1 BILAN - ACTIF
Transcript of 1 BILAN - ACTIF
Capital souscrit non appelé (I)
1 BILAN - ACTIF
Désignation de l'entreprise :
Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts)
AC
TIF
IM
MO
BIL
ISE
*A
CT
IF C
IRC
UL
AN
T
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Adresse de l'entreprise :
Numéro SIRET *
Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *
Durée de l'exercice précédent *
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S I
NC
OR
PO
RE
LL
ES Frais d'établissement *
Frais de développement*
Concessions, brevets et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisa-
Terrains
Installations techniques, matériel
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptesParticipations évaluées selon
la méthode de mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières *
TO TAL (II)
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de services
Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés (3) *
Autres créances (3)
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Charges constatées d'avance (3) *
TO TAL (III)
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)
Ecarts de conversion actif *
(V)
TO TAL GENERAL (I à VI)
Renvois : (1) Dont droit au bail:
Clause de réserve
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S C
OR
PO
RE
LL
ES
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S F
INA
NC
IER
ES
(2
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TO
CK
S *
CR
EA
NC
ES
DIV
ER
S
Co
mp
tes
de
rég
ula
risa
tio
n
de propriété: *Immobili- Stocks : Créances :
(3) Part à plus d'un an :(2) Part à moins d'un an des im-mobilisations financières nettes :
AA
AB
CX
AF
AH
AJ
AL
AN
AP
AR
AT
AV
AX
CS
BB
BD
BF
BH
BJ
BL
BN
BP
BR
BT
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BZ
CB
CD
CF
CH
CJ
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CM
CN
CO
AC
CQ
AG
AI
AK
AM
AO
AQ
AS
AU
AW
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CV
BC
BE
BG
BI
BK
BM
BO
BQ
BS
BU
BW
BY
CA
CC
CE
CG
CI
CK
CP CR
Exercice N, clos le,
Brut1
Amortissements, provisions2
Net3 4
Net
tions incorporelles
et outillage industriels
Constructions
CU
En cours de production de biens
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Capital souscrit et appelé, non versé
(dont actions propres : .......................................)
Primes de remboursement des obligations
(VI)
CT
sations :
N-1
SSP PROVINCE
30092020 30092019
1 313 9711 199 8451 377 4762 577 321
55 000
55 000
53 492 032 30 973 996 22 518 036 17 971 638
23 556 975 16 230 588 7 326 388 6 299 202
9 496 042 7 002 009 2 494 033 2 327 360
8 645 541 6 308 924 2 336 618 2 205 563
55 339 55 339 81 374
719 389 719 389 670 421
8 195 190 8 195 190 4 898 041
4 900 4 900 4 900
630 630 630
185 704 185 704 170 177
(32)
765 575 765 575 1 082 998
1 105 842 1 105 842 1 483 904
1 797 778 1 797 778 652 894
3 838 419 208 713 3 629 706 4 971 375
13 698 049 17 162 13 680 887 14 664 049
21 205 662 225 875 20 979 787 22 855 187
74 697 694 31 199 872 43 497 822 40 826 826
472 996
12
125 RUE CHARLES DE GAULLE 94140 ALFORTVILLE
5 3 4 6 8 1 6 9 7 0 0 0 7 2
1A
*Néant
DGFiP N° 2050 2020
2 BILAN - PASSIF avant répartition
Désignation de l'entreprise
Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)
Exercice N-1
DA
DB
DC
DE
DF
DG
DH
DI
DJ
DK
DO
DP
DQ
DR
DS
DT
DU
DV
DW
DX
DY
DZ
CA
PIT
AU
X P
RO
PR
ES
Exercice N
Capital social ou individuel (1) * (Dont versé : ....................................................... )
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Ecarts de réévaluation (2) * (dont écart d'équivalence
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées (3)*
Autres réserves
Report à nouveau
RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées *
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TO TAL (III)
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance (4)Compte
régul.
DE
TT
ES
(4
)P
rov
isio
ns
po
ur
risq
ues
et c
ha
rges
TO TAL (IV)
Ecarts de conversion passif *
Réserve spéciale de réévaluation (1959)
Ecart de réévaluation libre
Réserve de réévaluation (1976)
RE
NV
OIS
(1)
(2) Dont
EK )
TO TAL (I) DL
Produit des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TO TAL (II)
(V)
TO TAL GENERAL (I à V)
Au
tres
fo
nd
s
pro
pre
s DM
DN
EE
ED
EC
EB
EA
Ecart de réévaluation incorporé au capital
EH
EG
EF(3)
(5)
(4)
Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *
Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP
Réserve légale (3) DD
SSP PROVINCE
213 944 213 944
5 731 164 5 731 164
(1 197 417)1 502 972
(14 873 243) 2 700 389
12 02010 490
7 460 099(7 414 675)
429 462738 062
429 462738 062
13 173 451
356 061
558
23 054 387
7 120 158
6 384 907
84 914
50 174 435
43 497 822 40 826 826
32 937 265
154 261
5 036 979
7 350 146
18 812 366
1 472 816
110 697
37 673 877 32 937 265
673 451 110 697
213 944
Dont réserve spéciale des provisionspour fluctuation des cours( )
EJ
EI )(Dont emprunts participatifs
(Dont réserve relative à l'achatd'oeuvres originales d'artistes vivants* )
B1
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
1B
Néant *
1C
1D
1E
DGFiP N° 2051 2020
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
Chiffres d'affaires nets*
3 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
Désignation de l'entreprise :
Exercice (N-1)
FG
FJ
FB
FE
FH
FK
FC
FF
FI
FL
FR
FS
FT
FU
FV
FW
FX
FY
FZ
GA
GB
GC
GD
GE
GF
GG
GH
GI
GJ
GK
GL
GM
GN
GO
GP
GQ
GR
GS
GT
GU
GV
GW
PR
OD
UIT
S D
'EX
PL
OIT
AT
ION
Production vendue
Production stockée *
Production immobilisée *
Subventions d'exploitation
Autres produits (1) (11)
Total des produits d'exploitation (2) (I)
Variation de stock (marchandises )*
Achats de marchandises (y compris droits de douane) *
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*
Impôts, taxes et versements assimilés *
Salaires et traitements *
Charges sociales (10)
DO
TA
TIO
NS
D'E
XP
LO
ITA
TIO
N
Sur immobilisations- dotations aux amortissements *
- dotations aux provisions
Sur actif circulant : dotations aux provisions *
Pour risques et charges : dotations aux provisions
Reprises sur provisions et transferts de charges
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges d'exploitation (4) (II)
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)
Autres intérêts et produits assimilés (5)
Total des produits financiers (V)
Dotations financières aux amortissements et provisions *
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières (VI)
2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)
PR
OD
UIT
SF
INA
NC
IER
S
{
Produits financiers de participations (5)
CH
AR
GE
SF
INA
NC
IER
ES
CH
AR
GE
S D
'EX
PL
OIT
AT
ION
(RENVOIS : voir tableau n° 2053 )
FD
FA
Exercice N
Exportations etFrance Total
Ventes de marchandises *
biens*
services *{
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges * (9)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) *
Autres achats et charges externes (3) (6 bis) *
Perte supportée ou bénéfice transféré *
Bénéfice attribué ou perte transférée *
(IV)
(III)
Différences positives de change
Intérêts et charges assimilées (6)
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI)
FP
FO
FN
FM
FQ
opér
atio
nsen
com
mun
livraisons intracommunautaires
SSP PROVINCE
37 540 596 70 724 949
3 913 455 8 272 849
41 454 051 78 997 797
302 570
1 970 753
179 465
43 906 840 81 746 596
367 671
1 851 785
529 342
5 121
2 961
9 092 866
314 462
15 332 926
2 423 523
11 259 825
3 160 866 5 323 089
18 356 779
1 836 313
15 914 355
(73 444)
16 675 555
8 473
14 932
4 497 703 4 048 226
125 957
104 649
17 162
12 107 335
58 445 356
(14 538 516) 3 759 408
77 987 188
15 860 027
22 881
4 544
4 544 5 864
5 864
10 800
2 101
12 902
(8 357)
(14 546 874) 3 753 778
(5 630)
11 494
4 867
6 627
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)
*Néant
DGFiP N° 2052 2020
Autres charges (12)
37 540 596
3 913 455
41 454 051
A7
A9
4 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (Suite)
Désignation de l'entreprise
Formulaire obligatoire (article 53 Adu Code général des impôts)
Exercice N-1
HA
HB
HC
HD
HE
HF
HH
HI
HJ
HK
HL
HM
HN
HO
HY
HP
HQ
HX
PR
OD
UIT
S
Exercice N
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels (7) (VII)
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)
4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)
produits de locations immobilières
- Crédit-bail mobilier *
Dont produits concernant les entreprises liées
Dont intérêts concernant les entreprises liées
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X)
(X)
5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges)
Dont produits nets partiels sur opérations à long terme
Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)
EX
CE
PT
ION
NE
LS
CH
AR
GE
S
EX
CE
PT
ION
NE
LL
ES
RE
NV
OIS
Exercice N
Exercice N
Charges exceptionnelles Produits exceptionnels
Charges antérieures Produits antérieursDétail des produits et charges sur exercices antérieurs :
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(6bis)
(7)
(8)
HG
Produits exceptionnels sur opérations en capital *
Charges exceptionnelles sur opérations en capital *
Impôts sur les bénéfices *
produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)
- Crédit-bail immobilier{{Dont
Dont
Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs ( à détailler au (8) ci-dessous )
(9)
(10)
(11)
(12)
A1
A2
A3
A4
Dont transferts de charges
Dont cotisations personnelles
Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)
Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)
SSP PROVINCE
19 890
197 846
13 523
461 047
474 570217 736
20 814 62 231
523 292 185 576
247 807544 106
(326 370) 226 762
169 551
1 110 601
82 227 029
79 526 641
2 700 389(14 873 243)
59 002 363
44 129 120
1 783 478 1 367 832
179 454 367 668
11 982 127 15 699 572
Cf. état 2053-Détail des produits et charges exceptionnels 544 106 217 736
A6Dont primes et cotisations
1J
1K
obligatoires(13)
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
*Néant
1G
1H
DGFiP N° 2053 2020
joindre en annexe) :Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le
(6ter)Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D)
Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)
RD
RC
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)
(dont montant des cotisations sociales obligatoires hors CSG/CRDS)de l'exploitant (13)
sociales personnelles facultatives
A5
dont cotisations A8dont cotisations facultatives auxnouveaux plans d’épargne retraitefacultatives Madelin
SSP PROVINCE
SASU au capital de 213 944 Euros
Siège Social :
IMMEUBLE EQUALIA 5 RUE CHARLES DE GAULLE
94140 ALFORTVILLE
COMPTES ANNUELS
EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2020
SSP PROVINCE
ANNEXE
EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2020
SOMMAIRE
1 – Principes et règles comptables 2 – Faits marquants de l’exercice 3 – Méthodes comptables pour l’établissement des comptes 4 – Informations complémentaires sur les postes du bilan 5 – Informations complémentaires sur les postes du compte de résultat 6 – Autres informations
Ce document constitue l’annexe des comptes annuels de la société SSP PROVINCE pour l’exercice clos le 30 septembre 2020. Les principales caractéristiques de ces comptes sont :
� Total bilan : 43 497 822 Euros � Résultat de l’exercice : (14 873 243) Euros
L’exercice clos le 30 septembre 2020 a eu une durée de 12 mois, celle de l’exercice précédent également. 1 - PRINCIPES ET REGLES COMPTABLES Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
� Continuité de l’exploitation, � Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, � Indépendance des exercices,
Les comptes annuels ont été arrêtés conformément aux dispositions du règlement 2014-03 de l’Autorité des Normes Comptables homologué par arrêté ministériel du 8 septembre 2014 relatif au Plan Comptable Général. Il est fait application du Plan comptable général et du Plan comptable spécifique hôtelier. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Le caractère approprié de la convention de continuité d’exploitation pour l’établissement des Etats Financiers a été apprécié en prenant en compte une période de 12 mois à partir de la date de clôture. Pour ce faire la direction de l’entreprise s’est fondée sur l’hypothèse que le financement de sa société mère sera maintenu au cours de cette période. Aucun élément n’est susceptible de remettre en cause cette hypothèse à la date d’arrêté des comptes. Par ailleurs, comme mentionné dans la note 6.6, la société a reçu l’engagement par la société mère ultime de maintenir son soutien financier pour ses besoins opérationnels. 2 – FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE
Durant l’exercice clos au 30 septembre 2020, la Société n’a pas pu exploiter normalement son activité de restauration sur les aéroports (Marseille, Nice, Bordeaux et Nantes). Sur les gares et les aires d’autoroute, la situation a été similaire. Suite à la crise sanitaire et au mesures restrictives nationales et internationales, la plupart des points de ventes ont été fermés lors du 1er confinement. Malgré l’assouplissement des mesures lors du dernier trimestre fiscal, l’activité n’a repris que partiellement compte tenu du faible niveau de passagers.
Durant l’exercice clos le 30 septembre 2020, l’activité de la société a été marquée par :
� Ouverture de deux nouvelles unités entre octobre 2019 et avril 2020 sur la Gare et l’Aéroport de Marseille.
� Ouverture d’une nouvelle unité en 2020 sur l’Aéroport de Bordeaux. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Nantes et gain de l’appel d’offre sur l’Aéroport de
Nantes. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Chambery. � Ouverture d’une unité sur la Gare de Marne la Vallée.
3 – METHODES COMPTABLES RETENUES POUR L’ETABLISSEMENT DES COMPTES
3.1 - Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat augmenté des frais accessoires). Les amortissements des immobilisations incorporelles sont déterminés comme suit :
Immobilisations incorporelles Mode Durée Logiciels Linéaire 1 à 5 ans
Une provision pour dépréciation est constatée le cas échéant sur les immobilisations incorporelles lorsque leur valeur d’inventaire est inférieure à leur coût d’entrée. 3.2 - Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat augmenté des frais accessoires). Les amortissements pour dépréciation des immobilisations corporelles sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue des biens ou de la durée des concessions :
Immobilisations corporelles Mode Durée Constructions sur sol d’autrui Linéaire 5.5 à 10 ans Aménagements des constructions Linéaire 5.5 à 10 ans Installations techniques Linéaire 4 à 7 ans Installations générales Linéaire 5 à 10 ans Matériel de transport Linéaire 5 ans Matériel de bureau Linéaire 3 et 5 ans Mobilier de bureau Linéaire 5 à 10 ans Mobilier d’exploitation Linéaire 5 à 6 ans
3.3 -Immobilisations financières Les prêts, dépôts et autres créances sont évalués à leur valeur nominale. Ces créances sont le cas échéant dépréciées par voie de provision s’il est jugé que leur valeur d’inventaire à la date de clôture est inférieure à leur valeur nominale. Les titres de participation, ainsi que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont été acquis, à l’exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Lorsque la valeur d’inventaire des participations est inférieure à leur valeur d’acquisition, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. La valeur d’inventaire est déterminée en fonction des cash-flows futurs attendus selon la méthode de la valeur terminale en tenant compte d’une possibilité de renouvellement sur certaines concessions selon les hypothèses suivantes : ** Inflation : 1.00% ** Taux de renouvellement : 66% L’estimation de la valeur d’inventaire peut donc justifier le maintien d’une valeur nette supérieure à la quote-part de l’actif net comptable. 3.4 - Stocks matières et marchandises Les stocks de matières premières et de marchandises ont été évalués à leur coût d’acquisition selon la méthode du coût moyen pondéré. Les rabais, remises et ristournes obtenus auprès de nos fournisseurs ont été pris en compte dans la valorisation des stocks. Aucune dépréciation de stocks n’est effectuée du fait du caractère périssable des stocks et de leur rotation rapide ne nécessitant pas de dépréciation. 3.5 - Créances et dettes Les créances et les dettes sont comptabilisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée le cas échéant sur les créances lorsque leur valeur d’inventaire est inférieure à leur valeur comptable. 3.6 – Provisions pour risques et charges Les provisions pour risques et charges sont constituées conformément au règlement n°2000-06 du Comité de la Réglementation Comptable relatif aux passifs. Des provisions sont notamment constituées pour couvrir les risques et charges liés aux litiges connus à la date d’établissement des comptes dont le fait générateur trouve sa source dans les périodes antérieures à la date de clôture. Ces provisions pour risques sur litiges sont évaluées sur la base de la meilleure estimation de la société sur la sortie probable de ressources pour éteindre ses obligations. Contractuellement, la société peut être amenée à engager des coûts de remise à nue de la coque lors de la restitution des locaux. Devant la complexité de la valorisation, aucune provision n’a été constatée.
4 – INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR LES POSTES DU BILAN 4.1 – Etat des immobilisations incorporelles
4.2 – Etat des immobilisations corporelles
Acquisitions, créations et virement de
poste à poste
Apports des sociétés
absorbées
par virement de poste à poste
par cessions à des tiers ou mises hors
service
Frais d'établissementFrais de recherche et de développementConcessions, brevets, droit similaires 2 413 034 165 087 800 2 577 321Fonds commercialAutres immobilisations incorporelles 55 000 55 000Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2 468 034 165 087 800 2 632 321
Valeur brute des immobilisations
à la fin de l'exercice
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AugmentationsValeur brute des immobilisations
au début de l'exercice
Diminutions
Acquisitions, créations et virement de
poste à poste
Apports des sociétés
absorbées
par virement de poste à poste
par cessions à des tiers ou mises hors
service
Terrains Constructions sur sol propreConstructions sur sol d'autrui 15 587 905 2 372 360 7 652 17 952 614Installations générales aménagements constructions 4 874 257 744 256 14 151 5 604 361Installations générales, materiel et outillages industriels 8 124 292 1 399 817 28 067 9 496 042Installations générales et aménagements divers 6 008 303 685 436 14 330 6 679 409Matériel de transport 248 248Matériel de bureau et informatique, mobilier 1 652 920 336 867 23 902 1 965 885Emballages récupérables et diversImmobilisations corporelles en cours 4 898 041 3 297 148 8 195 190Avances et acomptes 81 374 26 035 55 339
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 41 227 340 8 835 883 26 035 88 102 49 949 087
Valeur brute des
immobilisations à la f in de l'exercice
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AugmentationsValeur brute des immobilisations
au début de l'exercice
Diminutions
Diminutions
Dotations de l'exercice
Apports des sociétés
absorbées
Amortissements afférents aux
éléments sortis de l'actif
Frais d'établissementFrais de recherche et de développementConcessions, brevets, droit similaires 1 093 894 263 324 800 1 356 419Fonds commercialAutres immobilisations incorporelles 55 000 55 000Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
TOTAL AMORTISSEMENTS IMMO. INCORPORELLES 1 148 894 263 324 800 1 411 419
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AugmentationsMontant des
amortissements au début de l'exercice
Montant des amortissements à la fin de l'exercice
4.3 – Etat des immobilisations financières
Les prêts recouvrent essentiellement des sommes versées à des organismes de gestion « Effort construction ».
Acquisitions, créations et virement de
poste à poste
Apports des sociétés
absorbées
par virement de poste à poste
par cessions à des tiers ou mises hors
service
Autres ParticipationsCréances rattachées à des participations 4 900 4 900Autres titres immobilisés 630 630Prêts/Dépôts et cautionnements versés 840 597 69 050 4 554 905 093
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 846 127 69 050 4 554 910 624
Valeur brute des
immobilisations à la f in de l'exercice
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AugmentationsValeur brute des immobilisations
au début de l'exercice
Diminutions
Diminutions
Dotations de l'exercice
Apports des sociétés
absorbées
Amortissements afférents aux éléments sortis
de l'actif
Terrains Constructions sur sol propreConstructions sur sol d'autrui 10 435 076 1 621 722 7 652 12 049 146Installations générales aménagements constructions 3 511 768 499 519 14 151 3 997 137Installations générales, materiel et outillages industriels 5 744 469 1 214 334 28 067 6 930 736Installations générales et aménagements divers 4 237 656 668 111 14 330 4 891 438Matériel de transport 248 248Matériel de bureau et informatique, mobilier 1 185 731 230 691 23 902 1 392 520Emballages récupérables et divers
TOTAL AMORTISSEMENTS IMMO. CORPORELLES 25 114 948 4 234 378 88 102 29 261 224
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AugmentationsMontant des
amortissements au début de l'exercice
Montant des amortissements
à la f in de l'exercice
4.4 – Etat des provisions
4.4.1 – Accroissements et allègements de la dette future d’impôt Ils résultent du décalage dans le temps entre l’imposition et l’enregistrement comptable des produits et charges : Base de l’allègement de la dette future d’impôt
� Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés 43 138 � Participation des salariés 38 065
Total 81 203 Impôt correspondant
� à 28 % 22 737
Diminutions des provisions
Dotations Provisions sociétés
absorbéesReprises
Provisions réglementées
Provisions pour litiges 331 572 523 292 197 846 657 018 148 690Provisions pour pensionsProvisions pour impôtsAutres provisions pour risques et charges 97 890 16 846 81 044 16 846
Provisions pour risques et charges 429 462 523 292 214 692 738 062 165 536
Provisions sur immobilisations incorporelles 5 169 15 888 21 057Provisions sur imobilisations corporelles 300 852 110 069 130 625 280 296 130 625Provisions sur autres immobilisations financières
Provisions pour dépréciation des immobilisations 306 021 125 957 130 625 301 353 130 625
Provisions sur stocksProvisions sur comptes clients 143 868 104 649 39 804 208 713Autres provisions pour dépréciation 17 162 17 162
Provisions pour dépréciation de l'actif circulant 143 868 121 811 39 804 225 875
TOTAL PROVISIONS 879 352 771 060 385 121 1 265 290 296 161
Dont dotations et reprises : - d'exploitation 247 768 187 275 - financières - exceptionnelles 523 292 197 846
Provisions utilisées
Provisions à la fin de
l'exerciceTABLEAU DES PROVISIONS
Augmentation des provisionsProvisions
au début de l'exercice
4.5 –Etat des échéances des créances
Les créances à plus d’un an concernent les prêts effort construction, les dépôts de garantie, les créances clients douteuses et les dépenses de vaisselles et uniformes. 4.6 – Etat des échéances des dettes
Les dettes à plus d’un an concernent les Prêts Garantis par l’Etat obtenus sur l’exercice.
Échéance à moins 1 an
Échéance à plus 1 an
Échéance à plus 5 ans
Emprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmprunts et dettes auprès des établissements
1 an maximum à l'origine 673 451 673 451à plus d'1 an à l'origine 12 500 000 12 500 000
Emprunts et dettes financières diversDettes fournisseurs et comptes rattachés 23 054 387 23 054 387Personnel et comptes rattachés 2 670 206 2 670 206Sécurité sociale et autres organismes 2 277 443 2 277 443Etat - Impôts sur les sociétésEtat - Taxe sur la valeur ajoutée 3 424 3 424Etat - Autres impôts et taxes 2 169 085 2 169 085Dettes sur immobilisations et comptes rattachées 6 384 907 6 384 907Groupe 356 061 356 061Autres dettes 84 914 84 914Produits constatés d'avance
TOTAL DES DETTES 50 173 877 37 673 877 12 500 000
Montant brutECHEANCES DES DETTES A LA CLÔTURE
DE L'EXERCICE
Degré d'exigibilité du passif
Échéance à moins 1 an
Échéance à plus 1 an
Créances de l'actif immobilisé :Prêts 719 389 719 389Autres immobilisations financières 185 704 185 704
Créances de l'actif circulantClients douteux et litigieux 199 442 199 442Autres créances clients 3 638 977 3 638 977Personnel 16 898 16 898Organismes sociauxEtat - impôts sur les bénéficesEtat - taxe sur la valeur ajoutée 4 390 539 4 390 539Etat - autres impôts et taxesEtat - divers 3 814 442 3 814 442Groupe 5 100 577 5 100 577Débiteurs divers 375 593 375 593Charges constatées d'avance 1 797 778 1 524 224 273 554
TOTAL DES CREANCES 20 239 339 18 861 250 1 378 090
Liquidité de l'actifMontant brut
ECHEANCES DES CREANCES A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
4.7– Produits à recevoir
4.8 – Charges à payer
Clients et comptes rattachés 20 547Factures à établir 20 547
Autres créances fournisseurs 40 860Avoirs à obtenir 40 860
Autres créances - Etat 3 814 442Crédit d'impôt compétitivité emploi 3 158 515Allocation chômage partiel 546 844Formation continue 109 083
TOTAL DES PRODUITS A RECEVOIR 3 875 849 3 875 849
MontantETAT DES PRODUITS A RECEVOIR Total
Fournisseurs et comptes rattachés 17 409 222Matières premières 844 746Frais généraux 16 559 142Finance lease 5 334
Personnel 1 685 052Congés payés 1 217 767Autres 467 285
Dettes sociales 714 147Charges sur congés payés 513 197Autres 200 950
Dettes fiscales 2 169 085Contribution économique territoriale 263 987Taxe apprentissage 161 469Effort construction 113 803Contribution sociale de solidarité des sociétés 43 138Autres 1 586 688
Emprunts et dettes financières divers 356 061Intérêts courus sur compte courant 356 061
Dettes sur Immobilisations 6 273 468Immobilisations 6 273 468
TOTAL DES CHARGES A PAYER 28 607 036 28 607 036
Montant ETAT DES CHARGES A PAYER Total
4.9 – Créances et dettes avec des entreprises liées
4.10 – Variation des capitaux propres
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
Montant début d'exercice
Affectation du résultat de l'exercice précédent
Autres mouvements
Montant fin d'exercice
Capital social 213 944 213 944Prime de fusion 5 731 164 5 731 164Réserve légaleRéserve réglementéeRéserve facultativeReport à nouveau -1 197 417 2 700 389 1 502 972Dividendes versésRésultat N-1 2 700 389 -2 700 389 0Résultat N -14 873 243 -14 873 243Subvention d'Investissement 12 020 1 530 10 490
SITUATION NETTE 7 460 099 -14 871 713 -7 414 675
Liées
Avec lesquelles la société à un
lien de participation
ParticipationsCréances rattachées à des participationsPrêtsAutres immobilisations financièresClients et comptes rattachées 2 954 432Autres créances 5 100 577
8 055 008
Emprunts et dettes financières divers 356 061Fournisseurs et comptes rattachés 2 011 614Autres dettes
2 367 676
Montant concernant les entreprises
Montant des créances ou
dettes représenté
par des effets de
commerce
TOTAL CREANCES
TOTAL DES DETTES
Pos
te
du
pass
if
Pos
te d
e l'a
ctif
Postes du bilan
4.11 – Comptes de régularisation
4.11.1 – Charges constatées d’avance Les charges constatées d’avance qui s’élèvent à 1 797 778 Euros au 30 septembre 2020 sont réparties de la manière suivante :
� Dépenses de vaisselles/uniformes : 299 149 € � Dommage/ouvrage : 166 711 € � Autres charges : 1 331 918 €
4.11.2 – Produits constatés d’avance Néant. 5 – INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR LE COMPTE DE RESULTAT 5.1 – Chiffre d’affaires Le Chiffre d’affaires total s’élève à 41 454 051 Euros et se ventile comme suit :
� Production vendue de biens : 37 540 596 € � Production de services : 3 913 455 €
5.2 - Production immobilisée Conformément au plan comptable hôtelier, les avantages en nature liés à la restauration du personnel sont comptabilisés sous la rubrique « Production consommée » pour 302 570 Euros. La production immobilisée s’élève pour l’exercice à 302 570 Euros et se ventile comme suit :
� Avantages en nature au personnel : 302 570 € 5.3 -Transferts de charges Les transferts de charges s’élèvent pour l’exercice à 1 783 478 Euros qui se décomposent comme suit :
� Transfert frais personnel : 41 066 € � Transfert matières premières : 10 563 €
Transfert autres frais généraux : 1 032 900 € Transfert loyers : 698 949 €
5.4 - Produits et charges exceptionnels Le résultat exceptionnel est négatif de 326 370 Euros.
5.5 – Produits et charges avec des entreprises liées
PRODUITS EXCEPTIONNELS DE L'EXERCICE 217 736
Produits exceptionnels sur opérations de gestionDivers
Produits exceptionnels sur opérations en capital 19 890Quote part subvention d'investissement 1 530Remboursement condamnation 200Divers 18 160
Reprises sur provisions et transferts de charges 197 846Reprises provisions exceptionnelles 197 846
CHARGES EXCEPTIONNELLES DE L'EXERCICE 544 106
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 20 814Litiges Prud'homes 1 356Vols 6 180Amendes et pénalités 13 278
Charges exceptionnelles sur opérations en capitalDivers
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 523 292Provision pour risques et charges 523 292
Liées
Avec lesquelles la société à un
lien de participation
Chiffres d'affairesAutres produits d'exploitationProduits financiersProduits exceptionnels
AchatsAutres achats et charges externes 7 163 529Autres charges 54 806Charges financières 8 744Charges exceptionnelles
Montant concernant les entreprises
TOTAL PRODUITS
Char
ges
TOTAL CHARGES
Prod
uits
Postes du compte de résultat
7 227 079
Les charges financières concernent principalement des intérêts cash pooling et des intérêts sur comptes courants avec les sociétés du groupe. Toutes les transactions réalisées avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché.
5.6 - Répartition de l’impôt sur les sociétés entre le résultat courant et exceptionnel La répartition de l’impôt sur les sociétés entre le résultat courant et le résultat exceptionnel se ventile comme suit :
Par ailleurs, la société bénéficie de déficits fiscaux reportables pour 18 691 031 Euros, tous nés depuis l’intégration fiscale. 6 – AUTRES INFORMATIONS 6.1 - Identification de la société consolidante La consolidation est réalisée dans SSP GROUP LTD - 1, The Heights - Brooklands – Weybridge – Surrey KT13 0NY. 6.2 - Capital social A la date de clôture, le capital social se compose de 164 572 actions au nominal de 1,30 euro.
VENTILATION DES IMPÔTSOpérations courantes
Opérations exception.
Total
Résultat à la clôture de l'exercice -14 546 874 -326 370 -14 873 243
Réintégrations 207 160Amortissements excédentairesTVTSPénalités et amendesProvisions et charges à payer 169 095 38 065Impôts sur les sociétés
Déductions -405 986
Provisions et charges à payer -236 435 -169 551CICE
Base impôts -14 614 214 -457 856 -15 072 070
Impôt sur les sociétésContributions additionnelles
TOTAL IMPÔTS 0
6.3 - Effectif de la société L’effectif au 30 septembre 2020 ressort à 667 personnes contre 760 à la clôture de l’exercice précédent.
6.4 - Rémunération des dirigeants Cette information n’est pas donnée car elle reviendrait à donner une information individuelle. 6.5 - Intégration fiscale
La société SSP PROVINCE appartient au groupe fiscal dont la société SSP FRANCE FINANCING est la tête.
La charge d’impôt de la société est déterminée comme en l’absence d’intégration.
6.6 – Engagements hors bilan Engagements donnés :
� Indemnités de départ en retraite : Compte tenu des accords d’entreprise en vigueur, le montant des indemnités à verser au moment du départ à la retraite est évalué à environ 718 862 €, charges sociales comprises. Les possibilités offertes par l’article 9 alinéa 2 du code de commerce concernant l’inscription au bilan de ces engagements n’ont pas été retenues pour les comptes de l’exercice sous revue. Ce montant est calculé selon une méthode tenant compte de différentes hypothèses (age du départ en retraite, mortalité, ancienneté, rotation du personnel, inflation, actualisation).
Mode de départ en retraite
- Cadres A l’initiative du salarié - Non cadres A l’initiative du salarié
Taux de charges
- Cadres 52%
EFFECTIFS 30/09/2019
Effectifs apportés par les sociétés absorbées
Variation des effectifs sur l'exercice
30/09/2020
Employés 601 -111 490Agents de maitrise 123 16 139Cadres 36 2 38
EFFECTIF TOTAL 760 -93 667
- Agents de maîtrise 46% - Employés 33%
Age de départ en retraite
- Cadres 64 ans - Agents de maîtrise 62 ans - Employés 62 ans Profil de carrière :
- Cadres jusqu’à 25 ans 3.30% - Cadres entre 26 et 40 ans 2.80% - Cadres a partir de 41 ans 2.30% - Non cadres jusqu’à 40 ans 2.30% - Non cadres à partir de 41 ans 2.00% Age de 1er emploi :
- Cadres 23 ans - Non cadres 21 ans
Tables de sortie Taux par statut et tranche d’âge
Tables de mortalité Table générationnelle INSEE F 2011-2013
Taux actualisation 0.70 %
� Caution bancaire au profit de Société Aéroport Côte d'Azur pour 203 K€ à échéance au 30/08/2026.
� Caution bancaire au profit de Aéroport Bordeaux Mérignac pour 35 K€ à échéance au 31/12/2023.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Bordeaux pour 211 K€ à échéance au 19/06/2025.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Colmar pour 31 K€ à échéance au 31/12/2024.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Grenoble/Starbucks pour 35 K€ à échéance au 03/11/2026.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Grenoble pour 71 K€ à échéance au 31/12/2028.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de La Rochelle pour 14 K€ à échéance au 31/12/2028.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Metz pour 109 K€ à échéance au 31/12/2024.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Mulhouse pour 53 K€ à échéance au 31/12/2024.
� Caution bancaire au profit de SNCF Gare de Reims pour 38 K€ à échéance au 31/12/2028.
� Caution bancaire au profit de l’aéroport Marseille Marignane pour 947 K€ à échéance au 30/06/2022.
� Caution bancaire au profit de l’aéroport Marseille Marignane pour 360 K€ à échéance au 31/03/2026.
� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Nantes pour 396 K€ à échéance au 31/01/2030.
� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Chambéry pour 52 K€ à échéance au 01/11/2029.
� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Gare de Marne la Vallée Chessy pour 153 K€ à échéance au 01/01/2026.
� Caution bancaire au profit de SNCF mobilités Starbucks Gare de Marseille pour 38 K€ à échéance au 30/10/2026.
� Caution bancaire au profit de l’aéroport du Grand Ouest pour 794 K€ à échéance au 30/06/2024.
� Crédit Bail (Décret n°83-1020 du 29/11/83 article 53)
(en milliers d'euros)
Nature Terrains Constructions
Instal., Matérielet Outillage Autres Total
Valeur d'origine 245 245Amortissements** cumulés exercices antérieurs 92** dotations de l'exercice 74Total 166 166Redevances payées** cumulés exercices antérieurs 117** dotations de l'exercice 79Total 196 196Redevances restant à payer** à 1 an au plus 61** entre 1 et 5 ans 22Total 83 83Valeur résiduelle** à 1 an au plus** entre 1 et 5 ansTotal 0 0
� La société s’est engagée envers la société BUFFETS BOUTIQUES ET SERVICES
D’AUTOROUTES à la soutenir financièrement. Une lettre de soutien financier a été émise à la date du 18 décembre 2020.
Engagements reçus :
� La société a reçu une lettre de soutien financier datée du 18 décembre 2020 de la part des sociétés BARS ET RESTAURANTS AEROPORT DE LYON SAINT EXUPERY et SELECT SERVICE PARTNER.
6.7 – Evènements postérieurs Depuis le 30 septembre 2020, date de clôture de l’exercice, l’activité de la Société est toujours perturbée par la Pandémie mondiale de la Covid 19. La crise sanitaire et les mesures qui en découlent continuent de perturber l’activité. La société a mis en place un PGE d’un montant de 12 000 000 € auprés du LCL en date du 24/12/2020. 6.8 – Filiales et participations
Filiales (Plus de 50%) au 30/09/2020 Quote-part
détenue Valorisation
titres Capitaux propres
Résultat net
Chiffre d'affaires
H.T. SNC LES BUFFETS BOUTIQUES ET SERVICES DES AUTOROUTES DE FRANCE 5 RUE CHARLES DE GAULLE 94140 ALFORTVILLE N°SIRET: 487724304 00059
98% 4 900 € 240 841 € 2 262 € 0 €
6.9 – Honoraires commissaires aux comptes Le montant comptabilisé au titre des honoraires des commissaires aux comptes s’élève à 54 000 € H.T. Ce montant est à imputer en totalité à leur mission de contrôle légal des comptes.