系统进

行了公告披露。其中第一次转让的股权比例为 8.55%,交易对价为 1500 万元,价款已于 2017 年 6 月份支

付完成。第二次转让股权比例为 91.45%,对价为 16,043.54 万元,截至 2017 年末六合众信共向英泰伟业

支付款项 3120万元,尚余 14,423.54万元未支付。截止报告日,六合众信向英泰伟业支付款项 14,749万

元,目前尚余 2794.54万元。该笔交易的股权转让协议,协议中并未约定具体的最晚支付时间。

大股东金占杰正在积极筹措资金归还该笔余额。

公告编号：2018-004

23

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -

是否对外提供借款 否 -

是否存在日常性关联交易事项 是 第五节,二(一)

是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节,二(二)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者

本年度发生的企业合并事项

是 第五节,二(三)

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 第五节,二(四)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在失信情况 否 -

是否存在自愿披露的其他重要事项 否 -

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 720,000.00 682,641.46

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 187,642.00 170,443.81

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

6．其他 - -

总计 907,642.00 853,085.27

（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方 交易内容 交易金额

是 否履 行

必 要决 策

程序

临时报告披露

时间 临时报告编号

北京六合众信文

化发展有限公司

转让公司全资子公

司北京三金电子集

团有限公司 8.55%

的股权

15,000,000.

00 是

2017年 3月 20

日 2017-002

公告编号：2018-004

24

北京六合众信文

化发展有限公司

转让公司全资子公

司北京三金电子集

团有限公司 91.45%

的股权

160,435,400

.00 是

2017年 8月 21

日 2017-019

北京汇拾德华信

息技术有限公司 无息借款

2,230,263.5

0 否

2018年 4月 18

日 2018-007

总计 - 177,665,663

.50

- - -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

由于公司是高新科技企业，出于公司未来考虑，决定剥离固定资产，使得公司变成轻资产公司，强

化主营业务。本次交易的定价依据为北京中天和资产评估有限公司出具的以 2016 年 12 月 31 日为评

估基准日的《英泰伟业信息技术股份有限公司拟股权转让涉及的北京三金电子集团有限公司股东全部权

益价值评估项目资产评估报告》中的评估值(即人民币 17,543.51 万元),在遵循市场定价的原则下,参

考上述评估值,经与六合众信协商,最终确定交易价格分别为人民币 1500 万元。经第一届第十二次董事

会决议，以及 2017年第一次临时股东大会决议，通过该事项。第二次交易价格为人民币 16,043.54 万

元为交易对价。经第一届第十五次董事会决议，及 2017 年第二次临时股东大会决议，通过该事项。交

易总价为 17,543,54万元。本次交易以《评估报告》为定价依据，遵循市场定价的原则，不存在损害公

司利益或其他股东利益的情况。本次交易符合公司发展战略，对公司生产经营和财务状况不会产生重大

不利影响。

由于公司年底应收账款额较大，造成现金流紧张。经与北京汇拾德华信息技术有限公司协商，汇拾

德华愿意以无息借款的方式向公司进行短期资金拆解。此次偶发性关联交易经第一届第十六次董事会决

议通过，并补充披露了偶发性关联交易的公告，尚需 2017年年度股东大会审议。

（三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

2017 年 3 月 20 日，本公司与北京六合众信文化发展有限公司（以下简称“六合众信”）于北京

签署了《股权转让协议》公司向北京六合众信文化发展有限公司转让公司全资子公司北京三金电子集团

有限公司 8.55%的股权，该公司注册资本 5,030 万 元，实收资本 5,030 万元，本次转让定价为 1,500 万

元。本次交易的定价依据为北京中天和资产评估有限公司出具的以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日

的编号为中天和资产[2017]评字第 90009 号的《英泰 伟业信息技术股份有限公司拟股权转让涉及的北

京三金电子集团有 限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（以下简称“评估 报告”）中的评估

值（即人民币 17,543.51 万元），在遵循市场定价 的原则下，参考上述评估值，经与六合众信协商，最

终确定人民币 1500 万元为本次交易对价。本公司实际控制人为金占杰，金占杰的弟弟金赞勇和妹妹金

赞分别持有六合众信 50%的股权。本次交易构成了公司的关联交易，为偶发性关联交易。经第一届第十

二次董事会决议，以及 2017年第一次临时股东大会决议，通过该事项。

2017 年 8 月 18 日，本公司与北京六合众信文化发展有限公司（以 下简称“六合众信”）于北京

签署了《股权转让协议》，本公司拟以 人民币 16,043.54 万元的价格向六合众信转让本公司持有的北京

三 金电子集团有限公司（以下简称“三金电子”）91.45%的股权，本次 交易的定价依据为北京中天和资

产评估有限公司出具的以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日的编号为中天和资产[2017]评字第 90009

号的 《英泰伟业信息技术股份有限公司拟股权转让涉及的北京三金电子 集团有限公司股东全部权益价

值评估项目资产评估报告》（以下简称 “评估报告”）中的评估值（即人民币 17,543.51 万元），在遵循市

场定价的原则下，参考上述评估值，经与六合众信协商，最终确定人 民币 16,043.54 万元为本次交易

对价。本公司实际控制人为金占杰，金占杰的弟弟金赞勇和妹妹金赞分别持有六合众信 50%的股权。本

公告编号：2018-004

25

次交易构成了公司的关联交易，为偶发性关联交易。经第一届第十五次董事会决议，及 2017 年第二次

临时股东大会决议，通过该事项。

（四）承诺事项的履行情况

1、为了避免与股东人及其控制的其他企业间发生同业竞争或者显失公平的关联交易的措施。公司

股东、董事、监事、高级管理人员、核心人员已承诺避免与公司发生同业竞争的业务，且均已于公司申

请挂牌前完成《关于避免同业竞争的承诺函》的签署工作。直至报告期末，相关各方严格履行承诺，未

发现有任何违背。

2、公司董事、监事、高级管理人员分别签署了《董事承诺书》、《监事承诺书》及《高级管理人员

承诺书》承诺在履行挂牌公司相应职责时遵守并促使公司和其本人授权人遵守国家法律、行政法规，履

行义务，遵守证监会发布的部门规章制度，遵守全国中小企业股份转让系统公司发布的业务规则、细则

和指引，遵守公司《章程》等。截至报告期末，相关各方严格履行承诺，未发现有违背的情况。

3、公司全体股东承诺将按照《公司法》第一百四十一条、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试

行）》第 2.8条及《公司章程》第二十五条和第二十六条锁定其所持有的公司股份。公司股东在报告期

内均严格履行了该项承诺，未有任何违背。

4、英泰伟业、金占杰以及黎彤承诺，在英泰伟业海外搭建过程中，金占杰及黎彤作为境内自然人

未向境外汇出外汇，英泰科技也未向境外进行分红，不存在违反外汇汇出的相关法律法规规定的情形。

截至报告期末，相关各方严格履行承诺，未发现有违背的情况。

5、金占杰及黎彤承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续可能发生的

外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此而给英泰伟业带来的任何经济利益损失的，其二人将以各自

持有的英泰伟业股权以外的个人财产全额补偿英泰伟业该等经济利益损失。金占杰以及黎彤在报告期内

均严格履行了该项承诺，未有任何违背。

6、公司股东承诺，其不存在为任何第三人委托持股、代持股的情形；与任何第三人就其所持有的

公司股份不存在任何权属争议及潜在纠纷。截至报告期末，相关各方严格履行承诺，未发现有违背的情

况。

7、本公司全体股东出具了承诺函，承诺自股份公司成立之日起，股东不与本公司发生非公允的关

联交易。如果股东与本公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，

并按公司章程及其他内部管理制度严格履行审批程序。直至报告期末，相关各方严格履行承诺，未发现

有任何违背。

公告编号：2018-004

26

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例 数量 比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 677,375 1.23% 17,634,166 18,311,541 33.37%

其中：控股股东、实际控

制人 - - 9,500,000 9,500,000 17.31%

董事、监事、高管 - - 11,637,500 11,637,500 21.21%

核心员工 - - - - -

有限售

条件股

份

有限售股份总数 54,190,000 98.77%

-17,634,16

6 36,555,834 66.63%

其中：控股股东、实际控

制人 38,000,000 69.26% -9,500,000 28,500,000 51.94%

董事、监事、高管 46,550,000 84.84%

-11,637,50

0 34,912,500 63.63%

核心员工 - - - - -

总股本 54,867,375 54,867,375 0 54,867,375

54,867,37

5

普通股股东人数 5

（二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股

变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限

售股份数量

期末持有无

限售股份数

量

1 金占杰 38,000,000 0 38,000,000 69.26% 28,500,000 9,500,000

2 黎彤 8,550,000 0 8,550,000 15.58% 6,412,500 2,137,500

3 周立芳 2,710,000 0 2,710,000 4.94% - 2,710,000

4

北京鼎元创

富咨询中心

(有限合伙)

4,930,000 0 4,930,000 8.99% 1,643,334 3,286,666

5

昆山瑞航投

资管理中心

(有限合伙)

677,375 0 677,375 1.23% - 677,375

合计 54,867,375 0 54,867,375 100.00% 36,555,834 18,311,541

普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

上述股东之间除金占杰为北京鼎元创富咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人并持有其 60%的出资份额

外，不存在其他关联关系。

公告编号：2018-004

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二、 优先股股本基本情况

√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

本公司控股股东及实际控制人为金占杰。金占杰目前直接持有公司 69.26%的股份，间接持有 5.39%

的股份，共计持有公司 74.65%的股份。金占杰现任公司董事长，实际控制公司的经营管理。

金占杰先生，董事长。原吉林省第十届政协委员。出生于 1968 年 4 月，中国国籍，无境外永久居

留权。1990年毕业于吉林大学，本科学历。1990 年 9月至 2000年 2月，任中国邮电器材总公司东北分

公司业务经理。2000年 2月至 2002年 5月，任北京清华英泰信息技术中心副总经理。2002年 5月至 2006

年 6 月，任英泰伟业有限董事长。2006年 6月至今，任鼎元（中国）投资有限公司（China Resources &

Investment Vehicle Limited）董事长。2015年 12月至今，任公司第一任董事长，任期 3年。

金占杰先生曾经担任公司的董事长、法定代表人，并直接参与公司重大经营决策，履行公司的实际

经营管理权。为进行境外融资及筹划境外上市，英泰伟业自 2006年起搭建红筹架构，至 2015年 7月 10

日拆除该红筹架构。在红筹架构存续期间，金占杰所控制的 IW Technology Limited （Cayman）通过一

系列控制协议实际控制了英泰伟业有限，金占杰为英泰伟业有限的实际控制人；自红筹架构拆除后至今，

金占杰直接和间接合计持有公司 74.65%股份，为公司的控股股东和实际控制人。因此，金占杰实际控制

公司经营管理的状况最近两年一直未发生变更。报告期内，公司控股股东未发生变更。

（二）实际控制人情况

已在控股股东部分合并披露。

公告编号：2018-004

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第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用

单位：元/股

发行方案

公告时间

新增股票

挂牌转让

日期

发行

价格

发行

数量

募集金

额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发行

对象

中外

部自

然人

人数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资

金用途

是否变

更

2016年11

月 22日

2017年 2

月 27日 22.14

677,3

75

15,000,

000.00 0 0 0 1 0 否

募集资金使用情况：

公司于 2016 年 11 月 22 日召开第一届董事会第九次会议，决议通过《关于英泰伟业信息技术股份

有限公司股票发行方案》等议案；并于 2016 年 12 月 7 日召开 2016 年第二次临时股东大会决议通过发

行相关议案。公司本次实际增发股份数 677,375 股，发行价格 22.1443元每股，募集资金 15,000,000.00

元人民币。本次发行募集的资金将用于偿还与建银国际（深圳）投资有限公司签署《委托贷款合同》（编

号为：平银（深圳）委贷字第 C280201509180001 号）项下的贷款本金。本次发行对象共 1 名，为新增

股东，为合伙企业（私募基金）。本次募集的资金已用于偿还建银国际的贷款本金。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

公告编号：2018-004

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四、 间接融资情况

√适用

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

流贷 厦门国际银

行北京分行

38,237,500.00 7.00% 2016.1.18-2019.1.17 否

流贷 厦门国际银

行北京分行

5,675,000.00 7.00% 2016.1.18-2017.12.21 否

投融资项目

合作协议

建银国际(深

圳)投资有限

公司

80,000,000.00 12.00% 2015.10.8-2018.1.3 否

投融资项目

合作协议

建银国际(深

圳)投资有限

公司

20,000,000.00 12.00% 2015.10.8-2017.10.8 否

合计 - 143,912,500.00 - - -

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√不适用

（二） 利润分配预案

√不适用

公告编号：2018-004

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬

金占杰 董事长 男 50 大学本科

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

黎彤 董事、总经理 男 46 大学本科

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

张孝龙 董事、财务总

监 男 54 大学本科

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

蒲素 董事、副总经

理 女 48 硕士

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

WU-WEI 董事、董事会

秘书 女 36 硕士

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

朴锦丹 监事 女 37 大学本科

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

张道明 监事 男 40 大学本科

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

李琰 监事 女 42 大专

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

田大昕 副总经理 男 43 硕士

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

曹喆 副总经理 女 42 硕士

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

李朝龙 副总经理 男 44 硕士

2015年 12月

21日至 2018

年 12月 20日

是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 7

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，同时与控股股东、实际控制人无关联关系。

公告编号：2018-004

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（二）持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通

股股数 数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股

持股比例%

期末持有股

票期权数量

金占杰 董事长 38,000,000 0 38,000,000 69.26% 0

黎彤 总经理 8,550,000 0 8,550,000 15.58% 0

合计 - 46,550,000 0 46,550,000 84.84% 0

（三）变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

高级管理人员 8 8

财务人员 5 5

职能人员 9 9

销售人员 11 10

市场产品人员 13 19

技术人员 48 54

员工总计 94 105

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 11 13

本科 65 68

专科 14 21

专科以下 4 3

员工总计 94 105

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

培训：

（1）公司内部培训

（a）新员工入职培训

使新进公司员工通过培训，了解公司经营状况和业务范围，熟悉公司组织结构、管理制度和企业文

化精神，解除生疏感，促使员快速进入工作状态。通过培训也可使员工增进相互了解，增强公司凝聚力。

（b）部门内部业务（技术）培训

公司鼓励各部门加强学习意识，营造进取、互助的团队文化，鼓励部门内部的业务交流。

公告编号：2018-004

32

（c）企业文化、管理及基本业务培训（由人力资源部组织）

通过培训倡导公司的主流文化，贯彻公司发展目标及方向，提高公司凝聚力和员工对公司文化的认知度。

提高员工基本业务水平管理能力。

（d）管理技能培训

通过培训使受训者提高管理意识，了解现代管理模式，拓展管理手段。

（2）派遣员工外出接受培训

（a）派遣外出接受培训，系指到外部参加专门培训/教育机构举办的各类课程

（b）目的：通过派出重点员工学习高级相关技术理论，提高个人技术水平，将先进的技术带入公

司，培训其他员工，从而带动公司整体技术水平的提高。

招聘：

由人力资源部通过内部招聘、外部招聘、内部员工推荐等方式，为各岗位选聘优秀人才。

（1）内部招聘：

人力资源部将需要在外部及公司内部招聘的部分职位及职位需求同时在内部公布出来，员工可结合自

己能力参加竞聘，人力资源部将根据该员工在原岗位的工作表现、工作年限（一般要求原岗位工作年限

两年以上）、工作能力、工作经验、工作绩效等来考核是否合格.该员工通过相关程序后办理内部调动手

续,原部门应给予支持;若内部调动未成,原部门不得岐视和排挤。

（2）外部招聘：

人力资源部根据人员需求计划，通过外部媒介或其它方式向社会公开招聘各职位候选人。

（3）内部员工推荐

人力资源部发布公司岗位空缺信息以后，鼓励内部员工推荐外部合格人选前来应聘。

薪酬政策：

在符合国家有关法律法规和北京市的有关规定的前提下，综合考虑公司经营结果、团队绩效和个人绩效，

兼顾内外部公平、因岗而异的原则， 提供富有竞争力的薪酬，吸纳和保有优秀人才。

需公司承担费用的离退休职工人数：0

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√不适用

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√不适用

核心人员变动情况：

无

公告编号：2018-004

33

第九节 行业信息

√不适用

公告编号：2018-004

34

第十节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 否

董事会是否设置专门委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、公司治理

（一）制度与评估

1、公司治理基本状况

公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性

文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。

股份公司成立以来，公司按规定召开三会，并按照三会议事规则和关联交易管理制度等公司制度规

范运行，决策程序、决策内容合法有效，三会运行情况良好。公司严格按照法律法规、《公司章程》及

内部管理制度的规定开展经营。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会

计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加

或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规

及公司章程贵的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。

公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联

交易决策制度》，《对外担保管理制度》等有关内控制度贵的的程序和规则进行。

4、公司章程的修改情况

无

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型 报告期内会议召

开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会

4

第一届董事会第十二次会议(2017 年 3 月

20 日),形成决议如下:

1)审议通过《关于出售子公司股权暨关联

公告编号：2018-004

35

交易的议案》,同意该议案全部内容。

2)审议通过《关于提请召开 2017 年第一

次临时股东大会的议案》,同意该议案全部

内容。

第一届董事会第十三次会议(2017 年 4 月

17 日),形成决议如下:

1)审议通过《关于<2016 年度总经理工作

报告>的议案》

2)审议通过《关于<2016 年度董事会工作

报告>的议案》

3)审议通过《关于<2016 年年度报告>及

<2016 年年度报告摘要>的议案》。

4)审议通过《关于<2016 年度财务决算报

告>的议案》。

5)审议通过《关于<2017 年度财务预算报

告>的议案》

6)审议通过《关于续聘中天运会计师事务

所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计

机构的议案

7)审议通过《关于 2016 年度利润分配方

案的议案》

8)审议通过《关于补充确认偶发性关联交

易的议案》

9)审议通过《关于预计 2017 年度日常性

关联交易的议案》

10)审议通过《关于<2016 年年度募集资金

存放与使用情况的专项报告>的议案

11)审议通过《关于提请召开 2016 年年度

股东大会的议案》。

第一届董事会第十四次会议(2017 年 8 月

16 日),形成决议如下:

1)审议通过《关于公司 2017 年半年度报

告的议案》,同意该议案全部内容

2)审议通过《关于<2017 半年年度募集资

金存放与使用情况的专项报告>的议案》

第一届董事会第十五次会议(2017 年 8 月

21 日),形成决议如下:

1)审议通过《关于出售子公司股权暨关联

交易的议案》,同意该议案全部内容

2)审议通过《关于提请召开 2017 年第二

次临时股东大会的议案》,同意该

议案全部内容

监事会 2 第一届监事会第五次会议(2017 年 4 月 17

公告编号：2018-004

36

日),形成决议如下:

1)审议通过《关于<2016 年度监事会工作

报告>的议案》

2)审议通过《关于<2016 年年度报告>及

<2016 年年度报告摘要>的议案》

3)审议通过《关于<2016 年度财务决算报

告>的议案》

4)审议通过《关于<2017 年度财务预算报

告>的议案》

5)审议通过《关于续聘中天运会计师事务

所(特殊普通合伙)为公司 2017

年度审计机构的议案》

6)审议通过《关于 2016 年度利润分配方

案的议案》

7)审议通过《关于补充确认偶发性关联交

易的议案》

8)审议通过《关于预计 2017 年度日常性

关联交易的议案》

9)审议通过《关于<2016 年年度募集资金

存放与使用情况的专项报告>的议

案》

第一届监事会第六次会议(2017 年 8 月 16

日),形成决议如下:

1)审议通过《关于公司 2017 年半年度报

告的议案》

2)、审议通过《关于<2017 半年年度募集

资金存放与使用情况的专项报告>的议

案》

股东大会

3

2017 年第一次临时股东大会(2017 年 4 月

5 日),形成决议如下:审议通过《关于出售

子公司股权暨关联交易的议案》,同意该议

案全部内容。

2016 年年度股东大会(2017 年 5 月 8 日),

形成决议如下:

1)审议通过《关于<2016 年度董事会工作

报告>的议案》

2)审议通过《关于<2016 年度监事会工作

报告>的议案》

3)审议通过《关于<2016 年年度报告>及

<2016 年年度报告摘要>的议案》。

4)审议通过《关于<2016 年度财务决算报

告>的议案》。

5)审议通过《关于<2017 年度财务预算报

告>的议案》

公告编号：2018-004

37

6)审议通过《关于续聘中天运会计师事务

所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计

机构的议案

7)审议通过《关于 2016 年度利润分配方

案的议案》

8)审议通过《关于补充确认偶发性关联交

易的议案》

9)审议通过《关于预计 2017 年度日常性

关联交易的议案》

10)审议通过《关于<2016 年年度募集资金

存放与使用情况的专项报告>的议案

2017 年第二次临时股东大会决议(2017年

9 月 5 日),形成决议如下:审议通过《关于

出售子公司股权暨关联交易的议案》,同意

该议案全部内容

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及

股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范操作

流程。公司按规定召开三会，并按照三会议事规则和关联交易管理制度等公司制度运行，从会议召集、

提案审议、通知时间、召开程序、授权委托到决策程序等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，决

策内容合法有效，三会运行情况良好。

（三）公司治理改进情况

自股份公司成立，公司按照《公司法》等法律法规的要求，制定了公司章程，成立了股东大会、董

事会和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构。同时，公司制定了《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《投资管理制度》、《对外担保管理

制度》等制度，并在报告期内新增了《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金管理办法》，

对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。截

至本报告披露之日，公司三会运行良好。

（四）投资者关系管理情况

1）公司制定《投资者关系管理制度》，规范了公司与投资者和潜在投资者之间信息沟通的流程，促进公

司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系，提升企业形象；

2）公司与投资者和潜在投资者之间关系管理工作的开展原则为充分披露信息、合规披露信息、投资者机

会均等高效低耗、互动沟通以及保密原则；

3）公司做好年度及临时股东大会的安排组织筹备工作；

4）公司通过公告、股东大会、公司网站、一对一沟通、邮寄资料、电话咨询答复或其他宣传材料以及现

场参观等方式做好与投资者和潜在投资者的沟通工作；

5）公司信息披露将发布在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，公司在其他公共媒体披露的信

息将不先于指定披露平台网站。

二、内部控制

公告编号：2018-004

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（一）监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会独立运作，对本年度内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与各股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营

能力。

（一）业务独立情况

公司拥有开展经营活动必要的资质及许可证书；拥有独立的市场经营、管理和执行机构；独立从事《营

业执照》经营范围中的业务，独立面对市场开展经营活动，拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的

能力。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股

份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。

综上，目前本公司具有完全独立的业务运作系统，不存在对公司控股股东、实际控制人或者第三方重大

依赖的情形，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。

（二）资产独立情况

公司系由英泰伟业信息技术有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变

更后，公司依法办理了相关资产和产权的变更登记。公司拥有与经营相关的资质以及商标、专利、著作权等

的所有权或使用权。公司独立拥有上述资产，资产完整，产权清晰，独立于股东及其他关联方，不存在被控

股股东、实际控制人占用资金、资产及其他资源的情形，不存在被其他关联方占用资产的情况。

（三）人员独立情况

公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人力资源管理

部门，独立进行劳动、人事及工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均按照法定程序产生，不存在任

何股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人等高级管理人员专职

在公司工作并领取报酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取

薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。

（四）财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。

公司独立在银行开户，依法独立纳税，独立做出财务决策，拥有独立自主筹措、使用资金的权利。报告期内，

公司的资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情况，且公司控股股东、实际控制人已做出

不发生资金占用及非经营性资金往来的承诺。公司在财务独立性方面不存在严重缺陷。

（五）机构独立情况

公司设有行政人事部、销售部、信息技术部、业务部等职能部门，各部门制定了部门职责、分工明确，

形成了完整的销售体系、财务体系和管理体系。公司生产经营和办公场所独立于控股股东及其他关联方，不

存在混合经营、合署办公的情形。公司依法建立股东大会、董事会、监事会及总经理办公会制度，具有健全

完整的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。公司具有健全的组织机构，各机构能够依法履行

职责，独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。

（三）对重大内部管理制度的评价

公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司自身的

实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司目前

已建立了一套符合公司发展的、健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度。

同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司稳健运行。

1、关于公司会计核算体系和财务管理体系

报告期内，公司严格按照国家《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规

和规范性文件的要求，结合公司自身所处行业和业务模式的特点制定出符合现代企业制度的会计核算体系和

公告编号：2018-004

39

财务管理体系，保证公司正常开展会计核算和财务管理工作。

2、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险披露管理制度，在有效分析企业面临风险和挑战的前提下，采取事前

防范，事中控制等措施，从企业制度和工作流程角度继续完善风险控制体系。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已于 2015 年 7 月 13日召开英泰伟业信息技术股份有限公司 2015 年年度股东大会，会议审议通过

了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司已建立年度报告差错制度，进一步提高规范运作水平，增强

信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追

究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披

露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。

公告编号：2018-004

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第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告中的特别段落 无

审计报告编号 中天运审字[2018]第 90515号

审计机构名称 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)

审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9号院 1号楼 1门 701-704

审计报告日期 2018年 4月 18日

注册会计师姓名 王秀萍、许倩琳

会计师事务所是否变更 否

审计报告正文：

审计报告

中天运 [2018] 审字第 90515 号

英泰伟业信息技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了英泰伟业信息技术股份有限公司（以下简称英泰伟业公司）的财务报表，包括 2017 年

12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、

合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了英泰伟业公司

2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现

金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审

计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立

于英泰伟业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，

为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

英泰伟业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017年度报告中涵盖的

公告编号：2018-004

41

信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务

报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，

我们无任何事项需要报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务

报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如下所述，

我们确定其他信息存在重大错报。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

英泰伟业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实

现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

报。

在编制财务报表时，管理层负责评估英泰伟业公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管

理层计划清算英泰伟业公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督英泰伟业公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包

含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大

错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务

报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行

以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些

风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意

遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错

误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表

公告编号：2018-004

42

意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对

英泰伟业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出

结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披

露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然

而，未来的事项或情况可能导致英泰伟业公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交

易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计

中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王秀萍

中国注册会计师：许倩琳

中国·北京 二○一八年四月十八日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 五、1 12,755,029.31 47,336,920.96

结算备付金 - - -

拆出资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期 - - -

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43

损益的金融资产

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 五、2 31,681,806.41 10,067,630.82

预付款项 五、3 3,591,519.38 528,772.55

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 五、4 146,537,648.59 928,674.46

买入返售金融资产 - - -

存货 - - -

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 194,566,003.69 58,861,998.79

非流动资产：

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 五、5 - 21,208,924.12

固定资产 五、6 5,190,402.91 17,010,018.29

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 五、7 162,209.31 131,033,470.28

开发支出 - - -

商誉 五、8 - 31,869,303.23

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 五、9 60,875.03 18,177.23

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 5,413,487.25 201,139,893.15

资产总计 - 199,979,490.94 260,001,891.94

流动负债：

短期借款 - - -

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

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拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 五、10 9,324,615.00 7,065,777.40

预收款项 五、11 45,425.76 2,212,615.78

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 五、12 3,064,539.61 2,530,982.27

应交税费 五、13 1,265,502.98 951,310.84

应付利息 五、14 346,785.74 427,257.27

应付股利 - - -

其他应付款 五、15 5,701,074.72 642,258.62

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

持有待售负债 - - -

一年内到期的非流动负债 五、16 85,675,000.00 100,000,000.00

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 105,422,943.81 113,830,202.18

非流动负债：

长期借款 五、17 32,562,500.00 43,912,500.00

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 五、9 - 30,810,162.31

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 32,562,500.00 74,722,662.31

负债合计 - 137,985,443.81 188,552,864.49

所有者权益（或股东权益）：

股本 五、18 54,867,375.00 54,867,375.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 五、19 31,509,176.31 31,509,176.31

减：库存股 - - -

公告编号：2018-004

45

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 五、20 179,559.30 179,559.30

一般风险准备 - - -

未分配利润 五、21 -24,562,063.48 -15,107,083.16

归属于母公司所有者权益合计 - 61,994,047.13 71,449,027.45

少数股东权益 - - -

所有者权益总计 - 61,994,047.13 71,449,027.45

负债和所有者权益总计 - 199,979,490.94 260,001,891.94

法定代表人：黎彤 主管会计工作负责人：张孝龙 会计机构负责人：陈朔

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 - 12,708,247.25 45,153,358.25

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 - 31,681,806.41 10,062,186.81

预付款项 - 3,080,034.54 528,772.55

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 - 144,499,915.68 1,832,674.71

存货 - - -

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 191,970,003.88 57,576,992.32

非流动资产：

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - 67,294,720.92 234,480,080.77

投资性房地产 - - -

固定资产 - 5,041,052.55 1,024,181.19

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

公告编号：2018-004

46

无形资产 - 146,116.01 86,195.41

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 53,698.86 18,177.23

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 72,535,588.34 235,608,634.60

资产总计 - 264,505,592.22 293,185,626.92

流动负债：

短期借款 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 10,237,153.25 3,271,919.69

预收款项 - 45,425.76 1,732,465.72

应付职工薪酬 - 2,640,445.34 1,903,004.94

应交税费 - 1,244,571.85 789,258.72

应付利息 - 346,785.74 427,257.27

应付股利 - - -

其他应付款 - 59,292,432.59 63,095,457.32

持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - 85,675,000.00 100,000,000.00

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 159,481,814.53 171,219,363.66

非流动负债：

长期借款 - 32,562,500.00 43,912,500.00

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 32,562,500.00 43,912,500.00

负债合计 - 192,044,314.53 215,131,863.66

所有者权益：

股本 - 54,867,375.00 54,867,375.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

公告编号：2018-004

47

永续债 - - -

资本公积 - 31,605,248.47 31,605,248.47

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 83,487.14 83,487.14

一般风险准备 - - -

未分配利润 - -14,094,832.92 -8,502,347.35

所有者权益合计 - 72,461,277.69 78,053,763.26

负债和所有者权益总计 - 264,505,592.22 293,185,626.92

（三） 合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 - 43,607,434.60 53,207,062.01

其中：营业收入 五、22 43,607,434.60 53,207,062.01

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 66,598,233.54 68,139,922.65

其中：营业成本 五、22 12,938,425.50 15,943,347.54

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

税金及附加 五、23 1,068,319.41 597,257.98

销售费用 五、24 8,393,607.13 4,413,189.82

管理费用 五、25 30,612,027.39 31,628,636.57

财务费用 五、26 13,303,707.25 15,452,870.30

资产减值损失 五、27 282,146.86 104,620.44

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

- - -

投资收益（损失以“－”号填

列）

五、28 11,994,141.56 -

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

资产处置收益（损失以“-”号

填列） - - -

其他收益 五、29 1,106,000.00 -

公告编号：2018-004

48

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

- -9,890,657.38 -14,932,860.64

加：营业外收入 五、30 33,163.99 86,183.25

减：营业外支出 五、31 8,406.20 8,374.92

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

- -9,865,899.59 -14,855,052.31

减：所得税费用 五、32 -410,919.27 -571,470.17

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

- -9,454,980.32 -14,283,582.14

其中：被合并方在合并前实现的净

利润

- - -

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润 - -9,454,980.32 -14,283,582.14

2.终止经营净利润 - - -

（二）按所有权归属分类：

少数股东损益 - - -

归属于母公司所有者的净利润 - -9,454,980.32 -14,283,582.14

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

- - -

(一)以后不能重分类进损益的其他

综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变动

损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收益的税

后净额

- - -

七、综合收益总额 - -9,454,980.32 -14,283,582.14

归属于母公司所有者的综合收益总 - -9,454,980.32 -14,283,582.14

公告编号：2018-004

49

额

归属于少数股东的综合收益总额 - - -

八、每股收益：

（一）基本每股收益 - -0.17 -0.26

（二）稀释每股收益 - -0.17 -0.26

法定代表人：黎彤 主管会计工作负责人：张孝龙 会计机构负责人：陈朔

（四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 - 39,400,694.65 49,749,137.60

减：营业成本 - 10,705,218.78 16,394,357.92

税金及附加 - 137,762.04 214,179.82

销售费用 - 3,329,212.13 2,347,528.49

管理费用 - 26,686,684.27 24,603,738.00

财务费用 - 13,309,732.32 15,452,607.96

资产减值损失 - 236,810.81 101,565.45

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

- - -

投资收益（损失以“－”号填

列）

- 8,250,040.15 -

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

- - -

资产处置收益（损失以“-”

号填列）

- - -

其他收益 - 1,106,000.00 -

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

- -5,648,685.55 -9,364,840.04

加：营业外收入 - 24,594.21 86,183.25

减：营业外支出 - 3,915.86 400.00

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

- -5,628,007.20 -9,279,056.79

减：所得税费用 - -35,521.63 -15,167.89

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

- -5,592,485.57 -9,263,888.90

（一）持续经营净利润 - -5,592,485.57 -9,263,888.90

（二）终止经营净利润 - - -

五、其他综合收益的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益的其他

综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

- - -

公告编号：2018-004

50

份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变动

损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - -5,592,485.57 -9,263,888.90

七、每股收益：

（一）基本每股收益 - - -

（二）稀释每股收益 - - -

（五）合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - 24,874,803.74 47,742,895.49

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 5,234,746.40 82,144,948.09

经营活动现金流入小计 - 30,109,550.14 129,887,843.58

购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,299,340.76 94,875,759.23

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

公告编号：2018-004

51

支付给职工以及为职工支付的现金 - 22,110,145.61 18,521,876.38

支付的各项税费 - 2,130,026.83 9,074,861.76

支付其他与经营活动有关的现金 - 18,945,587.67 17,700,715.78

经营活动现金流出小计 - 52,485,100.87 140,173,213.15

经营活动产生的现金流量净额 - -22,375,550.73 -10,285,369.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

- 31,210,519.59 -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - 31,210,519.59 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金

- 3,635,805.82 7,868,681.01

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

- - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 3,635,805.82 7,868,681.01

投资活动产生的现金流量净额 - 27,574,713.77 -7,868,681.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - - 25,480,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - - 56,750,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - 82,230,000.00

偿还债务支付的现金 - 25,675,000.00 12,837,500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,787,266.67 15,707,386.46

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,032,687.00 10,001,000.00

筹资活动现金流出小计 - 41,494,953.67 38,545,886.46

筹资活动产生的现金流量净额 - -41,494,953.67 43,684,113.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -788.02 763.98

五、现金及现金等价物净增加额 - -36,296,578.65 25,530,826.94

加：期初现金及现金等价物余额 - 37,335,920.96 11,805,094.02

六、期末现金及现金等价物余额 - 1,039,342.31 37,335,920.96

法定代表人：黎彤 主管会计工作负责人：张孝龙 会计机构负责人：陈朔

（六）母公司现金流量表

公告编号：2018-004

52

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,174,307.97 43,548,807.52

收到的税费返还 - 23,644.21 -

收到其他与经营活动有关的现金 - 11,286,814.51 80,141,688.49

经营活动现金流入小计 - 29,484,766.69 123,690,496.01

购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,299,340.76 94,875,759.23

支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,837,745.62 15,084,792.63

支付的各项税费 - 447,076.03 5,633,368.39

支付其他与经营活动有关的现金 - 24,023,762.79 27,587,152.54

经营活动现金流出小计 - 51,607,925.20 143,181,072.79

经营活动产生的现金流量净额 - -22,123,158.51 -19,490,576.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 31,300,000.00 -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - 31,300,000.00 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金

- 2,081,685.82 490,480.91

投资支付的现金 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 2,081,685.82 490,480.91

投资活动产生的现金流量净额 - 29,218,314.18 -490,480.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - - 25,480,000.00

取得借款收到的现金 - - 56,750,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - 82,230,000.00

偿还债务支付的现金 - 25,675,000.00 12,837,500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,547,266.67 15,707,386.46

支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,032,687.00 10,001,000.00

筹资活动现金流出小计 - 41,254,953.67 38,545,886.46

筹资活动产生的现金流量净额 - -41,254,953.67 43,684,113.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -34,159,798.00 23,703,055.85

加：期初现金及现金等价物余额 - 35,152,358.25 11,449,302.40

六、期末现金及现金等价物余额 - 992,560.25 35,152,358.25

公告编号：2018-004

53

公告编号：2018-004

54

（七）合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益 少数股东权

益

所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存

股

其他综合

收益

专项储

备

盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,509,176.31 - - - 179,559.30 - -15,107,08

3.16

- 71,449,027.45

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并

- - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 54,867,375.00 - - - 31,509,176.31 - - - 179,559.30 - -15,107,08

3.16

- 71,449,027.45

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

- - - - - - - - - - -9,454,980

.32

- -9,454,980.32

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -9,454,980

.32

- -9,454,980.32

（二）所有者投入和减

少资本

- - - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

55

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,509,176.31 - - - 179,559.30 - -24,562,06

3.48

- 61,994,047.13

项目

上期

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存

股

其他综合收益 专项储

备

盈余公积 一般风险准

备

未分配利

润 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 54,190,000.00 - - - 7,025,419.23 - - - 179,559.30 - -823,501.0

2

- 60,571,477.51

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

56

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并

- - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 54,190,000.00 - - - 7,025,419.23 - - - 179,559.30 - -823,501.0

2

- 60,571,477.51

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

677,375.00 - - - 24,483,757.0

8

- - - - - -14,283,58

2.14

- 10,877,549.94

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -14,283,58

2.14

- -14,283,582.14

（二）所有者投入和减

少资本

677,375.00 - - - 24,483,757.0

8

- - - - - - - 25,161,132.08

1．股东投入的普通股 677,375.00 - - - 24,483,757.0

8

- - - - - - - 25,161,132.08

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

57

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,509,176.3

1

- - - 179,559.30 - -15,107,08

3.16

- 71,449,027.45

法定代表人：黎彤 主管会计工作负责人：张孝龙 会计机构负责人：陈朔

（八）母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准

备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续

债

其他

一、上年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,605,248.47 - - - 83,487.14 - -8,502,347.35 78,053,763.26

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 54,867,375.00 - - - 31,605,248.47 - - - 83,487.14 - -8,502,347.35 78,053,763.26

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

- - - - - - - - - - -5,592,485.57 -5,592,485.57

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,592,485.57 -5,592,485.57

（二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

58

资本

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结

转

- - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,605,248.47 - - - 83,487.14 - -14,094,832.92 72,461,277.69

项目 上期

公告编号：2018-004

59

股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准

备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续

债

其他

一、上年期末余额 54,190,000.00 - - - 7,121,491.39 - - - 83,487.14 - 761,541.55 62,156,520.08

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 54,190,000.00 - - - 7,121,491.39 - - - 83,487.14 - 761,541.55 62,156,520.08

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

677,375.00 - - - 24,483,757.08 - - - - - -9,263,888.90 15,897,243.18

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -9,263,888.90 -9,263,888.90

（二）所有者投入和减少

资本

677,375.00 - - - 24,483,757.08 - - - - - - 25,161,132.08

1．股东投入的普通股 677,375.00 - - - 24,483,757.08 - - - - - - 25,161,132.08

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结

转

- - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

60

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 54,867,375.00 - - - 31,605,248.47 - - - 83,487.14 - -8,502,347.35 78,053,763.26

公告编号：2018-004

61

财务报表附注

英泰伟业信息技术股份有限公司

财务报表附注

2017年 1月 1日——2017年 12月 31日

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、基本情况

英泰伟业信息技术股份有限公司原名北京英泰伟业通信技术开发有限公司（以下简称“本公司”或“公

司”）于 2001 年 7 月 18 日成立，注册号：1102262297800，法定代表人：孙家广，注册资本为 1000 万元，

其中股东北京清华英泰信息技术中心货币出资 50 万元，股东金占杰货币出资 400 万元，股东王建民货币

出资 300 万元，股东蒋敏灵货币出资 250 万元，已由北京泳泓胜会计师事务所有限责任公司出具泳验字

[2001]平第 7-012 号验资报告审验。公司经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外）、技术

培训、信息咨询（中介除外）；销售通讯设备（以上设计专项审批的未经专项审批前不得开展经营活动）。

营业期限自 2001 年 7 月 18 日至 2021 年 7 月 17 日。2001 年 11 月 1 日注册号变更为 1101082297800。2015

年 12 月 21 日公司三证合一后统一社会信用代码变更为 911101088011891655。

2002 年 5 月 8 日召开一届四次股东会会议，一致同意辞去孙家广法定代表人之职，选举金占杰为公

司法定代表人；2002 年 7 月 30 日取得自营进出口权登记证书；2002 年 8 月 12 日取得电信与信息服务业

务经营许可证，有效期至 2007 年 8 月 11 日，经营许可证编号为京 ICP 证 020117 号；

2002 年 10 月 28 日北京清华英泰信息技术中心与金占杰签署《出资转让协议书》，将其货币出资 50

万元转让给金占杰，注册资本 1000 万元不变，连同转让前出资公司共收到金占杰出资 450 万元。

2003 年 11 月 24 日北京数码会计师事务所有限公司出具编号为数变验字（2002）第 062 号的《验资

报告》,验证注册资本由 1000 万元减资至 200 万元，其中金占杰的出资额由 450 万元减至 90 万元，王建

民的出资额由 300 万元减至 60 万元，蒋敏灵的出资额由 250 万元减至 50 万元。

2003 年 12 月 5 日由北京数码会计师事务所出具编号为数变验字[2003]第 070 号的《变更登记验资报

告书》，确认增加注册资本至 1248 万元。新一届股东会由金占杰、李英爱、赵新远、朱岩、黎彤组成。

股东王建民在公司持有的 60 万元全部转让给股东金占杰，蒋敏灵所持有的 50 万元全部转让给股东金占

杰，连同转让前出资公司共收到金占杰出资 200 万元，占注册资本的 16.03%；李英爱以非专利技术投资

公告编号：2018-004

62

276 万元，占注册资本的 22.12%；赵新远以非专利技术投资 267 万元，占注册资本的 21.39%；朱岩以非

专利技术投资 256 万元，占注册资本的 20.51%；黎彤以非专利技术投资 249 万元，占注册资本的 19.95%。

2003 年 12 月 5 日公司召开第一届董事会会议；重新选举金占杰、赵新远、朱岩、黎彤为公司董事的职务；

选举李英爱为公司监事的职务；选举金占杰为公司董事长和法定代表人资格；聘任黎彤为公司经理的职

务。

2004 年 4 月 13 日变更股东会成员，赵新远、朱岩退出股东会，赵新远出资的 267 万元转给金占杰；

朱岩出资的 256 万元转给黎彤。解散董事会，选举金占杰任执行董事和公司法定代表人。

2004 年 7 月 22 日注册资本由 1248 万增至 1948 万，新增的 700 万分别由金占杰货币出资 350 万元，

黎彤货币出资 350 万元。连同增资前出资，公司共收到金占杰 817 万元；李英爱 276 万元；黎彤 855 万元。

2005 年 3 月 4 日注册号变更为 1101022297800，2006 年 10 月 20 日，北京永拓会计师事务所有限责任

公司出具编号为京永验字（2006）第 027 号《注册资本变更验字报告》，验证注册资本由 1948 万元增至

3148 万元，新增的 1200 万元注册资本由北京鼎元世纪投资有限公司货币出资。

2008 年 7 月 24 日注册号变更为 110000002978001。2008 年 12 月 3 日股东李英爱的所有股权共 276 万

元全部转让给李英春。

2009 年 9 月 21 日变更经营范围为将第二类增值电信业务中的呼叫中心和信息服务业务（不含固定网

电话信息服务）变更为第二类增值电信业务中的呼叫中心和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和

互联网信息服务），同时取得电信业务经营许可证（有效期为 2009 年 8 月 19 至 2014 年 8 月 19）；2009 年

12 月 28 日变更股东，原北京鼎元世纪投资有限公司持有的 1200 万全部转让给金占杰。连同转让前出资，

公司共收到金占杰 2017 万元，李英春 276 万元，黎彤 855 万元。

2011 年 10 月 10 日公司注册资本由 3148 万元增加至 5148 万元，增加的 2000 万元由北京英泰普惠科

技有限公司出资，占注册资本的 38.85%，2012年 1月 16日北京润鹏冀能会计师事务所出具编号为京润（验）

字[2012]-200496 号验资报告，连同本次出资前的出资，公司共收到实收资本 5148 万元，分别为金占杰货

币出资 1750 万元，知识产权 267 万元，占注册资本的 39.18%；李英春以知识产权出资，金额为 276 万元，

占注册资本的 5.36%；黎彤货币出资 350 万元，知识产权出资 505 万元，占注册资本的 16.61%。

2012 年 2 月 1 日公司变更住所为北京市海淀区厂洼中街 66 号四层 A 区，变更公司经营范围为：因特

网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）；第二类增值电

信业务中的呼叫中心和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；技术开发、技术

转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、

机械设备、通讯设备、五金、交电、家用电器；货物进出口、技术进出口、代理进出口（知识产权出资

1048 万元）（以工商局核定为准）(未取得行政许可的项目除外）；2012 年 10 月 10 日变更一般经营项目：

公告编号：2018-004

63

技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设

备、电子产品、机械设备、通讯设备、五金、交电、家用电器；货物进出口、技术进出口、代理进出口；

市场调查。（知识产权出资 1048 万元）（以工商局核定为准）(未取得行政许可的项目除外）。

2015 年 9 月 21 日北京英泰普惠科技有限公司将其所持有的 2000 万元股权分别转让给金占杰 1507 万

元，转让给北京鼎元创富咨询中心（有限合伙）493 万元，李英春将其持有的股份 276 万元转让给金占

杰。转让后金占杰持股 3800 万元，占实收资本的 73.815%，北京鼎元创富咨询中心（有限合伙）持股 493

万元，占实收资本的 9.577%，黎彤货币持股 855 万元，占实收资本的 16.608%；截止 2015 年 10 月 31 日，

公司工商登记注册资本 5419 万元，其中自然人股东周立芳认缴出资额 271.00 万元于 2015 年 12 月 4 日出

资到位。

2015 年 12 月 21 日北京英泰伟业通信技术开发有限公司以其 2015 年 10 月 31 日净资产出资改制设立

了英泰伟业信息技术股份有限公司，实收资本 2015 年 12 月 17 日中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

出具了中天运[2015]验字第 90061 号验资报告审验，改制后金占杰持股 3800 万元，占实收资本的 70.12%，

北京鼎元创富咨询中心（有限合伙）持股 493 万元，占实收资本的 9.10 %，黎彤货币持股 855 万元，占

实收资本的 15.78 %；周立芳向公司认购新增 271 万元货币出资，占实收资本的 5.00%。

2016 年 12 月 29 日中天运会计师事务所（特殊普通合伙）接受英泰伟业信息技术股份有限公司委托

进行验资，并出具了中天运[2016]验字第 90132 号验资报告审验，根据该公司 2016 年 12 月 7 日第二次临

时股东大会决议，申请增加注册资本 67.74 万元，由昆山瑞航投资管理中心（有限合伙）出资 1500.00 万

元，其中 67.74 万元计入股本，其余 1,432.26 万元计入资本公积。变更后的注册资本为 5,486.74 万元，

其中金占杰持股 3800 万元，占实收资本的 69.26%；北京鼎元创富咨询中心（有限合伙）持股 493 万元，

占实收资本的 8.99 %；黎彤持股 855 万元，占实收资本的 15.58%；周立芳持股 271 万元，占实收资本的

4.94%；昆山瑞航投资管理中心（有限合伙）持股 67.74 万元，占实收资本的 1.23%。

2016 年 11 月 21 日新成立了子公司英泰伟业（香港）信息技术有限公司，并取得了编号是 2453803

的香港特别行政区公司注册证明书，注册资本 10,000,000.00 港币，尚未实际出资。英泰伟业（香港）信

息技术有限公司 2017 年未发生业务。

本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围减少了北京三金电子集团有限公

司 1 家子公司，具体详见“本附注六、合并范围的变动”。

报告期合并范围详见“本附注七、在其他主体中权益第 1、在子公司中的权益之（1）企业集团构成”。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则-基本准则》和 41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，

并基于以下三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

本公司评价自报告期末起 12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

公告编号：2018-004

64

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2017 年 12 月 31

日的财务状况以及 2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。

（二）会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1 日起至 12月 31日止。

（三）营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

（四）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（五）企业合并会计处理

本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：

1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理

（1）一次交易实现同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增

后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初

始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面

价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早

期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益

项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方

同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初

留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

（1）一次交易实现非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的

公告编号：2018-004

65

各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购

买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，

在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

入当期损益。

（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他

综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

合收益除外。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，

购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为

合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或

合并当期损益。

3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次

交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子

公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如

下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收

益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面

价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共

公告编号：2018-004

66

同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。

在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的

份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在

丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其

他综合收益除外。

（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值

的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份

额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对

应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资

或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本

法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应

享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计

量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（六）合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分

割主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并

时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为

少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于

合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务

报表。

（七）合营安排

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一

公告编号：2018-004

67

方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资

产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

1、共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业

会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认

单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生

的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额

确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

2、合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关规定进行核

算及会计处理。

（八）现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（九）外币业务及外币财务报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或

者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额

在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本

位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为

其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币

财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分

配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生

日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

单独列示。

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外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对

现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入

处置当期损益。

（十）金融工具

（1）金融工具的分类、确认和计量

金融工具划分为金融资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金

融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款

项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持

有意图和持有能力等。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金

融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，

按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形

成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收

益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处

置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额

确认为投资收益。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转

移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确

认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所

转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之

和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认

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部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

（3）金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金

融负债或其一部分。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场

中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参

数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

（5）金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据

测试结果计提减值准备。

本公司对应收款项减值详见“本附注四之十一应收款项”部分。

本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认

为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价

值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收

回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：

①行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总

体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资

产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明

显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投

资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、

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成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 单项公允价值下跌超过持有成本的 50%

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 持续时间超过 12 个月且在整个持有期间得不到根

本改变

成本的计算方法 原始购买价

期末公允价值的确定方法 公开市场价

持续下跌期间的确定依据 持续下跌无回升的第一天开始计算

（十一）应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明

其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项为单项余额在人民币 500 万元以上或单项余额占企业应收账款总额 10%以上；其他应收款为单项余额在人民币 500 万元以上或单项余额占企业其他应收款总额 10%以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

应收账款 账龄分析法

其他应收款 账龄分析法

„„

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 1 1

1 至 2 年 10 10

2 至 3 年 30 30

3 年以上 100 100

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由 本公司有客观证据表明其发生了减值的，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映

实际情况的应收款项

坏账准备的计提方法 本公司根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏

账准备。

（十二）存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产

过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、

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低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后

金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材

料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售

价。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。

（十三）持有待售的非流动资产、处置组

本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准： ①据类似交易中出售此类资产或处置

组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售

的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，

预计出售将在一年内完成。

本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有

待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。

（十四）长期股权投资

1、初始投资成本确定

（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者

权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应

当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应

分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整

长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

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对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权

投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现

金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所

共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权股份

时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②.参与被投资单位的政策制定过程；

③.向被投资单位派出管理人员；

④.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

（十五）投资性房地产

本公司投资性房地产的种类：出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照成本模式计量。具体各类投资性房地产的折旧或摊销方法如下：

类 别 预计使用寿命/摊销年限（年） 年折旧率 折旧或摊销方法

房屋建筑物 50 1.9% 年限平均法

（十六）固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限

平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终

了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相

应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产

计提折旧。

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 50 5 1.90

机器设备 年限平均法 10 5 9.50

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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

电子设备 年限平均法 3 5 31.67

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

其他设备 年限平均法 3 5 31.67

3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体

认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承

租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，

因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期

占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始

日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与

最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。

（十七）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化

条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期

间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停

借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款

按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，

资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间

应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款

在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

（十八）无形资产

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实

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际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价

值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支

出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，

对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用

寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命

是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的

产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未

来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期

采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产

使用寿命的关联性等。

3、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用

寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明

确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期

限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资

产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

4、内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该

无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生

产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足

够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的

调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将

研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等

阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

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（十九）长期资产减值

本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、

采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等资产。

1、长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行

减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值

之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资

产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市

场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公

允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以

及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预

测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外

部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率确定。

2、长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，

减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产

折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

3、商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组

合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，

确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵

减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各

项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值会计处理方法：根据商

誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入

当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和

零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重

进行分配。

（二十）长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车

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位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不

能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十一）职工薪酬

1、职工薪酬分类

本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。

本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福

利。

2、职工薪酬会计处理方法

（1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本；

（2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将

是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存

计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划

采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设

定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损

益或相关资产成本。

（3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

（4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

（二十二）收入

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认

销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相

联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的

经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公

允价值确定销售商品收入金额。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本

公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠

估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本

金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡

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资产使用权收入。

4、技术服务收入

公司的技术服务收入部分根据公司实际提供服务的期间按照合同履行了相关服务即确认相关收

入；

公司的积分换礼品活动收入根据积分活动需提供的商品或服务实际提供的时间确认相关收入；

公司省级积分活动收入确认部分，公司提供彩票积分兑换游戏币活动服务，游戏币使用未设有效

期限，因此连续三年有兑换记录游戏币账户但无使用游戏币记录的账户根据公司实际情况于该账户满

第三年无使用记录开始一次性确认收入。

（二十三）政府补助

1、政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政贷款贴息、

建设资金补贴款等。政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，

按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取

得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处

理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补

助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金

额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或

损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。（3）与本

公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本

公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

公告编号：2018-004

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规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负

债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确

认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够

控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业

投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（二十五）重要会计政策和会计估计变更

(1)、2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置

组和终止经营》（财会[2017]13 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的

持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。

(2)、 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]

30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。资产负债表

新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、

“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。

(3)、财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会[2017]15 号），适用

于 2017 年 6 月 12 日起发生的相关交易。

本公司执行该规定的主要影响如下：

1、重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额

1.将利润表中的“营业外收入”项目调整为“其他收益”项

目。 其他收益 1,106.000.00

2. 企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适

用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增

的政府补助根据本准则进行调整。

营业外收入 -1,106.000.00

3.在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列

示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益

重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。

营业外支出

资产处置收益

2、重要会计估计变更

本公司报告期内未发生会计估计变更事项。

四、税项

（一）主要税种及税率

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税 种 计税依据 税率

增值税 法定增值额 17%、6%、5%

城市维护建设税 应交流转税额 7%

教育费附加 应交流转税额 3%

地方教育费附加 应交流转税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

其中：存在不同企业所得税税率纳税主体的披露：

纳税主体名称 所得税税率（%） 备注

英泰伟业信息技术股份有限公司 15% 国税函[2009]203 号

英泰伟业科技（北京）有限公司 15% 国税函[2009]203 号

（二）税收优惠及批文

公司 2016 年 12 月 1 日被认定为高新技术企业，有效期为三年；截至 2018 年 3 月 19 日，英泰伟业

已完成研究开发费用加计扣除企业所得税优惠事项备案情况。

公司子公司英泰伟业科技（北京）有限公司 2012年 11月 12日被认定为高新技术企业，有效期三年，

根据国家《企业所得税法》及其《实施条例》高新企业享受 15%的优惠所得税率，并在西城区国税局第

一税务所进行备案，享受优惠期间为 2012 年度至 2014 年度，公司 2015 年度完成了高新复审，有效期

至 2018 年 7 月 27 日，截至报告日，该子公司完成 2017 年税收优惠的备案。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项目 期末余额 期初余额

库存现金 46,330.50 34,294.53

银行存款 993,011.81 37,301,626.43

其他货币资金 11,715,687.00 10,001,000.00

合计 12,755,029.31 47,336,920.96

其中:存放在境外的款项总额

注：其他货币资金为信用证保证金 11,715,687.00 元。

2、应收账款

（1）应收账款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

2. 按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 32,001,824.66 100.00 320,018.25 1.00 31,681,806.41

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类别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

3. 单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合 计 32,001,824.66 100.00 320,018.25 — 31,681,806.41

类别

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

2. 按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 10,171,527.15 100.00 103,896.33 1.00 10,067,630.82

3. 单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合 计 10,171,527.15 100.00 103,896.33 1.00 10,067,630.82

注：①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 500 万元以上或单项金额占科目金额 10%以上的客

户应收账款。单项金额重大的应收账款经减值测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。②单项金额

虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款，是指单笔金额占科目金额 10%以内并且 500 万元以下的客户应收账款，经减值

测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况：

账 龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例%

1 年以内 32,001,824.66 320,018.25 1.00

1 至 2 年

2 至 3 年

3 年以上

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合 计 32,001,824.66 320,018.25 —

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 216,121.92 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

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本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 32,001,824.66 元，占应收账款期末余额

合计数的比例 100.00 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 320,018.25 元。

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计

数比例(%)

相应计提坏账准备期

末余额

中国福利彩票发行管理中心 29,596,205.61 92.48 295,962.06

环球鑫彩（北京）彩票投资管

理有限公司 900,000.00 2.81 9,000.00

山西省福利彩票发行中心 771,558.32 2.41 7,715.58

浙江省福利彩票发行中心 450,652.16 1.41 4,506.52

广西福利彩票发行中心 283,408.57 0.89 2,834.09

合 计 32,001,824.66 —— 320,018.25

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示：

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 3,591,484.84 99.99 528,738.01 99.99

1 至 2 年 34.54 <0.01

2 至 3 年 34.54 <0.01

3 年以上

合计 3,591,519.38 100.00 528,772.55 100.00

（2）预付款项期末余额前五名单位情况：

本报告期按预付对象集中度汇总披露前五名预付款项期末余额汇总金额 3,591,519.38 元，占预

付账款期末余额合计数的比例 100.00 %。

单位名称 期末余额 占预付款项期末余额

合计数的比例（%） 未结算原因

沈阳利荣通信技术开发有限公司 3,000,000.00 83.53 尚未接受劳务

北京铭雅轩茶馆有限公司 80,000.00 2.22 尚未接受劳务

江西省福利彩票发行中心 511,484.84 14.24 尚未接受劳务

咪咕互动娱乐有限公司 34.54 0.01 尚未接受劳务

合 计 3,591,519.38 100.00 —

4、其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款 144,235,400.00 98.37 144,235,400.00

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类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

2. 按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 2,378,416.05 1.62 85,815.28 3.61 2,292,600.77

3. 单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款 9,647.82 0.01 9,647.82

合 计 146,623,463.87 100.00 85,815.28 3.61 146,537,648.59

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款

2. 按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 508,722.00 53.60 20,340.24 4.00 488,381.76

3. 单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款 440,292.70 46.40 440,292.70

合 计 949,014.70 100.00 20,340.24 928,674.46

注：①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 500万元以上或单项金额占科目金额 10%以上的客

户应收账款。单项金额重大的应收账款经减值测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。②单项金额

虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款，是指单笔金额占科目金额 10%以内并且 500万元以下的客户应收账款，经减值

测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况：

名称单位 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

北京六合众信文化发展有

限公司 144,235,400.00 关联方无坏账风险期

合 计 144,235,400.00 — —

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况：

账 龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 1,955,848.05 19,558.48 1.00

1 至 2 年 302,568.00 30,256.80 10.00

2 至 3 年 120,000.00 36,000.00 30.00

3 年以上

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账 龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合 计 2,378,416.05 85,815.28 —

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 65,475.04 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

股权收购款 144,235,400.00

押金 524,000.00 469,528.00

备用金 8,187.82 19,416.70

逻辑机预存款 82,734.00

往来款 1,773,142.05 460,070.00

合计 146,623,463.87 949,014.70

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例（%）

坏账准备

期末余额

北京六合众信文化发展

有限公司

股权收购

款 144,235,400.00 1 年以内 98.37

汇拾（北京）技术服务有

限责任公司 往来款 1,769,114.05 1 年以内 1.21 17,691.14

江西省福利彩票发行中

心 押金 300,000.00 1 -2 年 0.20 30,000.00

浙江省福利彩票发行中

心 押金 138,000.00

38,000.00 元为 1 年

以内，100,000.00

元 为 2-3 年

0.09 30,380.00

北京中彩积分科技有限

公司

逻辑机预

存款 82,734.00 1 年以内 0.06 827.34

合 计 — 146,525,248.05 — 99.93 78,898.48

5、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产：

项目 房屋、建筑物 合计

一、账面原值

1.期初余额 28,894,992.11 28,894,992.11

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项目 房屋、建筑物 合计

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货/固定资产/在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 28,894,992.11 28,894,992.11

（1）处置

（2）其他转出 28,894,992.11 28,894,992.11

4.期末余额

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 7,686,067.99 7,686,067.99

2.本期增加金额 549,004.92 549,004.92

（1）计提或摊销 549,004.92 549,004.92

（2）企业合并增加

3.本期减少金额 8,235,072.91 8,235,072.91

（1）处置

（2）其他转出 8,235,072.91 8,235,072.91

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值 21,208,924.12 21,208,924.12

注：其他转出为英泰伟业信息技术股份有限公司 2017 年处置北京三金电子集团有限公司 100%股权所致。

6、固定资产

（1）固定资产情况：

项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 机器设备 办公家具

合计

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项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 机器设备 办公家具

合计

一、账面原值：

1.期初余额 17,215,002.78 6,507,942.75 407,337.62 601,496.00 56,571.10 24,788,350.25

2.本期增加金额 240,000.00 4,892,761.22 18,190.00 24,400.00 5,175,351.22

（1）购置 240,000.00 4,892,761.22 18,190.00 24,400.00 5,175,351.22

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 17,455,002.78 88,498.00 619,686.00 56,571.10 18,219,757.88

（1）处置或报废

（2）其他转出 17,455,002.78 88,498.00 619,686.00 56,571.10 18,219,757.88

4.期末余额 11,312,205.97 407,337.62 24,400.00 11,743,943.59

二、累计折旧

1.期初余额 1,818,511.09 5,408,857.06 386,970.74 158,765.54 5,227.53 7,778,331.96

2.本期增加金额 360,865.88 789,608.39 58,448.88 21,340.63 1,230,263.78

（1）计提 360,865.88 789,608.39 58,448.88 21,340.63 1,230,263.78

（2）企业合并增加

3.本期减少金额 2,179,376.97 35,321.10 217,214.42 23,142.57 2,455,055.06

（1）处置或报废

（2）其他转出 2,179,376.97 35,321.10 217,214.42 23,142.57 2,455,055.06

4.期末余额 6,163,144.35 386,970.74 3,425.59 6,553,540.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 5,149,061.62 20,366.88 20,974.41 5,190,402.91

2.期初账面价值 15,396,491.69 1,099,085.69 20,366.88 442,730.46 51,343.57 17,010,018.29

注：其他转出为英泰伟业信息技术股份有限公司 2017 年处置北京三金电子集团有限公司股权所致。

7、无形资产

（1）无形资产情况：

项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1、期初余额 135,180,830.09 10,480,000.00 503,850.05 146,164,680.14

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项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计

2、本期增加金额 82,307.69 82,307.69

（1）购置 82,307.69 82,307.69

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3、本期减少金额 135,180,830.09 8,615.02 135,189,445.11

（1）处置 8,615.02 8,615.02

（2）处置子公司 135,180,830.09 135,180,830.09

4、期末余额 10,480,000.00 577,542.72 11,057,542.72

二、累计摊销

1、期初余额 4,254,697.56 10,480,000.00 396,512.30 15,131,209.86

2、本期增加金额 2,904,076.55 23,028.12 2,927,104.67

（1）计提 2,904,076.55 23,028.12 2,927,104.67

（2）企业合并增加

3、本期减少金额 7,158,774.11 4,207.01 7,162,981.12

（1）处置

（2）处置子公司 4,207.01 4,207.01

4、期末余额 10,480,000.00 415,333.41 10,895,333.41

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

4、期末余额

四、账面价值

1、期末账面价值 162,209.31 162,209.31

2、期初账面价值 130,926,132.53 107,337.75 131,033,470.28

注：（1）本期摊销金额为 2,927,104.67 元。

8、商誉

（1）商誉账面原值

被审计单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少

期末余额 企业合并形成 处置

北京三金电子集团有限公司 31,869,303.23 31,869,303.23

公告编号：2018-004

87

合 计 31,869,303.23 31,869,303.23

9、递延所得税资产、递延所得税负债

(1）未经抵销的递延所得税资产

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 405,833.53 60,875.03 121,181.51 18,177.23

合计 405,833.53 60,875.03 121,181.51 18,177.23

（2）未经抵销的递延所得负债

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资产

评估增值 123,240,649.24 30,810,162.31

合计 123,240,649.24 30,810,162.31

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

项目

递延所得税资

产和负债期末

互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资

产和负债期初

互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额

递延所得税资产 60,875.03 18,177.23

递延所得税负债 30,810,162.31

10、应付账款

（1）应付账款列示：

项目 期末余额 期初余额

采购款 9,324,615.00 3,294,382.61

物业费 34,141.00

工程款 3,499,730.89

餐饮费 17,522.90

设计费 220,000.00

合 计 9,324,615.00 7,065,777.40

（2）账龄超过 1年的重要应付账款

项目 期末余额 未偿还或未结转的原因

全国公民身份证号码查询服务中心 1,602,866.94 尚未结算

傲视凌志 138,800.00 尚未结算

北京午元恒展科技发展有限公司 50,000.00 尚未结算

吉林省福彩中心 12,000.00 尚未结算

中国网通（集团）有限公司长春分公司 8,000.00 尚未结算

合 计 1,811,666.94 —

11、预收款项

公告编号：2018-004

88

（1）预收款项列示：

项目 期末余额 期初余额

福彩积分活动款 45,425.76 1,732,465.72

房租及供暖费 480,150.06

合 计 45,425.76 2,212,615.78

（2）账龄超过 1年的重要预收款项

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

河南省福利彩票发行中心 40,473.76 尚未结算

合计 40,473.76 —

12、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示：

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,237,128.20 21,608,010.54 20,906,958.34 2,938,180.40

二、离职后福利-设定提存计划 93,854.07 1,035,692.41 1,003,187.27 126,359.21

三、辞退福利 200,000.00 200,000.00

四、一年内到期的其他福利

合计 2,530,982.27 22,643,702.95 22,110,145.61 3,064,539.61

（2）短期薪酬列示：

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 2,161,830.82 18,713,217.89 18,586,875.85 2,288,172.86

2、职工福利费 437,467.55 437,467.55

3、社会保险费 53,561.38 735,122.10 764,765.94 23,917.54

其中：医疗保险费 45,520.18 596,634.43 589,983.43 52,171.18

工伤保险费 1,037.51 20,275.25 19,553.72 1,759.04

生育保险费 3,826.73 47,518.25 46,575.16 4,769.82

补充医疗保险费 3,176.96 70,694.17 108,653.63 -34,782.50

4、住房公积金 21,736.00 1,701,304.00 1,096,950.00 626,090.00

5、工会经费和职工教育经费 20,899.00 20,899.00

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 2,237,128.20 21,608,010.54 20,906,958.34 2,938,180.40

（3）设定提存计划列示：

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 90,524.62 994,133.82 962,723.15 121,935.29

2、失业保险费 3,329.45 41,558.59 40,464.12 4,423.92

3、企业年金缴费

公告编号：2018-004

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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

合计 93,854.07 1,035,692.41 1,003,187.27 126,359.21

13、应交税费

项目 期末余额 期初余额

增值税 859,099.60 457,363.29

企业所得税 124,305.68

个人所得税 311,301.59 323,503.61

城市维护建设税 61,668.39 27,470.99

教育费附加 16,765.86 7,843.37

地方教育费附加 11,177.24 5,228.90

其他 5,490.30 5,595.00

合计 1,265,502.98 951,310.84

14、应付利息

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 346,785.74 427,257.27

合 计 346,785.74 427,257.27

15、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 期初余额

往来款 4,299,852.85 134,459.59

员工报销 694,144.87 6,134.85

代垫款项 607,077.00 76,424.00

押金 100,000.00 400,000.00

其他 25,240.18

合 计 5,701,074.72 642,258.62

16、一年内到期的非流动负债

项 目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 85,675,000.00 100,000,000.00

合 计 85,675,000.00 100,000,000.00

17、长期借款

长期借款分类

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 32,562,500.00 43,912,500.00

合 计 32,562,500.00 43,912,500.00

注：长期借款的利率区间为 7%-12%。

18、股本

公告编号：2018-004

90

期初余额 本期变动增减（＋、－）

期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

金占杰 38,000,000.00 38,000,000.00

黎彤 8,550,000.00 8,550,000.00

北京鼎元创富咨询

中心（有限合伙） 4,930,000.00 4,930,000.00

周立芳 2,710,000.00 2,710,000.00

昆山瑞航投资管理

中心（有限合伙）

677,375.00 677,375.00

合计 54,867,375.00 54,867,375.00

19、资本公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 31,509,176.31 31,509,176.31

合 计 31,509,176.31 31,509,176.31

20、盈余公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 83,487.14 83,487.14

其他 96,072.16 96,072.16

合 计 179,559.30 179,559.30

21、未分配利润

项 目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -15,107,083.16 -823,501.02

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 -15,107,083.16 -823,501.02

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,454,980.32 -14,283,582.14

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

同一控制下企业合并合并日前被投资单位当

期形成的净利润

转增资本

期末未分配利润 -24,562,063.48 -15,107,083.16

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22、营业收入和营业成本

项 目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 43,607,434.60 12,938,425.50 53,207,062.01 15,943,347.54

其他业务

合 计 43,607,434.60 12,938,425.50 53,207,062.01 15,943,347.54

23、税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 83,594.05

城市维护建设税 93,785.15 149,498.71

教育费附加 30,530.17 64,070.86

地方教育费附加 20,353.46 42,713.91

印花税 30,207.60 20,260.65

车船税 3,950.00 1,600.00

房产税 836,357.93 200,096.40

土地税 53,135.10 35,423.40

合计 1,068,319.41 597,257.98

24、销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资 4,223,923.57 3,423,617.14

办公业务费 1,203,065.86 894,534.60

邮寄快递费 13,534.40 10,141.40

公司网络通讯费 31,862.86 38,853.51

市场拓展费 2,759,524.80

其他 161,695.64 46,043.17

合计 8,393,607.13 4,413,189.82

25、管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 8,137,488.66 8,248,889.02

办公业务费 4,319,543.28 3,338,565.92

折旧摊销 3,541,566.66 3,890,393.34

咨询费 4,046,744.50

装修费 985,621.77 721,301.42

研发费 12,832,297.70 9,880,840.03

其他 795,509.32 1,501,902.34

合计 30,612,027.39 31,628,636.57

26、财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 13,466,795.14 15,801,310.40

公告编号：2018-004

92

减：利息收入 296,544.14 372,366.88

利息净支出 13,170,251.00 15,428,943.52

汇兑损失 789.19

减：汇兑收益 763.98

汇兑净损失 789.19 -763.98

银行手续费 130,806.06 19,867.62

其他 1,861.00 4,823.14

合计 13,303,707.25 15,452,870.30

27、资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 282,146.86 104,620.44

合计 282,146.86 104,620.44

28、投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 11,994,141.56

合计 11,994,141.56

29、其他收益

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助项目 1,106,000.00

合计 1,106,000.00

其他收益政府补助：

项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关

上市补贴 1,106,000.00 与收益相关

30、营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损

益的金额

非流动资产处置利得合计 950.00 86,183.25 950.00

其中：固定资产处置利得 950.00 86,183.25 950.00

其他 32,213.99 32,213.99

合计 33,163.99 86,183.25 33,163.99

31、营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失

公告编号：2018-004

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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常

性损益的金额

无形资产处置损失

其他 8,406.20 8,374.92 8,406.20

合计 8,406.20 8,374.92 8,406.20

32、所得税费用

（1）所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 315,183.24 127,169.35

递延所得税费用 -726,102.51 -698,639.52

合计 -410,919.27 -571,470.17

（2）会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 -9,865,899.59

按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,479,884.94

子公司适用不同税率的影响 -91,470.35

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,886,538.53

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -726,102.51

所得税费用 -410,919.27

33、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 3,451,370.72 81,343,353.40

财务费用-利息收入 296,544.14 372,366.88

其他 1,486,831.54 429,227.81

合计 5,234,746.40 82,144,948.09

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 6,037,387.53 3,640,107.34

公告编号：2018-004

94

项目 本期发生额 上期发生额

付现费用 10,293,229.19 13,044,420.92

其他 2,614,970.95 1,016,187.52

合计 18,945,587.67 17,700,715.78

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

保证金 2,032,687.00 10,001,000.00

合计 2,032,687.00 10,001,000.00

34、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

项目 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -9,454,980.32 -14,283,582.14

加：资产减值准备 282,146.86 104,620.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,779,268.70 957,998.96

无形资产摊销 2,927,104.67 2,932,394.38

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

益以“－”号填列） -950 -86,183.25

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 13,303,707.25 15,452,870.30

投资损失（收益以“－”号填列） -11,994,141.56

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -42,697.80 -15,234.81

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -683,404.71 -683,404.71

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -106,294,036.06 -8,234,385.78

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 87,802,432.24 -6,430,462.96

其他

经营活动产生的现金流量净额 -22,375,550.73 -10,285,369.57

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,039,342.31 37,335,920.96

公告编号：2018-004

95

项目 本期金额 上期金额

减：现金的期初余额 37,335,920.96 11,805,094.02

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -36,296,578.65 25,530,826.94

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

项目 金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 31,300,000.00

其中：北京三金电子集团有限公司 31,300,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 89,480.41

其中：北京三金电子集团有限公司 89,480.41

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：北京三金电子集团有限公司

处置子公司收到的现金净额 31,210,519.59

（3）现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金

其中：库存现金 46,330.50 34,294.53

可随时用于支付的银行存款 993,011.81 37,301,626.43

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,039,342.31 37,335,920.96

其中：母公司或集团内子公司使用受限

制的现金和现金等价物

35、所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 11,715,687.00 信用证保证金

合计 11,715,687.00 ---

36、外币货币性项目

外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

公告编号：2018-004

96

货币资金 13,448.02 0.83591 11,241.33

其中：港币 13,448.02 0.83591 11,241.33

六、合并范围的变更

1、处置子公司

（1）分步处置对子公司投资至丧失控制权的情况：

其中：分步处置子公司投资至丧失控制权且属于“一揽子交易”的情况：

子公司名称 股权处置时

点 股权处置价款

股权处置比例

（%）

股权处

置方式

处置价款与处置投资

对应的合并财务报表

层面享有该子公司净

资产份额的差额

丧失控制权

的时点

丧失控

制权时

点的确

定依据

丧失控制

权之日剩

余股权的

比例

北京三金电子集

团有限公司 2017.6.30 15,000,000.00 8.55%

对外转

让 3,661,357.34 2017.12.31

（续表）

丧失控制权之日剩

余股权的账面价值

丧失控制权之日剩

余股权的公允价值

按照公允价值

重新计量剩余

股权产生的利

得或损失

丧失控制权之日剩

余股权公允价值的

确定方法及主要假

设

与原子公司股权投

资相关的其他综合

收益转入投资损益

的金额

丧失控制权之前的各步交易处

置价款与处置投资对应的合并

财务报表层面享有该子公司净

资产份额的差额

11,994,141.56

注 1：英泰伟业信息技术股份有限公司通过两次交易处置持有的北京三金电子集团有限公司 100%的股权，第一次处

置北京三金电子集团有限公司 8.55%的股权，仍保留对北京三金电子集团有限公司的控制；第二次处置北京三金电子集团

有限公司 91.45%的股权，并于第二次交易后丧失对北京三金电子集团有限公司的控制权。

英泰伟业信息技术股份有限公司处置北京三金电子集团有限公司股权的商业目的是出于业务整合，北京三金电子集

团有限公司拥有物业，该公司与英泰的主营业务没有协同效应，英泰伟业信息技术股份有限公司作为高科技企业希望将

公司变成轻资产的企业。英泰伟业信息技术股份有限公司的目的是处置持有的北京三金电子集团有限公司 100%的股权，

两次处置交易结合起来才能达到其商业目的。

注综合上述，在合并财务报表中，两次交易应作为“一揽子交易”，按照分步处置子公司股权至丧失控制权并构成“一

揽子交易”的相关规定进行会计处理。

注 2：英泰伟业信息技术股份有限公司通过两次交易处置持有的北京三金电子集团有限公司 100%的股权:截止 2017 年

6 月 12 日第一次处置北京三金电子集团有限公司 8.55%的股权，处置价款 15,000,000.00 元与处置投资所对应的合并报表层

面享有该子公司净资产份额 132,615,703.63*8.55%=11,338,642.66 的差额 3,661,357.34 元， 仍保留对北京三金电子集团有限公

司的控制；2017年 12月 31日第二次处置北京三金电子集团有限公司 91.45%的股权，并于第二次交易后丧失对北京三金电

子集团有限公司的控制权。

七、在其他主体中的权益

公告编号：2018-004

97

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经

营地 注册地 业务性质

持股比例(%) 表决权比

例(%) 取得方式 备注

直接 间接

英泰伟业科

技（北京）有

限公司

北京市

海淀区

厂洼中

街 66号

北京市海

淀区厂洼

中街 66 号

技术研发 100%

收购

英泰伟业（香

港）信息技术

有限公司„

香港 香港 软件开发 100%

设立

八、与金融工具相关的风险

无。

九、公允价值的披露

无。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持

股比例(%)

母公司对本企业的表

决权比例(%)

金占杰 69.26 69.26

注：本企业最终控制方是金占杰 。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中权益之 1在子公司中权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注

北京博亚巨龙农业科技发展有限公司 实际控制人重要家庭成员控股的公司 大股东岳父

北京博亚恒泰科技有限公司 股东为北京拓博广告有限公司

北京汇拾德华信息技术有限公司 参股股东（董事、总经理）控制的公司 黎彤

北京信元博亚科技有限公司 参股股东实际控制的公司，实际控制人为法人

香港鼎元(中国)投资有限公司北京代表

处

原实际控制人控制公司

北京六合众信文化发展有限公司 实际控制人重要家庭成员控股的公司 兄弟姐妹

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

公告编号：2018-004

98

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京博亚巨龙农业科技发展

有限公司

礼品款 116,531.85

北京博亚恒泰科技有限公司 客服坐席费 682,641.46 689,137.20

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

香港鼎元（中国）投资有限

公司北京代表处 邮箱费 7,913.07

北京信元博亚科技有限公司 供暖费 9,207.95

北京博亚恒泰科技有限公司 供暖费 7,659.75

北京汇拾德华信息技术有限

公司 供暖费 2,035.76

（2）关联租赁情况

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

北京信元博亚科技有限公司 房产 77,985.74

北京博亚恒泰科技有限公司 房产 140,480.00 131,692.20

北京博亚巨龙农业科技发展有限公司 房产 36,432.38

北京汇拾德华信息技术有限公司 房产 29,963.81 290,115.91

（3）关联方资金拆借

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

北京汇拾德华信息技术有限公

司 2,230,263.50 2017-6-30 2017-12-25

无息借款陆续借入，2018 年 2 月归

还。

（4）关键管理人员报酬

项目 本期发生额 上期发生额

黎彤 371,856.00 371,784.00

田大昕 359,856.00 377,784.00

李朝龙 359,856.00 377,784.00

曹喆 359,856.00 377,784.00

蒲素 335,856.00 377,784.00

张孝龙 371,856.00 371,784.00

吴渭 240,000.00 240,000.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

公告编号：2018-004

99

其他应收款 北京六合众信文化发展有限

公司 144,235,400.00

（2）应付项目

项目名称 关联方 期末 期初

账面余额 账面余额

应付账款 北京博亚恒泰科技有限公司 100,000.00 56,603.77

其他应付款 北京汇拾德华信息技术有限公

司 2,230,263.50

6、关联方承诺

无。

十一、股份支付

无。

十二、承诺及或有事项

无。

十三、资产负债表日后事项

无。

十四、其他重要事项

2017 年英泰伟业信息技术股份有限公司通过两次交易处置持有的子公司北京三金电子集团有限公

司 100%的股权给其关联公司北京六合众信文化发展有限公司，第一次处置北京三金电子集团有限公司

8.55%的股权，收取对价 15,000,000.00 元，仍保留对北京三金电子集团有限公司的控制；第二次处

置北京三金电子集团有限公司 91.45%的股权收取对价 160,435,400.00 元，并于第二次交易后丧失对

北京三金电子集团有限公司的控制权。截止审计报告日共收回处置价款 147,490,000.00 元，尚未收

回款项共计 27,945,400.00 元

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏

公告编号：2018-004

100

类别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

账准备的应收账款

2. 按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 32,001,824.66 100.00 320,018.25 1.00 31,681,806.41

3. 单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合 计 32,001,824.66 100.00 320,018.25 — 31,681,806.41

类别

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

2. 按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 10,166,028.15 100.00 103,841.34 1.02 10,062,186.81

3. 单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合 计 10,166,028.15 100.00 103,841.34 — 10,062,186.81

注：①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 500 万元以上或金额为科目余额 10%以上的款

项。单项金额重大的其他应收款经减值测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。②单项金额虽不重

大但单独计提坏账准备的其他应收款，500 万元以下或金额为科目余额 10%以下的款项，经减值测试后不存在减值，公司

按信用风险特征组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况：

账 龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例%

1 年以内 32,001,824.66 320,018.25 1.00

1 至 2 年

2 至 3 年

3 年以上

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合 计 32,001,824.66 320,018.25 —

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 216,176.91 元。

公告编号：2018-004

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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 32,001,824.66 元，占应收账款期末余额合

计数的比例 100.00 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 320,018.25 元。

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合

计数比例(%)

相应计提坏账准备期末

余额

中国福利彩票发行管理中心 29,596,205.61 92.48 295,962.06

环球鑫彩（北京）彩票投资

管理有限公司 900,000.00 2.81 9,000.00

山西省福利彩票发行中心 771,558.32 2.41 7,715.58

浙江省福利彩票发行中心 450,652.16 1.41 4,506.52

广西福利彩票发行中心 283,408.57 0.89 2,834.09

合 计 32,001,824.66 —— 320,018.25

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款 144,235,400.00 99.79 144,235,400.00

2. 按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 294,302.00 0.20 37,974.14 12.90 256,327.86

3. 单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款 8,187.82 0.01 8,187.82

合 计 144,537,889.82 100.00 37,974.14 —— 144,499,915.68

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%) 金额 计提比例(%)

1. 单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款 1,213,110.25 65.58 1,213,110.25

2. 按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 208,722.00 11.28 17,340.24 8.31 191,381.76

3. 单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款 428,182.70 23.14 428,182.70

合 计 1,850,014.95 100.00 17,340.24 —— 1,832,674.71

注：①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 500 万元以上或金额为科目余额 10%以上的款

公告编号：2018-004

102

项。单项金额重大的其他应收款经减值测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。②单项金额虽不重

大但单独计提坏账准备的其他应收款，500 万元以下或金额为科目余额 10%以下的款项，经减值测试后不存在减值，公司

按信用风险特征组合计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况：

名称单位 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

北京六合众信文化发展有

限公司 144,235,400.00 无坏账风险期后已回款

合 计 144,235,400.00 — —

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况：

账 龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 171,734.00 1,717.34 1.00

1 至 2 年 2,568.00 256.80 10.00

2 至 3 年 120,000.00 36,000.00 30.00

3 年以上

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合 计 294,302.00 37,974.14 —

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 20,633.90 元。。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联企业 144,235,400.00 1,213,110.25

押金 209,000.00 120,000.00

备用金 8,187.82 14,416.70

逻辑机预存款 82,734.00 88,722.00

往来款 2,568.00 413,766.00

合计 144,537,889.82 1,850,014.95

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例（%）

坏账准备期

末余额

北京六合众信文化发展

有限公司 股权收购款 144,235,400.00 1 年以内 99.79

浙江省福利彩票发行中 押金 138,000.00 38,000.00 元为 1 0.10 30,380.00

公告编号：2018-004

103

心 年以内，

100,000.00 元

为 2-3 年

北京中彩积分科技有限

公司

逻辑机预存

款 82,734.00 1 年以内 0.06 827.34

国信招标集团股份有限

公司北京第三分公司 押金 51,000.00 1 年以内 0.04 510.00

中国移动通信集团江苏

有限公司扬州分公司 押金 20,000.00 2-3 年 <0.01 6,000.00

合 计 — 144,527,134.00 — 99.99 37,717.34

3、长期股权投资

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 67,294,720.92 234,480,080.77

对联营、合营企业投资

合计 67,294,720.92 234,480,080.77

（1）对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计

提减值

准备

减值准备期末余额

英 泰 伟 业 科 技

(北京）有限公司 67,294,720.92 67,294,720.92

北京三金电子集

团有限公司 167,185,359.85 167,185,359.85

合计 234,480,080.77 167,185,359.85 67,294,720.92

4、营业收入和营业成本

项 目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 39,400,694.65 10,705,218.78 49,749,137.60 16,394,357.92

其他业务

合 计 39,400,694.65 10,705,218.78 49,749,137.60 16,394,357.92

5、投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 8,250,040.15

合计 8,250,040.15

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

公告编号：2018-004

104

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 11,995,091.56

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,106,000.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,807.79

其他符合非经常性损益定义的损益项目

„„

所得税影响额 -126.82

少数股东权益影响额

合计 13,124,772.53

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

公告编号：2018-004

105

归属于公司普通股股东的净利润 -14.17% -0.1723

扣除非经常性损益后归属于公司普

通股股东的净利润 -33.84% -0.4115

十七、财务报表的批准

本财务报表业经本公司董事会于 2018年 4月 18日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交

股东大会审议。

英泰伟业信息技术股份有限公司

2018年 4月 18日

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报

表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会秘书办公室