13.08.2014 Докладчик: Заместитель Председателя Кабинета...
description
Transcript of 13.08.2014 Докладчик: Заместитель Председателя Кабинета...
13.08.2014
Докладчик:Заместитель Председателя КабинетаМинистров Чувашской Республики –министр финансов Чувашской РеспубликиС.А. Енилина
Об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республикиза первое полугодие 2014 года
Основные параметры исполнения
консолидированного бюджета Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
Безвозмездные поступления
Налоговые и неналоговые доходы
-1,000.0 9,000.0 19,000.0
734,6
20 495,4
7,884.6
13 345,4
21 230,0Доходы
бюджета
Расходы бюджета
Профицит
Плановый дефицит – 5005,5
млн. рублей
Рост к01.07.20
13
104,0%
104,8%
102,6%
110,9%
Консолидированныйбюджет
Безвозмездные поступления
Налоговые и неналоговые доходы
0.0 10,000.0 20,000.0
41,2
17 739,1
8 011,2
9 769,1
17 780,3Доходы бюджета
Расходы бюджета
Профицит
Плановый дефицит – 4234,8
Республиканскийбюджет
Рост к01.07.20
13
103,5%
104,1%
102,9%
116,8%
1
Доходы 17780,3 млн. рублей,
расходы 17739,1 млн. рублей (99,8% от доходов)
Доходы 17171,4 млн. рублей,
расходы 15189,2 млн. рублей (88,5% от доходов)
Изменение профицита республиканского бюджета Чувашской Республики на 1 июля
соответствующего года
2013 г.
2014 г.
Плановый дефицит
Профицит
1 полугодие 2013 г.
1 полугодие 2014 г.
Плановый дефицит
Профицит
- 4 453,0млн. рублей
1 982,2млн. рублей
- 4 234,8млн. рублей
41,2млн. рублей
При годовом плановом
дефиците не полное освоение
поступивших средств
Поступившие средства
освоены в полном объеме
2
1 июля 2013 года 1 июля 2014 года0.0
5000.0
10000.0
15000.0
20000.0
25000.0
7684.6 7884.6
12728.613345,4
20413,2
21230,0
(104,8%)
(102,6%)
Исполнение бюджета Чувашской Республикипо доходам на 1 июля 2014 года
1 июля 2013 года 1 июля 2014 года0
5000
10000
15000
20000
25000
7788.78011.2
9382.79769.1
103,5%
+608,
9
17171,4
17780,3
Исполнение по доходам на 1 июля 2014 года составило 51,0% от плана
(104,1%)
(102,9%)
Республиканский бюджетКонсолидированный бюджет
Исполнение по доходам на 1 июля 2014 года составило 50,6% от плана
млн. рублей
3
Поступление налогов, администрируемых налоговыми органами, с территорий муниципальных образований
Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
УРМАРЫУРМАРЫ
АЛАТЫРЬ
ПОРЕЦКОЕПОРЕЦКОЕ
ЯНТИКОВОЯНТИКОВО
ШЕМУРШАШЕМУРША
ЯЛЬЧИКИЯЛЬЧИКИ
КОЗЛОВКАКОЗЛОВКА
МАРИИНСКИЙ ПОСАДМАРИИНСКИЙ ПОСАД
ЯДРИНЯДРИНМОРГАУШИМОРГАУШИ
КРАСНЫЕ ЧЕТАИКРАСНЫЕ ЧЕТАИ
ЦИВИЛЬСКЦИВИЛЬСК
КРАСНОАРМЕЙСКОЕКРАСНОАРМЕЙСКОЕ
ШУМЕРЛЯ
ВУРНАРЫВУРНАРЫ
АЛИКОВОАЛИКОВО
КАНАШ
БАТЫРЕВОБАТЫРЕВО
ИБРЕСИИБРЕСИКОМСОМОЛЬСКОЕКОМСОМОЛЬСКОЕ
22,7(99,0%)
13,7(110,2%)
41,8(102,4%)
256,4(103,4%)
56,3(95,5%)
44,2(105,3%)
60,4(111,9%)
92,6(111,3%)
23,4(105,4%)
63,8(106,4%)
206,5(132,6%) 52,9(95,3%)
268,5(140,4%)
29,8(121,9%)
64,3(109,0%)28,9(107,2%)
51,1(102,1%)28,5(110,9%)
100,3(106,8%)102,9(102,4%)
40,9(113,6%)
Поступление налогов на 1 июля 2014 года составило
10649,2 млн. рублей (согласно отчету УФНС по
Чувашии формы 1-НМ)
ЧЕБОКСАРЫЧЕБОКСАРЫ
НОВОЧЕБОКСАРСКНОВОЧЕБОКСАРСК
млн. рублей
Темп роста за январь-июнь 2014 года к январю-июню 2013 года:
Выше среднего темпа роста по Чувашии (107,9 %)
Выше 100,0 % и ниже среднего темпа роста по Чувашии (107,9 %)
Ниже 100,0 %
229,7(96,8%)
322,3(108,6%)240,4(118,7%)
7296,3(107,4%) 910,6(103,7%)
4
Структура налоговых и неналоговых доходов
на 1 июня 2014 года
Налог на прибыль
НДФЛ Акцизы
Налоги на совокупны
й доход
Налоги на имущество
Неналоговые доходыПрочие
Консолидированного бюджета Чувашской
Республики33,8%
млн. рублей
Налог на прибыль
НДФЛАкцизы
Налоги на совокупны
й доход
Налоги на имущество
Неналоговые доходы
Прочие
Республиканского бюджета Чувашской Республики
Налог на прибыль
НДФЛ
Акцизы
Налоги на совокупны
й доход
Налоги на имущество
Неналоговые доходыПрочие
Консолидированных бюджетов субъектов ПФО
Налог на прибыль НДФЛ
Акцизы
Налоги на совокупны
й доходНалоги на имуществ
о
Неналоговые доходыПрочие
Консолидированных бюджетов субъектов Российской
Федерации
9,8%9,6%
14,5%
11,1%0,6%
20,6%
31,8%
12,4%
8,8%
15,0%
4,2%0,2%27,6%
32,6% 11,0
%6,2%
14,7%
7,0%0,5%
28,0%
33,8%
6,7%
5,6%14,2%
8,1%
0,8%
30,8%
5
Темп роста неналоговых доходов в консолидированные
бюджеты субъектов ПФО по состоянию на 1 июня 2014 г. по отношению к 1 июня 2013 г.
ПФО
Пензе
нска
я обл
асть
Респ
убли
ка М
арий
Эл
Ульян
овск
ая об
ласт
ь
Чуваш
ская
Респ
убли
ка
Сарат
овск
ая об
ласт
ь
Респ
убли
ка Ба
шкорт
оста
н
Нижег
ород
ская
обла
сть
Киров
ская
обла
сть
Респ
убли
ка Т
атар
стан
Удмур
тска
я рес
публ
ика
Самар
ская
обла
сть
Оренб
ургс
кая о
блас
ть
Респ
убли
ка М
ордо
вия
Пермск
ий кр
ай
Киров
ская
обла
сть
Чуваш
ская
Респ
убли
ка
Нижег
ород
ская
обла
сть
Удмур
тска
я Рес
публ
ика
Пензе
нска
я обл
асть
Ульян
овск
ая об
ласт
ь
Респ
убли
ка М
ордо
вия
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
120.0
140.0
160.0
102.5
128.7
120.3115.5
111.6111.1108.3103.5102.6102.6101.9101.5
91.685.2
78.2
4 место
%
6
Темп роста налоговых доходов в консолидированные бюджеты субъектов ПФО по
состоянию на 1 июня 2014 г.по отношению к 1 июня 2013 - 2011 г.
40695 41061 41426 41791
307861,8
357760,4362617,2
388655,2
7863,3
9148,2
10087,410302,7
ПФО Чувашская Республика
Рост ПФО
126,2%Рост ЧР 131,0%
+16,2%
+1,4%+7,2%
+16,3%
+2,1%
+10,3%
По росту налоговых доходов за январь-май 2014 г. к аналогичному периоду 2011 г. Чувашия на 5 месте среди
субъектов ПФО, к аналогичному периоду 2012 г. – на 4 месте7
Поступление НДФЛ в консолидированный
бюджет Чувашской Республики
на 1 июля 2013 года
на 1 июля 2014 года
0
900
1800
2700
3600
4500
5400
4403.9 4803,6
109,1
%
+398,7
Поступление НДФЛ в консолидированный бюджет Чувашии на 1 июля 2014 года
Удельный вес поступлений НДФЛ в общем объеме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Чувашской
Республики за 2013 год 36,3%
млн. рублей
3373.7
1429,9
Распределение между уровнями бюджетов
Республиканский бюджет
Бюджет муниципальных образований
70,0% 30,0
%
8
Поступление НДФЛ с территорий муниципальных
образований Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
УРМАРЫУРМАРЫ
АЛАТЫРЬ
ПОРЕЦКОЕПОРЕЦКОЕ
ЯНТИКОВОЯНТИКОВО
ШЕМУРШАШЕМУРША
ЯЛЬЧИКИЯЛЬЧИКИ
КОЗЛОВКАКОЗЛОВКА
МАРИИНСКИЙ ПОСАДМАРИИНСКИЙ ПОСАД
ЯДРИНЯДРИНМОРГАУШИМОРГАУШИ
КРАСНЫЕ ЧЕТАИКРАСНЫЕ ЧЕТАИ
ЦИВИЛЬСКЦИВИЛЬСК
КРАСНОАРМЕЙСКОЕКРАСНОАРМЕЙСКОЕ
ШУМЕРЛЯ
ВУРНАРЫВУРНАРЫ
АЛИКОВОАЛИКОВО
КАНАШ
БАТЫРЕВОБАТЫРЕВО
ИБРЕСИИБРЕСИКОМСОМОЛЬСКОЕКОМСОМОЛЬСКОЕ
15,1(109,2%)
6,7(94,5%)
21,6(99,4%)
157,2(102,7%)
29,1(101,9%)
29,1(105,4%)
39,8(113,9%)
47,7(123,4%)
15,4(112,1%)
33,5(103,0%)
74,7(112,0%) 33,1(95,5%)
94,3(111,6%)
20,3(127,9%)
46,2(112,3%)20,1 (117,5%)
32,8(111,7%)20,0(107,3%)
58,4(106,0%)68,3(112,0%)
26,4(125,9%)
Поступление НДФЛ на 1 июля 2014 года составило
4803,6 млн. рублей (согласно отчету УФНС по
Чувашии формы 1-НМ)
ЧЕБОКСАРЫЧЕБОКСАРЫ
НОВОЧЕБОКСАРСКНОВОЧЕБОКСАРСК
млн. рублей
Темп роста за январь-июнь 2014 года к январю-июню 2013 года:
Выше среднего темпа роста по Чувашии (109,1 %)
Выше 100,0 % и ниже среднего темпа роста по Чувашии (109,1 %)
Ниже 100,0 %
138,9(96,8%)
182,2(101,7%)128,7(111,9%)
3065,9(110,6%) 398,4(105,5%)
9
Темп роста налога на доходы физических лицв консолидированные бюджеты субъектов ПФО
по состоянию на 1 июня 2014 г. по отношению к 1 июня 2013 г.
60.0
70.0
80.0
90.0
100.0
110.0
120.0
130.0
106.7
109.1109.0108.9108.2107.4106.6106.4106.3105.3105.3105.3105.2104.5
101.7
5 место
Рост стандартных, социальных и имущественных налоговых вычетов по НДФЛ в 2014 году (по итогам 2013 г.), к сумме вычетов
по НДФЛ в 2013 году (по итогам 2012 г.)
107,1%(+1 352,3
млн. рублей)
%
10Уменьшение поступления НДФЛ в 2014 году к 2013 годуна 175,8 млн.
рублей
Расчетное недопосту
п-ление НДФЛ в 2014 г.
2,6 млрд.
рублей
Поступление налога на имущество и налога на прибыль организаций в консолидированный
бюджет Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
1 июля 2013 года
1 июля 2014 года
2384.2
2516.2
Налог на прибыль организаций
105,5%
+132,0
4183.9
1782,6
Исполнение за 6 месяцев 2014 года составило 42,6%
57,4% 42,6
%
5305.6
2516.2
Исполнение за 6 месяцев 2014 года составило 47,4%
52,6% 47,4
%
1 июля 2013 года
1 июля 2014 года
1728.91782,6
Налоги на имущество
103,1%
+53,7Доля в объеме собственных
доходов – 14,5%
Доля в объеме собственных
доходов – 20,6%
млн. рублей
11
Темп роста поступлений налога на прибыль организаций
в консолидированные бюджеты субъектов ПФОпо состоянию на 1 июня 2014 г. по отношению к 1 июня
2013-2011 г.
40695 41061 41426 41791
110898,7
132615,2
106495,2116941,6
2214,0
2340,92347,5
2387,1
ПФО Чувашская Республика
Рост по Чувашии 107,8%
Рост по ПФО 105,4%
+19,6%
-19,7%
+9,8%
+5,7%
+0,3%
+1,7%
С учетом общего снижения поступлений налога на прибыль организаций в 2013 г. по ПФО, Чувашия в числе 4-х субъектов,
объем поступлений которых достиг уровня 2012 г.
млн. рублей
12
Поступления акцизов в консолидированный бюджет
Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
акцизы на нефтепродукты
акцизы на алкогольную продукцию
Прекращение деятельности Новочебоксарского филиала ОАО «САН ИнБев», занимавшего существенную долю в объеме производства пива в республике
Производство более качественного класса бензина с более низкой ставкой налогообложения. Передача с республиканского бюджета в местные бюджеты с 01.01.2014 10% налоговых доходов от указанного налога
акцизы на пиво
Снижение производства алкогольной продукции
1 июля 2013 года 1 июля 2014 года0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
1670.7
1283,5
76,8%
-387,2
Доля в объемесобственных доходов – 9,8%
млн. рублей
13
Поступления акцизов в консолидированный бюджет
Чувашской Республики на 1 июля 2014 года
Сокращение отставания по поступлениям акцизов к 1 августа 2014 годапо сравнению с 1 июля 2014 года на 2 п.п. (на 18 млн. рублей)
млн. рублей
14
Акцизы на алкогольную продукцию
План Факт
152,4
74,1% к 01.07.2013
-53,3 млн. рублей
57,3% от плана
-113,7 млн. рублей
Изменение, %
266,1
Рост к 2013 г. 129,4%
Исполнение бюджета Чувашской Республики
по расходам на 1 июля 2014 года
01.07.2013 01.07.2014
18,488.1
20 495,4
Расходы
01.07.201401.07.2013
17 739,115,189.2Консолидированный бюджет Республиканский бюджет
54,7%
45,3%
Исполнение по расходам за 6 месяцев 2014 года составило 43,7% от плана
Исполнение по расходам за 6 месяцев 2014 года составило 45,3% от плана
56,3%
43,7%
млн. рублей
15
Расходы на реализацию Указов Президента Российской Федерации
от 7 мая 2012 года №596-606 по состоянию на 01.07.2014
Указ №596
Указ №597
Указ №598
Указ №599
Указ №600
Указ №601Указ №606
226,7
5477,0
2934,3
619,2
307,8
6,4
85,6
1297,0
Исполнено: 2403,9 (43,9%
от плана)
2,9
1665,4
3,6
263,6
325,7
103,3
39,4
01.07.2013 01.07.2014
1364,6
2403,9
+76,2%
+1039,3
млн. рублей
16
6546,27499,8
(+953,6)
595,0677,5 (+82,5)
3402,6
3603,1(+200,5)
3772,5
3594,2(-178,3)
Социальная политика
Здравоохранение, физическая культура и спорт
Культура, кинематография, cредства массовой информации
Образование
14316,3 млн. рублей (77,4%
в общем объеме
расходов)
15374,6 млн. рублей (75,0%
в общем объеме
расходов)
01.07.2013 01.07.2014
млн. рублей
17
Исполнение консолидированного бюджета Чувашской Республики по расходам на социально-культурную
сферу на 1 июля 2014 года
23,4% в объеме
расходов на соцкульт-
сферу
48,8%
4,4%
23,4%
Исполнение консолидированного бюджета Чувашской
Республики по расходам на реальный сектор экономики на 1 июля 2014 года
Сельское хозяйство Дорожное хозяйство
Жилищное хозяйство
Коммунальное хозяйство
Транспорт0.0
200.0
400.0
600.0
800.0
1,000.0
1,200.0
01.07.2013 01.07.2014
1134,5 1129,1
685,4
1096,4
59,9
406,3
116,0
200,9
96,0121,1
+346,4 млн. руб. (+578,3%)
+411,0 млн. руб. (+60,0%)
-5,4 млн. руб. (-0,5%)
+84,9 млн. руб. (+73,2%)
+25,1 млн. руб. (+26,1%)
всего 2953,8 млн. рублей
(рост к аналогичному периоду прошлого года на 862,0 млн. рублей, или на
41,2%)
млн. рублей
18
Расходы на реальный сектор экономики бюджетов субъектов Российской Федерации по состоянию на
01.06.2014
01.06.201401.06.2013
+7,0%
01.06.201401.06.2013
+19,0%
01.07.201401.07.2013
+41,2%
Консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации
Консолидированный бюджет Чувашской Республики*
Консолидированные бюджеты субъектов Приволжского федерального округа
545 945,0510 185,3
68 743,881 480,1
2 953,8
2 091,8
20
млн. рублей
снижение доли
расходов на 0,3 п.п.
снижение доли
расходов на 1,0 п.п.
рост доли расходов на 3,1 п.п.
* Данные на 01.07.2014
Дополнительные меры поддержки
за счет предоставления налоговых льгот
Транспортный налог
Налог на имущество
организаций
Налог на прибыль
Упрощенная система
налогообложения
млн. рублей
516,8(80,2%)
18,1(2,8%)
78,5(12,2%)
31,1(4,8%)
644,5
2013 год 2014 год (оценка)
Транспортный налог
Налог на имущество
организаций
Налог на прибыль
Упрощенная система
налогообложения
672,6
540,0(80,3%)
15,2(2,3%)
84,1(12,5%)
33,3(4,9%)
20
Руководствуясь статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 81.1 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике», предлагается:
- утвердить представленный отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 1 полугодие 2014 года;
- направить отчет в Государственный Совет Чувашской Республики и Контрольно-счетную палату Чувашской Республики.
21
Спасибо за внимание!