2015年3月期 第2四半期

Reference Materials for the second quarter ended September 30, 2014

2014年 11月 7日November 7, 2014

Public Relations Office03-3982-0700

CREDIT SAISON CO., LTD.

決算資料

単体の営業報告

取扱高の実績 Volume of New Contracts 1

営業資産残高の実績 Operating Assets 2

営業収益の実績 Operating Revenue 3

販売費及び一般管理費の実績 Selling, General and Administrative Expenses 4

金利感応度によるバランスシートの構造 Interest Rate Structure of Assets and Liabilities 5

業績予測に関する資料Materials Related to Performance Estimates

連結業績予測 Performance Estimates (Consolidated) 6

単体業績予測 Performance Estimates　(Non-Consolidated) 7

(株)クレディセゾン関係会社 経営数値 Financial Highlights for Credit Saison’s Affiliates andConsolidated Subsidiaries 8,9

ファクトブックFact Book

経営成績 Operating Results 10

カード主要指標 Main Indices (Non-consolidated) 11

債権リスク Credit Risk Trends 12

財務指標 Funding Structure 13

カード属性・利用動向 Cardholders Attribute and Usage 14

資本提携実績 Results of Card Companies with Capital Alliances 15

参考資料　

For Reference

貸借対照表 Balance Sheets 16

損益計算書 Statements of Income 17

（株）アトリウムの貸借対照表 Atrium Co. Ltd. Balance Sheets 18

（株）アトリウムの損益計算書 Atrium Co. Ltd. Statements of Income 19

（株）セゾンファンデックスの貸借対照表 Saison Fundex Corporation Balance Sheets 20

（株）セゾンファンデックスの損益計算書 Saison Fundex Corporation Statements of Income 21

Materials Related to Business Report

単位：百万円／(￥ Million)

前年比％ 構成比％ 前年比％ 構成比％ 前年比％ 構成比％

% of Total % of Total % of Total

カードショッピング 1,842,643 106.7 56.7 1,989,301 108.0 57.1 3,852,980 108.6 56.5

Credit-card-related shopping services

カードキャッシング 130,555 100.5 4.0 139,884 107.1 4.0 264,092 101.5 3.9

Cash advances

カード事業計 1,973,199 106.3 60.7 2,129,186 107.9 61.1 4,117,072 108.1 60.4

Credit card total

証書ローン 1,817 76.6 0.1 2,001 110.1 0.1 3,625 87.0 0.1

Member's Loan

プロセシング・他社カード代行 1,090,975 104.6 33.6 1,158,601 106.2 33.2 2,303,998 106.4 33.8

Agency services

クレジットサービス関連 14,640 136.1 0.5 16,733 114.3 0.5 29,986 128.0 0.4

Ｃｒｅｄｉｔ services rerated

クレジットサービス事業計 3,080,632 105.8 94.8 3,306,523 107.3 94.9 6,454,682 107.6 94.7

Credit servises total

リース事業 57,320 107.1 1.8 55,517 96.9 1.6 114,694 108.9 1.7

Leases

信用保証 63,915 105.3 2.0 67,013 104.8 1.9 126,281 109.5 1.9

Guarantees

不動産担保ローン 19,470 666.7 0.6 26,793 137.6 0.8 46,780 404.3 0.7

Mortgage loans

その他 29,453 147.3 0.9 29,539 100.3 0.8 75,969 157.6 1.1

Ｏtｈｅｒｓ

ファイナンス関連 48,923 213.5 1.5 56,333 115.1 1.6 122,749 205.4 1.8

Finance related

ファイナンス事業計 112,838 134.9 3.5 123,346 109.3 3.5 249,031 142.2 3.7

Finance business total

その他の事業 9 3.9 0.0 9 102.2 0.0 19 4.3 0.0

Other　businesses

取扱高合計 3,250,801 106.6 100.0 3,485,397 107.2 100.0 6,818,427 108.5 100.0

Volume of new contracts

◆「プロセシング・他社カード代行」はプロセシング業務受託及び当社のATM機での他社カード利用分で、決算短信上の「業務代行」のこと。 Agency services are fees received for making insourcing processing services and cash advances at Credit Saison's ATM on behalf of other companies.

◆「クレジットサービス関連」は保険及び個別信用購入あっせんなどの取扱高を含む。 Credit service related business includes items such as volume contracts from insurance and shopping loan.

◆「その他の事業」は賃貸などの取扱高を含む。 Other business includes items such as volume contracts from rent.

2013/4/1～9/30 2014/4/1～9/30 2013/4/1～2014/3/31

2013/9 2014/9 2014/3

YOY Change (%) YOY Change (%) YOY Change (%)

◆ 取扱高の実績 / Volume of New Contracts

1

単位：百万円／(￥ Million)

対期末増減 前期末比％

Increase/Decrease from 2014/3 Change　form 2014/3 (%)

カードショッピング 775,808 863,680 111.3 864,582 △ 901 99.9Credit-card-related shopping services

(内 リボルビング) 260,165 281,388 108.2 267,863 13,525 105.0(include revolving)

カードキャッシング 224,167 220,004 98.1 218,798 1,205 100.6Cash advances

カード事業計 999,976 1,083,684 108.4 1,083,380 304 100.0

Credit card total

証書ローン 13,973 11,701 83.7 12,641 △ 940 92.6Member's Loan

プロセシング・他社カード代行 74,818 88,909 118.8 102,202 △ 13,292 87.0Agency services

クレジットサービス関連 834 585 70.2 694 △ 108 84.3Ｃｒｅｄｉｔ services rerated

クレジットサービス事業計 1,089,603 1,184,882 108.7 1,198,919 △ 14,036 98.8

Credit services total

リース事業 40,555 45,835 113.0 43,512 2,322 105.3Leases

信用保証 1,032 1,164 112.8 1092 71 106.6Guarantees (203,652) (228,370) (112.1) (215,162) (13,208) (106.1)

不動産担保ローン 25,601 56,527 220.8 42,343 14,184 133.5 Mortgage loans

その他 15,897 17,268 108.6 22,648 △ 5,379 76.2 Ｏtｈｅｒｓ

ファイナンス関連 41,499 73,796 177.8 64,991 8,804 113.5

Finance related

ファイナンス事業計 42,531 74,961 176.2 66,084 8,876 113.4

Finance business total (245,151) (302,166) (123.3) (280,154) (22,012) (107.9)

割賦売掛金残高計 1,172,690 1,305,678 111.3 1,308,516 △ 2,837 99.8

Installment accounts recievable (1,375,310) (1,532,884) (111.5) (1,522,586) (10,298) (100.7)

リース投資資産 223,366 227,590 101.9 225,448 2,142 101.0

Leased investment assets

◆ 信用保証の（　　）は保証残高（偶発債務）を含む。

The number of guarantees ( ) is accounted for under receivables include guarantee commitments (contingent liabilities).

■債権流動化分を含む場合の残高ショッピング430億円（1回払い） The number of installment accounts receivable ( ) includes securitized credit-card-related shopping \43bil (monthly payment).

単位：百万円／(￥ Million)

対期末増減 前期末比％ Increase/Decrease from 2014/3 Change　form 2014/3 (%)

830,808 906,680 109.1 912,582 △ 5,901 99.4

2014/3

カードショッピング

2014/9 前年比％

2013/9 2014/3

Credit-card-related shopping services

2014/9 前年比％

YOY Change (%)

YOY Change (%)2013/9

◆ 営業資産残高の実績 / Operating Assets

2

単位：百万円／(￥ Million)

単位：百万円／(￥ Million)

2013/9 前年比％ 構成比％ 2014/9 前年比％ 構成比％ 2014/3 前年比％ 構成比％ YOY Change (%) % of Total YOY Change (%) % of Total YOY Change (%) % of Total

カードショッピング 50,901 102.7 50.3 53,998 106.1 50.8 104,915 104.5 51.0Credit-card-related shopping services

カードキャッシング 17,329 87.0 17.1 16,808 97.0 15.8 33,803 88.5 16.4Cash advances

カード事業計 68,231 98.2 67.4 70,806 103.8 66.6 138,719 100.1 67.4

Credit card total

証書ローン 905 91.4 0.9 734 81.1 0.7 1,697 84.9 0.8Member's Loan

プロセシング・他社カード代行 10,750 101.2 10.6 11,718 109.0 11.0 21,643 100.4 10.5Agency services

クレジットサービス関連 3,958 102.8 3.9 4,097 103.5 3.9 7,879 101.9 3.8Ｃｒｅｄｉｔ services rerated

クレジットサービス事業計 83,845 98.7 82.8 87,357 104.2 82.2 169,938 100.1 82.5

Credit services total

リース事業 6,928 95.9 6.8 7,029 101.5 6.6 14,271 98.9 6.9Leases

信用保証 5,935 112.2 5.9 6,772 114.1 6.4 12,309 112.5 6.0Guarantees

不動産担保ローン 564 156.2 0.6 658 116.7 0.6 1,217 149.7 0.6 Mortgage loans

その他 779 90.5 0.8 1,357 174.2 1.3 1,880 104.9 0.9 Ｏtｈｅｒｓ

ファイナンス関連 1,344 110.0 1.3 2,015 149.9 1.9 3,097 118.9 1.5

Finance related

ファイナンス事業計 7,280 111.8 7.2 8,787 120.7 8.3 15,407 113.7 7.5

Finance business total

その他の事業 7 99.2 0.0 8 122.3 0.0 14 103.4 0.0Other business

3,144 101.0 3.1 3,101 98.6 2.9 6,241 99.4 3.0

101,206 99.4 100.0 106,285 105.0 100.0 205,873 100.9 100.0

◆「プロセシング・他社カード代行」はプロセシング業務受託及び当社のATM機での他社カード利用分で、決算短信上の「業務代行収益」のこと。 Agency services are fees received for making insourcing processing services and cash advances at Credit Saison 's ATM on behalf of other companies.◆「クレジットサービス関連」は保険及び個別信用購入あっせんなど収益を含む。

Credit service related business includes items such as revenues from insurance and shopping loan.

◆「その他の事業」は賃貸収入などを含む。 Other businesses includes items such as revenue from rent.

■カードショッピング収益の内訳 / Breakdown of Operating revenue from shopping services.

2013/9 前年比％ 構成比％ 2014/9 前年比％ 構成比％ 2014/3 前年比％ 構成比％

YOY Change (%) % of Total YOY Change (%) % of Total YOY Change (%) % of Total

31,087 104.6 61.1 32,974 106.1 61.1 64,850 107.0 61.8

16,132 100.4 31.7 17,198 106.6 31.8 32,634 101.2 31.1

3,681 97.9 7.2 3,825 103.9 7.1 7,431 99.2 7.1

50,901 102.7 100.0 53,998 106.1 100.0 104,915 104.5 100.0Total

加盟店収益

Revenues from Affiliated Stores

リボ残高収益

年会費

Annual membership Fees

Revenues from Revolving Credit

金融収益

Financial revenue

営業収益計

Total operating revenue

合計

◆ 営業収益の実績 / Operating Revenue

3

単位：百万円／(￥ Million)

2013/9 増減 前年比％ 2014/9 増減 前年比％ 2014/3 増減 前年比％ Increase/Decrease YOY Change (%) Increase/Decrease YOY Change (%) Increase/Decrease YOY Change (%)

広告宣伝費 14,113 3,232 129.7 14,917 804 105.7 29,834 6,669 128.8Advertising expenses

貸倒引当金繰入額 6,150 △ 1,053 85.4 6,406 256 104.2 9,306 △ 3,429 73.1Provision for losses on accounts receivable

利息返還損失引当金繰入額 328 △ 2,126 13.4 0 △ 328 0.0 10,104 5,126 203.0Provision for losses for interest repayment

債務保証損失引当金繰入額 1,717 144 109.2 1,990 272 115.9 3,494 365 111.7Provision for losses on guarantees

役員報酬 209 27 115.3 204 △ 4 97.8 421 26 106.7Directors' and statutory auditors' compensation

従業員給料及び賞与 7,435 66 100.9 7,798 363 104.9 16,521 459 102.9Employees' salaries & bonuses

賞与引当金繰入額 1,385 157 112.8 1,375 △ 9 99.3 1,348 △ 8 99.4Provision for bonus payable

退職給付費用 223 6 103.2 225 1 100.6 444 14 103.4Retirement provisions

役員賞与引当金繰入額 50 0 100.5 55 4 109.5 120 0 100.0Reserve for directors' and statutory auditors' bonuses

福利厚生費 1,291 116 109.9 1,374 82 106.4 2,682 216 108.8Health and welfare benefits

通信交通費 5,990 270 104.7 5,979 △ 11 99.8 11,787 275 102.4Communication and travel expenses

租税公課 1,688 209 114.1 2,461 773 145.8 3,418 162 105.0Taxes

賃借料 699 △ 6 99.0 692 △ 7 98.9 1,374 △ 24 98.3Rental fees

支払手数料 30,416 1,801 106.3 31,015 598 102.0 60,255 1,373 102.3Fees paid

減価償却費 2,472 △ 402 86.0 2,257 △ 215 91.3 4,882 △ 679 87.8Depreciation expenses

その他 2,474 253 111.4 2,400 △ 73 97.0 4,930 533 112.1Others

合計 76,646 2,697 103.6 79,153 2,506 103.3 160,927 11,082 107.4Total

単位：百万円／(￥ Million)

2013/9 増減 前年比％ 2014/9 増減 前年比％ 2014/3 増減 前年比％ Increase/Decrease YOY Change (%) Increase/Decrease YOY Change (%) Increase/Decrease YOY Change (%)

貸倒償却実額合計 13,833 △ 3,800 78.4 11,516 △ 2,316 83.3 27,613 △ 6,492 81.0Credit losses written off against the allowance

◆ 販売費及び一般管理費の実績 / Selling, General and Administrative Expenses

◆ 貸倒償却の実額 ／ Credit Losses

4

単位：10億円／（￥ Bｉlｌｉｏｎ）

変動金利資産 変動金利負債 477

Variable-rate assets Variable-rate liabilities (495)

準固定金利資産 固定金利負債 929

Semi-fixed-rate assets Fixed-rate liabilities (959)

固定金利資産 非金利負債

Fixed-rate assets Non-interest-bearing liabilities

非金利資産 967 資本Non-interest-earning assets (1,015) Shareholder's equity

資産合計 2,200 負債・資本合計 2,200

Total assets (2,248) Total liabilities and shareholder's equity (2,248)

ＧＡＰ額 10

GAP amount (28)

ＧＡＰ率 0.5%

GAP rate (1.3%)

単位：10億円／（￥ Bｉｌlｉｏｎ）

変動金利資産 変動金利負債 542

Variable-rate assets Variable-rate liabilities (555)

準固定金利資産 固定金利負債 950

Semi-fixed-rate assets Fixed-rate liabilities (980)

固定金利資産 非金利負債

Fixed-rate assets Non-interest-bearing liabilities

非金利資産 945 資本Non-interest-earning assets (988) Shareholder's equity

資産合計 2,230 負債・資本合計 2,230

Total assets (2,273) Total liabilities and shareholder's equity (2,273)

ＧＡＰ額 40

GAP amount (53)

ＧＡＰ率 1.8%

GAP rate (2.4%)◆ GAP率とは、GAP額を総資産額で除した百分率である。

The GAP ratio is GAP amount / Total assets.

◆ （　）は債権流動化分を含む数値。Number of ( )　estimates are installment receivable securitization include in the credit-card-related shopping services.

504

261

518

357

380

502

265

2014／3

2014／9

466

426

367

◆ 金利感応度によるバランスシートの構造/ Interest Rate Structure of Assets and Liabilities

5

単位：百万円／(￥ Million)

2014/3 前年比％ 2015/3 前年比％ 構成比％

クレジットサービス事業収益 188,251 99.5 195,400 103.8 76.3Income from the credit services business

リース事業収益 14,241 98.8 14,500 101.8 5.7Income from the leases business

ファイナンス事業利益 19,113 111.1 22,000 115.1 8.6Income from the finance business

不動産関連事業利益 12,605 129.6 12,600 100.0 4.9Income from the real estate related business

エンタテイメント事業利益 13,005 95.7 11,000 84.6 4.3Ｉｎｃｏｍｅ from the entertainment business

金融収益 360 106.5 500 138.8 0.2Financial revenue

営業収益合計 247,577 101.3 256,000 103.4 100.0Opereatiing revenue

2014/3 前年比％ 2015/3 前年比％

営業費用 211,241 104.5 214,000 101.3Operating expenses

営業利益 36,336 85.9 42,000 115.6Operating income

経常利益 44,426 83.5 49,000 110.3Ordinary income

当期純利益 25,569 78.0 32,000 125.1Net income

YOY Change (%) YOY Change (%)

営業収益

Operating Revenue

YOY Change (%) YOY Change (%) % of Total

◆ 連結業績予測／Performance Estimates (Consolidated)

6

単位：百万円／(￥ Million)取扱高 営業収益

Volume of New Contracts Operating Revenue2015/3 前年比％ 構成比％ 2015/3 前年比％ 構成比％

YOY Change (%) % of Total YOY Change (%) % of Total

カードショッピング 4,151,000 107.7 56.9 111,900 106.7 51.6Credit-card-related shopping services

カードキャッシング 280,000 106.0 3.8 33,200 98.2 15.3Cash advances

カード事業計 4,431,000 107.6 60.7 145,100 104.6 66.9Credit card total

証書ローン 3,500 96.6 0.0 1,400 82.5 0.6Member's Loan

プロセシング・他社カード代行 2,431,000 105.5 33.3 23,450 108.3 10.8Agency services

クレジットサービス関連 31,500 105.0 0.4 8,250 104.7 3.8Credit services related business

6,897,000 106.9 94.5 178,200 104.9 82.1

120,000 104.6 1.6 14,600 102.3 6.7

信用保証 129,000 102.2 1.8 14,000 113.7 6.5Guarantees

不動産担保ローン 74,000 158.2 1.0 2,000 164.3 0.9Mortgage loans

その他 81,000 106.6 1.1 2,300 122.3 1.1Others

ファイナンス関連 155,000 126.3 2.1 4,300 138.8 2.0Finance related business

284,000 114.0 3.9 18,300 118.8 8.4

その他の事業 20 105.3 0.0 20 142.9 0.0Other businesses

5,880 94.2 2.7

7,301,020 107.1 100.0 217,000 105.4 100.0

2014/3 前年比％ 2015/3 前年比％

160,927 107.4 164,900 102.5

15,119 89.6 14,450 95.6

176,046 105.6 179,350 101.9

29,826 79.8 37,650 126.2

34,872 84.0 40,800 117.0

18,637 77.2 25,000 134.1

販管費

SG&A expenses

ファイナンス事業計

Finance business total

計

Total

YOY Change (%)YOY Change (%)

合計

Total

金融費用

Financial expenses

クレジットサービス事業計

Credit servises total

リース 事業

Leases

Financial revenue

金融収益

当期純利益

Net income

営業利益

Operating income

経常利益

Ordinary income

◆ 単体業績予測 ／ Performance Estimates (Non-Consolidated)

7

2014年度中間 2014年度見込 事業内容・他Fiscal 14.04-09 Fiscal 14 Business & others

Actual Estimate

■連結子会社 Consolidated Subsidiaries 単位：百万円／(￥ Million)

総 資 産 Total Assets 221,232 ＜不動産流動化事業・サービサー（債権回収）事業＞

(株)アトリウム　グループ 純 資 産 Shareholders' Equity △ 65,465

Atrium Group 剰 余 金 Retained Earnings △ 66,426

直接保有割合　％　ownership 100.0%営 業 収 益 Operating Revenue 6,406 10,900

（グループ議決権保有割合　％　own by CS-group)経 常 利 益 Ordinary Income 1,880 100

(100.0%) 当 期 利 益 Net Income 1,814 100

総 資 産 Total Assets 5,162 ＜サービサー（債権回収）業＞

ＪＰＮホールディングス（株） 純 資 産 Shareholders' Equity 4,324

JPN Holdings Co.,Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 2,814

営 業 収 益 Operating Revenue 3,104 6,680

71.4%経 常 利 益 Ordinary Income △ 72 100

(71.4%) 当 期 利 益 Net Income △ 129 25

総 資 産 Total Assets 76,821 ＜貸金業＞

(株)セゾンファンデックス 純 資 産 Shareholders' Equity 13,614

Saison Fundex Corporation 剰 余 金 Retained Earnings 9,067

営 業 収 益 Operating Revenue 5,159 9,380

100.0% 経 常 利 益 Ordinary Income 742 1,280

(100.0%) 当 期 利 益 Net Income 642 740

総 資 産 Total Assets 35,945 ＜アミューズメント業・会員制クラブ運営・不動産賃貸業＞

(株)コンチェルト 純 資 産 Shareholders' Equity 28,102

CONCERTO CO.,LTD. 剰 余 金 Retained Earnings 10,202

営 業 収 益 Operating Revenue 6,381 12,580

96.9%経 常 利 益 Ordinary Income 1,144 1,810

(100.0%) 当 期 利 益 Net Income 1,140 1,570

総 資 産 Total Assets 73,447 ＜クレジットカードプロセシング受託事業＞

(株)キュービタス 純 資 産 Shareholders' Equity 2,078

Qubitous Co.,Ltd.剰 余 金 Retained Earnings 1,577

営 業 収 益 Operating Revenue 12,047

51.0%経 常 利 益 Ordinary Income △ 1,110

(51.0%) 当 期 利 益 Net Income △ 1,132

・㈱アトリウムグループのうち、当社連結決算対象となる会社は、㈱アトリウム、㈱アトリウムリアルティ、㈱アトリウム債権回収サービス、㈱エー・アイ・シー、特定目的会社ＭＡＰＪ、　㈲グランデ・トラスト・ナイン、㈲エー・ダブリュ・スリー、㈲バリュー・バランスを営業者とする匿名組合、合同会社ＡＲＳ、㈲ＰＡＭ・Ｊ、㈱はやぶさトラスト・㈱アトリウムグループ、㈱コンチェルトの営業収益欄（※印）は、売上高から売上原価を控除した「売上総利益」を表示。

・当社（51.0％）とみずほ銀行（49.0％）の共同出資会社として、当社及びユーシーカード㈱を中心にプロセシング業務を受託する。・安定したシステム・オペレーションの提供による業務品質の信頼向上に努める。

(株)クレディセゾン関係会社 経営数値FINANCIAL HIGHLIGHTS　FOR　CREDIT SAISON'S AFFILIATES AND CONSOLIDATED SUBSIDIARIES

・小口無担保債権の受託という既存ビジネスモデルの変革を推進するため、株式移転方式によりジェーピーエヌ債権回収の完全親会社となる純粋持株会社（ＪＰＮホールディングス）を設立、傘下に人材派遣事業子会社㈱ヒューマンプラスを統合し、サービサー事業・テレマ事業・人材派遣事業の3つの事業セグメントに再編成。・2010年11月には㈱キンダーナーサリー（保育事業）を新たな事業子会社として傘下に収めた。・2012年12月より新たにオートローン債権の業務代行事業を開始。

個人融資残高は５３７億円（前期末比９７％）と残高減少は緩やかになりつつある。債権内容の良質化が進んでおり、新規顧客獲得のための商品力強化・営業強化施策とリスク管理を両輪で推進していく。

アミューズメント業は遊技場22店舗の経営をおこなう。不動産賃貸事業は9物件を展開、積極的な新規物件の開発や魅力あるテナント誘致により、収益力強化に向けた展開を推進。

・事業の選択と集中により、創業ビジネスである「不動産流動化事業」 「サービサー事業」に特化。・「不動産流動化事業」は、小口・エンド向けの中古不動産を仕入れ、 権利調整やリフォーム、リニューアル等で資産価値を高めて販売する。・「サービサー事業」は、不動産担保付不良債権処理に特化した スペシャル・サービサーとして、不動産に関するスキル・ノウハウを強みに ソーシング力・サービシング力を発揮していく。

※

※

※※

※

8

2014年度中間 2014年度見込 事業内容・他Fiscal 14.04-09 Fiscal 14 Business & others

Actual Estimate

■持分法適用会社 = 関連会社　Affiliates Account For By the Equity Method　　単位：百万円／(￥ Million)

総 資 産 Total Assets 26,255 ＜情報処理サ－ビス業＞

(株)セゾン情報システムズ 純 資 産 Shareholders' Equity 16,492

Saison Information Systems Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 13,525

営 業 収 益 Operating Revenue 2,952 6,873

46.8%経 常 利 益 Ordinary Income 1,132 3,089

(46.8%) 当 期 利 益 Net Income 724 1,950

総 資 産 Total Assets 173,938 ＜クレジットカード業＞

出光クレジット㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 20,205

Idemitsu Credit Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 16,305

営 業 収 益 Operating Revenue 11,131 23,900

50.0%経 常 利 益 Ordinary Income 2,351 4,600

(50.0%) 当 期 利 益 Net Income 1,494 2,900

総 資 産 Total Assets 261,501 ＜クレジットカード業＞

ユーシーカード㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 43,139

UC CARD Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 7,518

営 業 収 益 Operating Revenue 12,082

31.0%経 常 利 益 Ordinary Income 639

(31.0%) 当 期 利 益 Net Income 664

総 資 産 Total Assets 95,495 ＜クレジットカード業＞

りそなカード㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 25,862

Resona Card Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 24,052

営 業 収 益 Operating Revenue 8,643

22.4%経 常 利 益 Ordinary Income 1,333

(22.4%) 当 期 利 益 Net Income 889

総 資 産 Total Assets 10,069 ＜クレジットカード業＞

静銀セゾンカード㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 296

Shizugin Saison Card Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings △ 2,703

営 業 収 益 Operating Revenue 874 1,829

50.0%経 常 利 益 Ordinary Income 44 140

(50.0%) 当 期 利 益 Net Income 42 137

総 資 産 Total Assets 18,635 ＜クレジットカード業＞

大和ハウスフィナンシャル㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 380

Daiwa House Financial Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings △ 1,719

営 業 収 益 Operating Revenue 692 1,690

30.0%経 常 利 益 Ordinary Income 16 30

(30.0%) 当 期 利 益 Net Income 15 30

総 資 産 Total Assets 97,898 ＜クレジットカード業＞

髙島屋クレジット㈱ 純 資 産 Shareholders' Equity 20,711

Takashimaya Credit Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 17,411

営 業 収 益 Operating Revenue 8,373 16,390

33.4%経 常 利 益 Ordinary Income 2,067 3,800

(33.4%) 当 期 利 益 Net Income 1,236 2,290

総 資 産 Total Assets 178,101 ＜クレジットカード業＞

㈱セブンCSカードサービス 純 資 産 Shareholders' Equity 31,176

Seven CS Card Service Co., Ltd. 剰 余 金 Retained Earnings 9,176

営 業 収 益 Operating Revenue 10,407

49.0%経 常 利 益 Ordinary Income 1,373

(49.0%) 当 期 利 益 Net Income 724

総 資 産 Total Assets ＜チケット販売業＞

㈱エンタテインメントプラス 純 資 産 Shareholders' Equity

Entertainment Plus Inc. 剰 余 金 Retained Earnings

営 業 収 益 Operating Revenue

41.8%経 常 利 益 Ordinary Income

(41.8%) 当 期 利 益 Net Income

音楽コンサート、演劇、映画などのオンラインチケットサービス「e+（イープラス）」の運営会社。e+（イープラス）は1,000万人超の会員を保有し、プレイガイドによるネットでのチケット販売ではトップクラスの実績を誇る。今後はスマートフォン向けの新たなサービスも展開し、新しいチケットニーズにも対応して行く。

2004年8月に髙島屋との業務提携により10%出資し、「タカシマヤ セゾンカード」の発行を開始。約60万口座の新規顧客を開拓するなど一定の成果を挙げ、2006年7月に提携関係を一層強化することに合意し、出資比率を33.4%に高めた。お客様第一主義の徹底のもと、百貨店系カード会社としての特性を活かしながら、より顧客に近づいた顧客満足度の高いカードを目指す。

当社がそごう・西武と行っていた提携カード事業について、2011年4月に吸収分割の方法により承継したセブン・フィナンシャルサービスとの合弁会社。将来的にセブン・カードサービスとの統合を予定しており、当社が強みとする豊富なプロセッシング経験、マーケティングノウハウと、日本最大級の流通グループであるセブン＆アイグループの幅広い顧客基盤、顧客接点を融合し、業界トップクラスの新たな金融サービス会社を志向する。

2006年10月設立の静岡銀行との合弁会社。静岡銀行及び当社がそれぞれ持つ強み・ノウハウを最大限に活用し、エリアに紐付いたクレジットカードのビジネスモデルを開発・推進。2008年7月には遠州鉄道㈱との提携カード「えんてつカード」を、2009年9月には「えんてつGOLD」を追加で発行開始。また、2013年2月には駅ビル商業施設「パルシェ・アントレALL-Sカード」を発行し、地域密着型の成長戦略を実践。

2006年11月設立の大和ハウス工業との合弁会社。2007年5月より「ダイワセゾンカード」を発行し、大和ハウスグループ各施設共通のポイントプログラムを展開。2009年10月より、リフォームローンの取扱いを開始し、クレジットカード事業とローン事業を柱に運営。家賃決済「D-roomカード」等の推進を通じたグループ顧客の囲い込みに注力すると共に、グループ内の決済機能を担う戦略的金融会社として存在感を発揮していく。

(株)クレディセゾン関係会社 経営数値FINANCIAL HIGHLIGHTS　FOR　CREDIT SAISON'S AFFILIATES AND CONSOLIDATED SUBSIDIARIES

・㈱みずほフィナンシャルグループとのクレジット事業再編により当社と戦略的業務提携を行い、加盟店事業・事務受託事業・ギフトカード事業に特化した事業展開を行う会社として、他カード会社との差別化を図る。

2004年7月にりそな系カード会社3社が合併。翌月に当社が10%出資し、当社プロセシングを利用して「りそなカード セゾン｣の発行を開始。2005年12月には当社が追加出資し、出資比率を22.4％に引き上げた。今後もりそなグループ各行の顧客に対するキャッシュカード一体型クレジットカードの推進等を通じ、りそなホールディングスの決済機能を提供する戦略的子会社としての存在感を発揮していく。

・金融システム事業、流通サービスシステム事業、人事・給与業務のアウトソーシングサービスを中心としたＢＰＯ事業及び通信ミドルウエアの販売・ソリューション等を提供するHULFT事業を展開。

1986年設立後、2003年に当社が50％出資し、2004年より年会費永久無料の「出光カードまいどプラス」を発行。ガソリン代値引きサービスと豊富な販売店（ＳＳ）チャネルを武器にカード会員数を拡大。また、2007年より現金会員カードとプリペイドカードの2つの機能が一つになった「出光キャッシュプリカ」を発行、2010年7月には新たな法人カード向け「出光Ｂｉｚカード」を発行。既存事業の強化と新規事業の開発により、成長戦略を追求する。

9

( ) 2Q results

285.7

244.0 244.4 247.5256.0

0

50

100

150

200

250

300

350

400

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Operating RevenueBillion

33.7 38.5

53.2

44.449.0

0

10

20

30

40

50

60

70

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Ordinary Income

12.89.4

32.7

25.5

32.0

0

10

20

30

40

50

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Net Income

239.6 210.2 204.1 205.8 217.0

0

50

100

150

200

250

300

350

400

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Operating Revenue

28.7

41.0 41.5

34.8

40.8

0

10

20

30

40

50

60

70

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Ordinary Income

7.55.6

24.1

18.6

25.0

0

10

20

30

40

50

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Net Income

◆ Operating Results

Consolidated Non-consolidated

Estimate Estimate

EstimateEstimate

Estimate Estimate

Billion

BillionBillion

Billion Billion

(126.5)

(106.2)

(26.6)(21.9)

(18.5)(13.5)

(123.9)

(101.2)

(27.3)(20.2)

(17.6)(11.8)

10

( ) 2Q results

2.57 2.60

3.38 3.323.55

0

1

2

3

4

5

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

New ApplicationsMillio

Estimate

2.12 1.96

2.51 2.53 2.60

0

1

2

3

4

5

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

New Cards IssuedMillion

Estimate

28.34

24.75 24.82 24.75 25.25

0

5

10

15

20

25

30

35

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Total CardmembersMillion

Estimate

14.70 12.99 13.62 14.20 15.00

0

5

10

15

20

25

30

35

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Active CardmembersMillion

Estimate

3,953 3,402 3,547 3,853 4,151

371

267 260 264

280 4,325

3,669 3,807

4,117 4,431

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Transaction Volume

Card Shopping Cash Advances

Billion

Estimate

300 262 260 268 295

397

284 238 219 222

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1,000

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Credit Loans Outstanding

Shopping(Revolving) Cash Advances

Estimate

Billion

◆ Main Indices (Non-consolidated)

487498

696

576 517

(1.49)(1.17)

(14.46)

(24.80)

(2,129)

(140)

(1,989)

(501)

(220)

(281)

(1.77)(1.28)

(13.96)

(24.81)

(1,973)

(131)

(1,843)

(484)

(224)

(260)

11

( ) 2Q results

59.7

26.420.8 22.9 18.0

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Credit Cost（Non-consolidated）

Billion

Estimate

66.2

30.623.1 24.8 19.7

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ ’１４

Credit Cost（Consolidated）Billion

Estimate

3.40%

2.66%

2.02%1.51% 1.48%

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Deliquency of over 90 days

（Consolidated）

2.38%

1.84%1.36% 1.03% 1.04%

5.41%

3.93%

2.92%

2.32%2.11%

3.32%

2.39%

1.71%1.28% 1.25%

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Deliquency of over 90 days

（Non-consolidated）

◆ Credit Riskn Trends

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

9 11 14/1 3 5 7 9

Trends in new interest repayment claims

Shopping

Cash Advance

Credit Card

123.5

97.4

82.9

62.355.0

35.1

24.819.0 19.7 14.7

0

20

40

60

80

100

120

140

'10 '11 '12 '13 '１４

2Q

Allowance for doubtful accounts

Provision for loss on interest repayment

Allowance for doubtful accounts

Provision for loss on interest repayment

[32.4][17.3]

[85.9]

[115.8]

[ ] Non-Consolidated

Billion

[22.5]

[127.3]

[106.3]

[18.0]

(9.2) (8.3)

[105.4]

[13.4]

(9.0) (8.2)

12

　 【単　体】

999 1,007 985 1,009 1,001

208 106 74 55 45

110 32 15 115 185

255 220 260

275 305

1,572 1,365 1,334 1,454

1,536

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Funding Structure

Debt Securitization ＣＰ Corporate bond

Billion

78% 81% 83%78%

75%

66%71% 71%

66% 64%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Long-term Ratio/Fixed Ratio

7.1% 5.9%

6.6%

8.6%6.6%

6.5% 5.4%

7.7%

7.4%5.8%

0%

5%

10%

15%

’０９ ’１０ ’１１ ’１２ ’１３

Ｒ Ｏ Ｅ(Adjusted)

339 345 353 391 41914.3% 15.5% 16.4%

18.3% 18.3%

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

0100200300400500600700800

’０９ ’１０ ’１１ ’１２ ’１３

Shareholders' Equity RatioBillion

320 320 323 349 368

14.5% 15.3% 15.7%17.0% 16.7%

0%

5%

10%

15%

20%

0

100

200

300

400

500

600

700

800

’０９ ’１０ ’１１ ’１２ ’１３

Shareholders' Equity RatioBillion

1.6% 1.5%1.8%

2.5%

2.0%

1.5%1.3%

2.0%

2.0%1.6%

0%

1%

2%

3%

’０９ ’１０ ’１１ ’１２ ’１３

Ｒ Ｏ Ａ(Ordinary Income Basis)

Consolidated

Non-consolidated

1,079 1,046 1,006 1,019 1,009

208 106 74 55 45

110 32 15 115 185

256 221 261 275 305

1,652

1,405 1,356 1,465 1,544

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Funding Structure

Debt Securitization ＣＰ Corporate bond

Billion

78% 81% 83%78%

75%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

’１０ ’１１ ’１２ ’１３ '１４

2Q

Long-term Ratio

◆ Financial Indices

Consolidated Non-consolidated

*ROE (Adjusted) is caluculated to assume that return is based

on ordinary income (excluding extraordinary income/loss) with

Consolidated

Non-consolidated

Long-term Ratio

Fixed Ratio

1.33% 1.41% 1.29% 1.15% 1.02%

Average Funding

13

as of Mar.31, 2014

Seibu 0.5% Sogo 0.3% Takashimaya

1.0%Parco 1.9%

Yamada 1.2%

LaLaport

2.0%

Mobile

Phone 14.0%

Public

Utilities 3.6%Original

25.8%

MVJA

(Domestic）

36.6%

MVJA

(Overseas)

4.4%

Share by Shopping Usage Point (Saison)

Tokyo

20.5%

Kanagawa,

10.4%

Saitama,

7.9%

Chiba 6.0%

Osaka 5.8%Aichi 5.1%

Hokkaido

3.6%

Fukuoka

3.5%

Hyogo 3.4%

Shizuoka

2.6%

Tohoku

6Prefecture

5.2%

Others

26.1%

Share by Prefecture (Saison)

～20s

8.4%

30s

17.4%

40s

25.2%

50s

20.3%

60s and

more

28.7%

Share by Age

296

298 296 296 311

285 279 283 285 283

297

262

228

215 217

200

220

240

260

280

300

320

FY2009 FY2010 FY2011 FY2012 FY2013

Average Annual Usage and Balance per Customer

Shopping annual usage

Shopping revolving balance

Cash advance balance

◆ Cardholders' Attributes and Usage Trends

3.5%

7.7%

11.6%

9.5%

14.2%

4.9%

9.7%

13.6%

10.8%

14.5%

8.4%

17.4%

25.2%

20.3%

28.7%

0% 10% 20% 30%

～20s

30s

40s

50s

60s and more

Share by Age and Sex

Female 合計

Thousand

ETC 2.0％

Seiyu 6.7％

14

as of Sep.30, 2014

No. of cardsaquired

Totalcardholders

Transactionvolume

Operatingrevenues

Ordinaryincome

(million) (million) (billion) (billion) (billion)

Credit Saison(Non-consolidatded)

1.49 24.80 2,129 106 21.9

Yamada Financial

34.0％（established 06/6）

YM Saison

50.0％（established 07/9）

50.0%(invested 03/10）

22.4％（invested 04/8）

33.4％（invested 04/8）

50.0％（established 06/10）

　 30.0％（established 06/11）

49.0％（established 09/10）

1.81 34.65 3,365 146.0 28.9

※"Transaction volume" includes shopping and cash advance.

1

Total

Daiwa House Financial0.01 0.26

Seven CS Card Service0.09

0.6

3.17 371

Shizugin Saison

Risona Card

Takashimaya Credit

0.026

Idemitsu Credit2.3

0.03 1.66 167 1.3

0.13 3.22

0.1

256 8.3

0.22 2.05 66

0.12 0.19

393 11.1

23 0.8

0.05

8.6

10

0.3

0

0.002 0.05 2 0 0

21.35

◆ Results of Capital Alliances with Card Companies

15

(参考）　貸 借 対 照 表　（2014年9月30日現在）　 ＣＲＥＤＩＴ ＳＡＩＳＯＮ Ｃｏ．, Ｌｔｄ． Balance Sheets ( As of September 30, 2014)

(単位：百万円、Millions of yen）Term 2014年9月 2014年9月 差 Term 2014年9月 2014年9月 差

連結貸借対照表 単体貸借対照表 Difference 連結貸借対照表 単体貸借対照表 Difference(A)Consolidated (B)Non-consolidated (A-B) (A)Consolidated (B)Noｰnconsolidated (A-B)

科 目 Item 科 目 Item

(資 産 の 部） (Assets) (負 債 の 部） (Liabilities)流 動 資 産 Current assets ( 1,797,387 ）（ 1,833,269 ）（ △ 35,881 ）流 動 負 債 Current liabilities ( 875,979 ）（ 860,117 ）（ 15,862 )

現 金 及 び 預 金 Cash and deposits 59,762 44,586 15,175 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 Notes and accounts payable-trade 206,060 205,742 317

割 賦 売 掛 金 Accounts receivable-installment 1,387,782 1,305,678 82,103 短 期 借 入 金 Short-term loans payable 203,160 202,960 200

リ ー ス 投 資 資 産 Lease investment assets 227,490 227,590 △ 100一年以内に返済予定の長期借 入 金

Current portion of long-term loans payable 140,610 137,520 3,090

営 業 投 資 有 価 証 券 Operational investment securities 23,326 23,326 － 一年以内に償還予定の社債 Current portion of bonds 70,225 70,000 225

た な 卸 資 産 Inventories 102,741 1,321 101,420 ｺ ﾏ ｰ ｼ ｬ ﾙ ･ ﾍ ﾟ ｰ ﾊ ﾟ ｰ Commercial papers 185,000 185,000 －

繰 延 税 金 資 産 Deferred tax assets 13,425 11,951 1,474一年以内に返済予定の債権流 動 化 借 入 金

Current portion of long-term loans payableunder credit fluidity 1,832 1,832 －

短 期 貸 付 金 Short-term loans receivable 7,183 237,126 △ 229,943 リ ー ス 債 務 Lease obligations 1,137 860 276

そ の 他 Other trade receivables 22,319 19,291 3,028 未 払 法 人 税 等 Income taxes payable 12,301 11,380 920

貸 倒 引 当 金 Allowance for doubtful accounts △ 46,644 △ 37,603 △ 9,040 賞 与 引 当 金 Provision for bonuses 2,087 1,375 711

役 員 賞 与 引 当 金 Provision for directors' bonuses 70 55 15

利 息 返 還 損 失 引 当 金 Provision for loss on interest repayment 7,760 7,217 542

商 品 券 回 収 損 失 引 当 金 Allowance for loss on collecting gift tickets 162 162 －

割 賦 利 益 繰 延 Deferred installment income 7,148 7,148 －

固 定 資 産 Noncurrent assets ( 520,030 ) ( 396,890 ）（ 123,139 ) そ の 他 Others 38,423 28,860 9,562

有形固定資産 Property, plant and equipment ( 61,908 ) ( 16,809 ）（ 45,098 )

建 物 Buildings 21,997 6,073 15,923 固 定 負 債 Noncurrent liabilities ( 1,002,308 ) ( 990,699 ) ( 11,608 )

土 地 Land 30,267 6,904 23,363 社 債 Bonds payable 235,000 235,000 －

リ ー ス 資 産 Lease assets 2,892 1,951 941 長 期 借 入 金 Long-term loans payable 665,119 660,859 4,260

建 設 仮 勘 定 Construction in progress 1,536 143 1,393 債 権 流 動 化 借 入 金 Long-term loans payable under credit fluidity － － －

そ の 他 Others 5,214 1,737 3,477 リ ー ス 債 務 Lease obligations 1,719 1,401 317

債 務 保 証 損 失 引 当 金 Provision for loss on guarantees 4,386 4,266 120

ポ イ ン ト 引 当 金 Provision for point card certificates 80,146 80,146 －

無形固定資産 Intangible assets ( 148,970 ) ( 77,887 ）（ 71,082 ) 利 息 返 還 損 失 引 当 金 Provision for loss on interest repayment 7,030 6,235 794

借 地 権 Leasehold right 970 14 956 資 産 除 去 債 務 Asset retirement obligations 835 － 835

ソ フ ト ウ エ ア Software 7,364 3,996 3,367 そ の 他 Others 8,071 2,790 5,280

リ ー ス 資 産 Lease assets 464 464 －

建 設 仮 勘 定 Construction in progress 139,877 73,167 66,709

そ の 他 Others 293 244 48

投資その他の資産 Investments and other assets ( 309,151 ) ( 302,193 ）（ 6,958 ) 負 債 合 計 Total Liabilities 1,878,288 1,850,816 27,471

投 資 有 価 証 券 Operational investment securities 138,811 126,533 12,277 （純　資　産 の 部） (Net assets)長 期 貸 付 金 Long-term loans receivable 11,219 180,314 △ 169,095 株　主　資　本 Shareholders' equity ( 405,390 ) ( 357,964 ) ( 47,425 )

差 入 保 証 金 Guarantee deposits 4,896 1,611 3,284 資 本 金 Capital stock 75,929 75,929 －

整 理 事 業 関 連 資 産 Liquidation business assets 97,486 － 97,486 資 本 剰 余 金 Capital surplus 84,838 84,386 451

繰 延 税 金 資 産 Deferred tax assets 61,979 58,929 3,050 利 益 剰 余 金 Retained earnings 250,747 203,488 47,259

そ の 他 Others 3,208 2,641 566 自 己 株 式 Treasury stock △ 6,124 △ 5,839 △ 284

貸 倒 引 当 金 Allowance for doubtful accounts △ 8,450 △ 67,837 59,387

評価・換算差額等 Valuation and translation adjustments ( 31,500 ) ( 22,127 ) ( 9,372 )

その他有価証券評価差額金Valuation difference on available-for-sale securities 32,593 23,221 9,372

繰 延 資 産 Deferred assets ( 749 ）（ 749 ）（ － ) 繰延ヘッジ損益 Deferred gains or (losses) on hedges △ 1,093 △ 1,093 0

社 債 発 行 費 Bond issuance cost 749 749 － 新株予約権 Subscription rights to shares － － －

少数株主持分 Minority interests 2,988 － 2,988

純　資　産 合 計 Net assets 439,879 380,092 59,787

資 産 合 計 Total assets 2,318,167 2,230,909 87,258 負債及び純資産合計 Total Liabilities and Net assets 2,318,167 2,230,909 87,258

金額　　Amount 金額　　Amount

16

(参考）　損　益　計　算　書 　（2014年4月1日　～　2014年9月30日） ＣＲＥＤＩＴ ＳＡＩＳＯＮ Ｃｏ．, Ｌｔｄ．

Statements of Income (From April 1, 2014 to September 30, 2014)

(単位：百万円、Millions of yen）Term 2014年9月 2014年9月

連結損益計算書 単体損益計算書Consolidated Non-consolidated Difference

(A) (B) (A-B)

科 目 Item 金額　Amount % 金額　Amount % 金額　Amount %

営 業 収 益 Operating revenueクレジットサービス事業収益 Income from the credit service business 95,825 87,357 8,467 109.7%リース事業収益 Income from the leases business 7,013 7,029 △ 16 99.8%ファイナンス事業収益 Income from the finance business 10,713 8,787 1,925 121.9%不動産関連事業利益 Income from the real estate business

不動産関連事業収益 Revenue from the real estate business 21,283 9 21,273不動産関連事業原価 Cost of the real estate business 14,067 7,216 0 8 14,066 7,207 －

ｴﾝﾀﾃｲﾝﾒﾝﾄ事業利益 Income from the entertainment businessｴ ﾝ ﾀ ﾃ ｲ ﾝﾒ ﾝﾄ事業収益 Revenue from the entertainment business 32,124 － 32,124ｴ ﾝ ﾀ ﾃ ｲ ﾝﾒ ﾝﾄ事業原価 Cost of the entertainment business 26,481 5,643 － － 26,481 5,643 －

金融収益 Financial revenue 154 3,101 △ 2,946 5.0%

計 Total 126,566 100.0% 106,285 100.0% 20,280 119.1%

営 業 費 用 Operating expenses 0

販売費及び一般管理費 Selling, general and administrative expenses 97,623 77.1% 79,153 74.5% 18,469 123.3%

金 融 費 用 Financial expenses 6,412 5.1% 7,185 6.8% △ 773 89.2%

計 Total 104,035 82.2% 86,339 81.2% 17,695 120.5%

営 業 利 益 Operating income 22,531 17.8% 19,945 18.8% 2,585 113.0%

営 業 外 収 益 Non-operating income 4,293 3.4% 2,118 2.0% 2,174 202.6%

営 業 外 費 用 Non-operating expenses 216 0.2% 93 0.1% 123 231.3%

経 常 利 益 Ordinary income 26,607 21.0% 21,971 20.7% 4,636 121.1%

特 別 利 益 Extraordinary income 1,137 0.9% 224 0.2% 913 507.0%

特 別 損 失 Extraordinary loss 307 0.2% 277 0.3% 30 111.0%

税金等調整前当期純利益 Income before income taxes and minority interests 27,437 21.7% 21,918 20.6% 5,519 125.2%

法人税、住民税及び事業税 Income taxes-current 11,738 10,881 857

法 人 税 等 調 整 額 Income taxes-deferred △ 2,267 9,471 7.5% △ 2,555 8,325 7.8% 288 1,145 113.8%

少 数 株 主 利　益 Minority interests in income △ 559 -0.4% － － △ 559 －

当　期　純　利　益 Net income 18,526 14.6% 13,592 12.8% 4,933 136.3%

連結Non-consolidated

自己資本比率 Shareholders' equity/total assets 18.9%総資産利益率 ROA自己資本利益率 ROE 4.33%連単倍率 Consolidated/Non-consolidated 1.36

差

3.63%

単体Consolidated

17.0%0.61%0.80%

9 17

アトリウムグループ

貸 借 対 照 表　（2014年8月31日現在） Atrium Group

Balance Sheet ( As of August 31, 2014) (単位：百万円）

(Millions of yen）

Term 2014年2月 2014年8月 増減 Term 2014年2月 2013年8月 増減

February, 2014 August, 2014 Increase/Decrease February, 2014 August, 2014 Increase/Decrease

科　　目 Items 科　　　目 Items（資産の部） (Assets) （負債の部） (Liabilities)流動資産 Current assets 99,607 108,450 8,843 流動負債 Current liabilities 281,529 285,645 4,116

　　現金及び預金 Cash and deposits 2,621 2,523 △ 97 　　支払手形及び買掛金 Notes and accounts payable-trade 321 277 △ 43

　　受取手形及び営業未収入金Notes and operating accountsreceivable 151 209 58 　　短期借入金 Short-term loans payable 276,958 278,858 1,900

　　たな卸資産 Inventories 90,579 99,933 9,353 　　未払金・未払費用Accounts payable-other andaccrued expenses 372 394 22

　　求償債権 Guarantor's claims 12,468 8,144 △ 4,323 　　預り保証金 Guarantee deposited 1,293 1,392 99　　短期貸付金 Short-term loans receivable 87 83 △ 3 　　その他 Others 2,585 4,722 2,137　　その他 Other 2,574 2,303 △ 271

　　貸倒引当金 Allowance for doubtful accounts △ 8,875 △ 4,746 4,128

固定資産 Noncurrent assets 115,680 112,781 △ 2,899 固定負債 Noncurrent liabilities 1,044 1,051 6

　　有形固定資産 Property, plant and equipment 17,161 18,760 1,598 　　瑕疵保証引当金 Provision for guarantees for defects 18 6 △ 12

　　無形固定資産 Intangible assets 57 60 2 　　預り保証金 Guarantee deposited 574 598 23　　投資その他の資産 Investments and other assets 98,461 93,960 △ 4,501 　　その他 Other 452 447 △ 4

　　　　整理事業関連資産 Liquidation business assets 106,180 99,588 △ 6,591

　　　　その他 Other 2,950 2,789 △ 161

　　　　貸倒引当金 Allowance for doubtful accounts △ 10,669 △ 8,416 2,253

負　債　合　計 Total liabilities 282,574 286,697 4,122

（純資産の部） (Net assets)株主資本 Shareholders'equity △ 67,284 △ 65,470 1,813

　　資本金 Capital stock 75 75 －

　　資本剰余金 Capital surplus 880 880 －

利益剰余金 Retained earnings △ 68,240 △ 66,426 1,813

評価・換算差額等 Valuation and translation adjustments △ 2 5 8

　その他有価証券評価差額金Valuation difference on available-for-sale securitiessecurities △ 2 5 8

少数株主持分 Minority interests － － －

純 資 産 合 計 Tolal net assets △ 67,286 △ 65,464 1,821

資　産　合　計 Total assets 215,287 221,232 5,944 負 債 純 資 産 合 計 Tolal liabilities and net assets 215,287 221,232 5,944

金額　　Amount 金額　　Amount

18

アトリウムグループ

損　益　計　算　書 　（2014年3月1日　～　2014年8月31日） Atrium Group

Statement of Income (March 1, 2014 to August 31, 2014)

(単位：百万円）

(Millions of yen）

Term 2013年8月 2014年8月 増減

（13/03－13/08） （14/03－14/08） Increase/Decrease

科　　目 Items

売上高 Net sales 23,381 18,786 △ 4,595

売上原価 Cost of sales 16,536 12,379 △ 4,157

売上総利益 Gross profit 6,845 6,406 △ 439

販売費及び一般管理費 Selling, general and administrative expenses 3,570 3,303 △ 267

営業利益 Operating income 3,274 3,103 △ 171

営業外収益 Non-operating income 1,224 868 △ 356

営業外費用 Non-operating expenses 2,239 2,091 △ 148

経常利益 Ordinary income 2,259 1,880 △ 379

特別利益 Extraordinary income - 4 4

特別損失 Extraordinary loss - - -

税金等調整前当期純利益 Income before income taxes and minority interests 2,259 1,885 △ 374

法人税等 Income taxes △ 14 71 85

当期純利益 Net income 2,274 1,813 △ 461

119

株式会社セゾンファンデックス

貸 借 対 照 表　（2014年7月31日現在） SAISON FUNDEX CORPORATION

Balance Sheets ( As of July 31, 2014) (単位：百万円）

(Millions of yen）

科　　目 Items 2014年1月 2014年7月 増減 科　　　目 Items 2014年1月 2014年7月 増減Increase/Decrease Increase/Decrease

（資産の部） (Assets) （負債の部） (Liabilities)

流動資産 Current assets 74,453 71,731 △ 2,721 流動負債 Current liabilities 56,711 53,824 △ 2,887

　　現金及び預金 Cash and deposits 868 804 △ 63 　　短期借入金 Short-term loans payable 51,100 49,800 △ 1,300

　　営業貸付金 Operating loans 72,729 71,141 △ 1,587　　一年以内返済予定　　長期借入金

Current portion of long-term loans payable 4,090 2,690 △ 1,400

販売用不動産 Real estate for sale 2,338 1,317 △ 1,020 　　リース債務 Lease obligations 26 27 0

　　未収入金 Accounts receivable 464 395 △ 70 　　未払金 Accounts payable-other 222 178 △ 44

　　前払費用 Prepaid expenses 46 62 15 　　未払費用 Accrued expenses 370 337 △ 32

　　未収収益 Accrued income 1,309 1,237 △ 72 　　未払法人税 Income taxes payable 32 58 25

　　繰延税金資産 Deferred tax assets 676 546 △ 130 　　利息返還損失引当金 Provision for loss on interest repayment 613 542 △ 70

　　その他流動資産 Other current assets 174 255 81 　　債務保証引当金 Provision for loss on guarantees 98 120 21

　　貸倒引当金 Allowance for doubtful accounts △ 4,153 △ 4,028 125 　　その他流動負債 Other current liabilities 156 68 △ 87

固定負債 Noncurrent liabilities 10,965 9,382 △ 1,582

固定資産 Noncurrent assets 6,402 5,089 △ 1,312 　　長期借入金 Long-term loans payable 9,805 8,460 △ 1,345

　　有形固定資産 Property, plant and equipment 3,718 2,514 △ 1,204 　　リース債務 Lease obligations 70 56 △ 13

　　　　土　地 Land 2,107 1,309 △ 797 　　長期未払金 Long-term accounts payalbe 17 17 △0

　　　　建　物 Buildings 1,506 1,111 △ 395 　　利息返還損失引当金 Provision for loss on interest repayment 996 794 △ 201

　　　　器具及び備品等 Futniture and fixtures 16 17 1 　　スワップ負債 Swap liabilities 76 54 △ 22

　　　　リース資産 Lease assets 88 75 △ 12

　　無形固定資産 Intangible assets 210 221 11

　　　　ソフトウェア Software 206 217 11

　　　　電話加入権 Telephone subscription right 4 4 － 負　債　合　計 Total liabilities 67,677 63,207 △ 4,470

（純資産の部） (Net assets)

　　投資等 Investments and other assets 2,473 2,353 △ 119 株主資本 Shareholders' equity 13,125 13,567 442

　　　　投資有価証券 Investment securities 507 498 △ 9 　　資本金 Capital stock 4,500 4,500 －

　　　　固定化営業債権 Long-term loans receivable 46 44 △ 2 利益剰余金 Retained earnings 8,625 9,067 442

　　　　長期前払費用 Long-term prepaid expenses 5 3 △ 2

　　　　繰延税金資産 Deferred tax assets 1,862 1,756 △ 106 評価・換算差額等 Valuation and translation adjustments 52 47 △ 5

　　　　その他投資等 Other assets 72 73 0

　　　　貸倒引当金 Allowance for doubtful accounts △ 22 △ 21 0

純 資 産 合 計 Tolal net assets 13,178 13,614 436

資　産　合　計 Total assets 80,855 76,821 △ 4,033 負債及び純資産合計 Tolal liabilities and net assets 80,855 76,821 △ 4,033

20

株式会社セゾンファンデックス

損　益　計　算　書 　（2014年2月1日　～　2014年7月31日） SAISON FUNDEX CORPORATION

Statements of Income (From February 1, 2014 to July 31, 2014)

(単位：百万円）

(Millions of yen）

科　　目 Items 2013年7月 2014年7月 増減

13/02－13/07 14/02－14/07 Increase/Decrease

営業収益 Operating revenue 4,075 4,024 △ 50

営業費用 Operating expenses 3,301 3,342 41

　　支払利息 Interest expenses 575 519 △ 56

　　販売費及び一般管理費 Selling, general administrative expenses 2,725 2,823 97

営業利益 Operating income 773 681 △ 91

営業外収益 Non-operating income 100 60 △ 40

営業外費用 Non-operating expenses － 0 0

経常利益 Ordinary income 874 742 △ 132

特別利益 Extraordinary income － 147 147

特別損失 Extraordinary loss 19 － △ 19

税引前当期純利益 Income before income taxes 855 889 34

法人税、住民税及び事業税 Income taxes-current 2 7 4

法人税等調整額 Income taxes-deferred 300 240 △ 60

当期純利益 Net income 551 642 90

21