149

גן בע"מ-הפארק הלאומי רמת :כללי .1

בבעלות )להלן: "החברה"( 510595168גן בע"מ ח.פ. -חברת הפארק הלאומי רמת 1.1

עוסקת בביצוע עבודות גינון :"(עירייה)להלן:"ה ןג-רמת עיריית ובשליטה מלאה של

ונותנת גם שירותים אחרים עבור מפקחת , מתחזקת מנהלת,מפתחת ומטפחת גני נוי,

:וסביבתם דלהלןהמפורטים ,גניםב גן -רמת עיריית

גן.-רח' הירדן פינת נגבה רמת -הפארק הלאומי ע"ש א. קריניצי א.

.)ע"ש אברהם קריניצי( גן-רח' משה שרת , רמת - גן אברהם ב.

גן.-רמת 3רח' לנדאו -נווה מרום גן ג.

גן -פארק הלאומי ברמתשל מבקרי הבין מטרות החברה "לדאוג לתרבות הפנאי 1.2

ולאפשר למבקרים בפארק להשתמש ולהפיק הנאה ממגוון המתקנים וגני הנוי שבפארק

ככל להעסיק עובדים ולהתקשר עם קבלנים,............הלאומי. לצורך מימוש המטרות

שיידרש."

החברה רשאית לעסוק בכל עיסוק חוקי ובלבד שהפעילות תהא בגדר סמכויותיה של 1.3

.רייהעיה

:מטרת הביקורת והיקפה. 2

הפיקוח והבקרה הפנימית הניהול התקין, הנוהלים,לבחון את מטרת הביקורת הינה

פעולות החברה המתייחסות לתחומי הגינון, התחזוקה ותקינות בחברה וביחוד לבדוק את

החברה והאםלעיל, 1.1בגנים המפורטים בסעיף יםמתקני המשחקולל כהמתקנים

ת יעודיה על פי החוק. ממלאת א

הביקורת מציינת כי לא נבדקו על ידה הנושאים כדלהלן:

, הוצאות התיפעול.ביטוחים עלות המים,

אחראי קצין הבטחון,, מזכירהה ,ל החברהכ"מנ הביקורת נפגשה עם: לצורך הבדיקה,

דיקותונערכו ב ועובדים אחרים. כמו כן נוהלו שיחות טלפוניות מפקח העבודה ,בית הקפה

.רואה החשבון של החברהו של החברה היועץ המשפטי , של העירייה עם עובדי הגזברות

150

:נתונים כלליים על החברה .3

גן-רמת עיריית: חברהשם הרשות המקומית השולטת ב 3.1

.גן בע"מ-הפארק הלאומי רמת -ל (5.2.2008)שונה השם שם התאגיד 3.2

. גן בע"מ-רמת הזואולוגי חברת הפארק (: 16.1.72 נרשם ביום) :שם התאגיד בעבר 3.3

:חברהפרטים כלליים על ה 3.4

פרטיתצורת ההתאגדות : חברה

510595168מס' ח"פ :

:עפ"י התזכיר והתקנון החברההמטרות שלשמן נוסדה

אומי ברמת גן"לטפח ולפתח את הפארק הל לתכנן, לתחזק, "לנהל,א.

ככל שיידרש" גן,-לטפח ולפתח גני נוי ברחבי העיר רמת לתחזק, לתכנן, ב. "להקים,

ולאפשר למבקרים בפארק גן,–לתרבות הפנאי של מבקרי הפארק הלאומי ברמת ג."לדאוג

לצורך מימוש להשתמש ולהפיק הנאה ממגוון המתקנים וגני הנוי שבפארק הלאומי,

." ,להעסיק עובדים ולהתקשר עם קבלנים ככל שיידרש-זהנשוא תזכיר המטרות,

המחזיקים קשרים עסקיים ואחרים עם תאגידים וגופים אחרים לפתח ולטפח ליזום,".ד

."שמורות טבע ופארקים בישראל וברחבי העולם או המנהלים

כולן או מקצתן, ה."לעשות את כל הפעולות הנדרשות להשגת ולמימוש מטרות החברה,

השכרת ורכישת נכסים. ביצוע השקעות, נטילת אשראי, אך לא רק, ,לרבות

.ט"ו בשבט תשי"א-של הפארק הלאומי החלה ב טיעתונ 3.5

.חברהפרטי התקשרות עם ה 3.6

גן.-רמת 35ביאליק :חברהכתובת מלאה של ה

.מנכ"לה - איש הקשר

מזכירה.ה -איש הקשר

עובדים מצבת .3.7

עלות שכר

אש"ח

שנה עובדי חברה עובדי עירייה סה"כ עובדים

3,578 44 4 40 2010

3,751 44 4 40 2011

4,386 59 3 56 2012

: בחברהבעלי תפקידים .3.8

151

ראש העיר - צבי בריו"ר דירקטוריון:

יו"ר הנהלת הפארק: עליזה בורגר

חיצוני. משרד הנה"ח עו"ד יועץ משפטי, ,חשבון מבקר חיצונירואה מזכירה, , מנכ"ל

.

.הון מניות 3.9

סוגי

מניות

ע.נ. של

כל

מניה

ש"ח

כמות

מניות

ש"ח מניות הון

נפרע מונפק רשום

0.0005 0.0005 0.0005 5 0,0001 הנהלה סוג א'

0.0005 0.0005 0.0005 5 0,0001 ב' הנהלה סוג

52.60 52.60 52.60 526,495 0,0001 רגילות סוג א'

52.60 52.60 52.60 526,495 0,0001 רגילות סוג ב'

105.3 105.3 105.3 1,053,000 סה"כ

.חלוקת ההון לפי בעלי המניות3.10

ש"ח שם המחזיק

ב-%

גן-רמת עיריית 52.65 50

ראש העיר-צבי בר 52.65 50

100 105.3 סה"כ

זכויות חתימה : . 3.11

חתימתם של שניים מתוך השלושה המפורטים בצרוף חותמת החברה מחייבת את החברה

מנכ"ל החברה. (ג הנהלת הפארקיו"ר ראש העיר ב( לכל דבר ועניין. א(

152

דוח שנתי לרשם החברות:. 3.12

20.5.2012הדוח מעודכן ליום א(

עולה: 16.1.2013ממידע על פרטי החברה מיום ב(

נציג שנפטר.טרם מונה נציג ציבור להחלפת דירקטורים . 8הדוח כולל

כלומר .20.6.2011ביום הדוח השנתי האחרון שהתקבל מהחברה היה,

.2011 כספי לשנת דוח התקבל במשרדי רשם החברות טרם

קיים שעבוד ללא הגבלה באגרת חוב לטובת בנק לאומי לישראל בע"מ

כדלהלן: 9.4.1975מיום

שעבוד קבוע על הון המניות שטרם נפרע.

על זכויות המוניטין של החברה

פעלה ועל כל יתר הרכוש שלה.ושעבוד שוטף על מ

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי הדו"ח השנתי נשלח ומרישומי רשם החברות עולה כי

לא נכלל בפלט הממוחשב. הנושא טופל. 2012הדו"ח לשנת

ה:יו"ר דירקטוריון החבר 3.13

ה: "כיו"ר דירקטוריון החברה ישמש ראש הרשות לתקנון החבר 9.2.2בהתאם לסעיף

בפועל נבחרים בתוקף תפקידו והוא גם יכהן כיו"ר ישיבת הדירקטוריון". המקומית,

או עוזר יו"ר חב' הפארק הלאומי )מידי פעם בעלי תפקידים אחרים( לתפקיד זה,

יש לשנות התקנון בהתאם. לדעת הביקורת, ראש העיר .

: ון לרשות המקומיתדוח דירקטורי 3.14

לתקנון החברה:" אחת לשנה ובכל עת....יוגש לרשות המקומית 18.3בהתאם לסעיף

דוח בכתב על פעילות החברה, הדוח יוגש למועצה ע"י יו"ר הגוף המנהל של החברה".

חמשת מקבלי השכר הגבוה ביותר הדוח יכלול פרטים על לפי דרישות משרד הפנים,

.ושכרם בחברה

סקירה מודפסים, )ללא ציון שם הנמען( חתומים ע"י הביקורת ראתה העתקי דוחות

ולא סקירהאולם לדעת הביקורת זאת ,מנהל הפארק הלאומי לשנתיים האחרונות

בהתאם לתקנון החברה. דוח לדירקטוריוןמהווה

חתימה על הדוחות הכספיים 3.15

,2011החותמים על הדוחות הכספיים בדוח השנתי של החברה לשנת לא צוינו שמות

בניגוד לדרישות האסדרה של משרד הפנים.

הערות והמלצות הביקורת 3.16

על החברה למנות דירקטור מהציבור במקום הדירקטור שנפטר. (א

153

.2011ח הדוח השנתי לרשם החברות לשנת ב( יש לוודא משלו

ג( יש לבטל שעבוד ללא הגבלה באגרת חוב לטובת בנק לאומי לישראל בע"מ מאחר

ולחברה אין חובות לבנק לאומי.

על ראש העיר לכהן בתפקידו כיו"ר ישיבת הדירקטוריון או לשנות ,בהתאם לתקנוןד(

ת.התקנון בהתאם ולדווח על כך לרשם החברו

ליד חתימתם. ה( יש לציין ולהדפיס שמות החותמים בדוח הכספי השנתי של החברה,

בכתב על פעילות דירקטוריון לתקנון החברה , יוגש מידי שנה דוח 18.3לסעיף בהתאם ו(

החברה ע"י יו"ר דירקטוריון החברה למועצת העיר יחד עם הדוחות הכספיים.

;בתגובתו מסר מנהל הפארק כי

דירקטור חדש במקום הדירקטור שנפטר ואף נשלח לרישום ברשם החברות, מונה

בנוסף הוחלף הדירקטור א.ל. , השינוי דווח.

הדיקרטריון יערוך בעתיד את דו"ח הסקירה בהתאם לתקנון החברה.

החברה מטפלת במחיקת השיעבוד. –השיעבוד לטובת בנק לאומי

יים.בעתיד יצוינו שמות החותמים על הדוחות הכספ

דו"ח הדירקטריון יוגש בכתב למועצת העיר יחד עם הדוחות הכספיים.

154

הארגוני וכח אדם מבנהתרשים ה .4

יו"ר הפארק הלאומי

(עירייהמנכ"ל)עובד

מפקח עבודה

)עובד מנהל עבודה

(עירייה

מזכירה

מנהלת משרד

(עירייהפקיד)עובד

קצין בטחון

סגן קצין בטחון

פקחים 7

גננים 5

עובדי נקיון+כללי 17

ע.מערכות השקייה 2

טרקטוריסטים 3

מסגרים 2

נהגי רכבת ילדים 2

מחסנאי 1

קפה פארק

נהלי משמרתמ 2

עובדי בית קפה 14

155

העובדים לפי מקצועות ותפקידים 4.1

מספר עובדים תפקיד

(עירייה)עובד 1 מנכ"ל החברה

1אחראית ניהול המשרד. - מזכירה

(עירייה)עובד 1 פקיד

, 9 מפקחים. 7-סגנו ו קצין בטחון

(עירייה)עובד 1 מנהל עבודה

1 מפקח עבודה

5 גננים

2מערכות השקייה

17 + כללי עובדי נקיון

3 טרקטוריסטים

2 מסגרים

1 מחסנאי

אחד מהם עובד לעתים בנקיון( 2 )שבתות וחגים(ת רכב ינהג(

16 ועובדי "פארק קפה " משמרת מנהלי

של חב' הפארק הלאומי בע"מ קבועים עובדים 59סה"כ חברהב.

3 עירייהעובדי -עובדים כולל המנכ"ל

ניהול כח אדם 4.2

156

תנאי שכר 14.2.

.עירייהשכרם נקבע לפי עובדי מבעלי התפקידים עובדים חודשיים, 4

שתנאי העסקתם שונה רק בנושא ן .נ.א.עובדי ש 7-)פרט ל יומייםובדים ע - שאר העובדים

ש.א.נ.ן לפארק הלאומי(. -מבזמן המעבר נקבע ,החופשות

לפי חוקי העבודה יםתנאי עבודתם נקבע העובדים אינם עובדים במסגרת הסכם קיבוצי,

הכלליים במשק.

תיקי עובדים 4.2.2

ניילונית לכל עובד, לפי שם העובד ובה נמצא מצויה ,בתיק העובדים המתנהל בקלסר

מספר חשבון בנק ומצב לפון,מספר טתאריך תחילת עבודה ופס המפרט את שם העובד,ט

חתום ,פרטים רלוונטייםממולא בחלקו וללא ציון למס הכנסה, 101משפחתי וכן טופס

ע"י העובד.

)להלן:"הטופס"( טופס קבלת עובד לעבודה ותנאי שכר 4.2.3

מספר דגשים להלן 2011 בעקבות תיקון לחוק הודעה לעובד שאושר בכנסת באוגוסט רלוונטיים:

המפרטת את תנאי העסקתו. -מסור לעובד חדש הודעה כתובה מעביד חייב ל יום מהיום שהעובד התחיל לעבוד, ואם העובד הוא נער 30ההודעה תימסר תוך–

ימים. 7תוך :השכר שסוכם, תיאור התפקיד, היקף פרטים מהותיים שחובה לכלול בהודעה

המשרה וכד'. לעובד, ולשמור את האישור חובה להחתים את העובד: שיאשר את קבלת ההודעה

.בתיק העובד

גובה הפיצוי שאותו צריך המעביד לשלם לעובד בגין אי -בדבר אי מסירת הודעה וחובת ההוכחה היא על המעביד.₪ 15,000מסירת הודעה לעובד הינו עד

דיווחי נוכחות: 4.2.3.1

,)כולל בגנים( אצבע המראהכל העובדים מחתימים שעון בכניסה ויציאה באמצעות ה

המחתימים כרטיס מגנטי. עירייהעובדי 3-פרט ל

157

בחברה קיימים שעוני נוכחות משני סוגים .א

בהדפסת כרטיס מגנטי (1

.מורה בהטבעת אצבע (2

בגן שעוני נוכחות ממוקמים: בכניסה למשרדי החברה בפארק הלאומי, .ב

מרום נווה.-אברהם ובגן דוד

לדברי .נערכה בדיקת פתע של נוכחות עובדים לא מבדיקת הביקורת, .ג

בנוסף תחת פיקוח,כל היום כל יום, מפקח העבודה כל העובדים נמצאים

.לארוחת הצהריםלחדר האוכל ברכבו את כולם מביאהמפקח

לאחר שנבדק ע"י המזכירה ונחתם ע"י המנכ"ל מועבר דוח פלט הנוכחות החודשי,

להנה"ח להכנת השכר.

:ומחלה חופשה יטופס 4.2.3.2

קיים טופס לבקשת חופשה שלא מיושם בפועל ונרשם רק לפי כרטיס הנוכחות א.

.בפועל

ב. מתקבל אישור מחלה ,מדווח להנה"ח ומקוזז מימי המחלה המגיעים לעובד.

.עובדקים בתיק היאישורי המחלה לא מתו

טופס הודעה על יציאה למילואים 4.2.3.3

אין טופס כזה בחברה והדיווח מתבצע ע"י הודעות בע"פ.

השתלמויות לעובדים: 4.2.3.4

קצין בטחון( מפקחים, )מנהלי עבודה, עובדים המועסקים בתפקידי ניהול ואחריות

כי עובדים אלו ת הביקורת עולה תפקידם מחייב ידע והשתלמות בלתי פוסקת. מבדיק

פרט להשתלמויות שנערכו ע"י ,לא יצאו להשתלמות בשלוש השנים האחרונות

.עירייהה

יציאה למילואים 4.2.3.5

עם תום המילואים ממציא אישור המועבר העובד מודיע בע"פ למזכירה או למנכ"ל,

תב על קבלת הכספים.אין פיקוח בכ לטיפול להנהלת החשבונות לדרישת ההחזר ,

הערות הביקורת: 4.2.3.6

תיקי עובדים ושכר עבודה: .א

מבדיקת הביקורת עולה כדלהלן:

.לרישום ,לתפעול ולדיווח כל נושאי השכר לקבלת עובדים, אין נוהלים 4.2.3.6.1

158

א נתנה לעובדי החברה את החברה לא נותנת לעובד המתקבל לעבודה ול 4.2.3.6.2

.(2002 –התשס"ב )תנאי עבודה( הטופס בהתאם לחוק הודעה לעובד

חלקי ובניגוד לכללי מינהל תקין.כיום הוא הניהול , יםעובד יתיק אין 4.2.3.6.3

ממולא חלקית ואינו עונה השנתי למס הכנסה המצורף לתיק, 101טופס 4.2.3.6.4

עלול לגרום לבעיות ואי הכרה בהוצאות עקב אי ) הכנסה. לדרישות מס

.(מילוי כל פרטי הטופס

נדרש בחוק.כעם העובד עבודה הסכםלתיק העובד לא מצורף 4.2.3.6.5

התברר לביקורת כי , 10.2012בבדיקה מדגמית של תלושי השכר לחודש 4.2.3.6.6

חלה שנצברו לזכות א הועברו בתלושי השכר יתרות פתיחה של ימי מל

ועד 30.1.12בתלושי השכר לתקופה . כתוצאה, 1.1.2012העובדים ליום

הופיעו יתרות שגויות של ימי מחלה לניצול. 31.10.12

הביקורת ממליצה לרשום את כל יתרות הפתיחה מחלה וחופשה בתלושי

השכר בתחילת כל שנה.

לחופשה, בקשות מסמכים כדלהלן:מצרפים לתיק העובד את ה לא4.2.3.6.7

החזקת רכב, העלאות שכר, ימי מחלה, יציאות להשתלמות, למילואים,

העתקי הודעות לעובד ועוד. ,החזקת טלפון

את גיל הפרישה. שלושה מהעובדים עברו -מבדיקת גיל העובדים 4.2.3.6.8

ם המשלם אין הפרדת תפקידים בין הגורם המכין את המשכורות לגור 4.2.3.6.9

את החשבונות. ומנהל

עירייהפרט להשתלמויות הנערכות ב, עובדים לא יוצאים להשתלמויות 4.2.3.6.10

. עירייהלעובדי ה

. המלצות הביקורת:4.2.4

שכר קביעת ניהול שוטף של תיקי עובדים, נוהל לקבלת עובדים, יש לערוך 4.2.4.1

השכר ורישומם.בדיקת תלושי נוהל ,וסוציאליות

התשס"ב הסכם עבודה בהתאם לחוק הודעה לעובד)תנאי עבודה( יש לערוך 4.2.4.2

מסירתו לעובד ועותק לתיק האישי. .2002 –

יש למסור לכל העובדים.הסכם עבודה כנ"ל

יש להוציא עובדים להשתלמויות בתחומים בהם הם עוסקים לשיפור הידע 4.2.4.3

וההתמקצעות.

כולל בקשות ,יש לכלול את כל המסמכים -תיקייה לכל עובד -בתיק האישי 4.2.4.3

)במידה ולא ממוחשב(, תלושי שכר תביעות, מחלה, מילואים, לחופשה,

התראות וכל המסמכים הקשורים לעובד. העלאות דרגה,

159

לזכות מחלה וחופשה של הביקורת ממליצה לרשום את כל יתרות הפתיחה 4.2.4.4

כל שנה. תלושי השכר בתחילתב -העובדים

כי; בתגובתו מסר מנהל הפארק

החברה פועלת מול מכון חיצוני לכתיבת נהלים בהמשך למה שנדרשו.

בעקבות הערות הביקורת הנושאים טופלו, החברה הוציאה הסכם עבודה

לעובדים, הסכם העבודה מצורף לתיק האישי לעובדים החדשים

מעודכן, אישורי 101ים העתק טופס שהתקבלו, בתיקי העובדים מתויק

מחלה ומילואים ומכתבי הערות, יתרות פתיחה של ימי מחלה שנצברו

טופלו ועודכנו, לתיק האישי מצורפים בקשות לחופשה –לזכות העובדים

ועוד. כמו כן, התחילו בהוצאת עובדים להשתלמויות כגון : קורס קב"ט

דים להשתלמויות.לקב"ט, קורס מחסנאי וימשיכו להוציא עוב

מזכירת המחלקה .5

, תשלומים לפעילויות כדלהלן: מדור בתוקף תפקידהאחראית מזכירת המחלקה

דיווחי עובדים וכח אדם להנהלת החשבונות כספים, ,עירייהדיווחים להנה"ח ול

וטיפול שוטף בפניות הציבור.

:בנושא התשלומים פעילות ורישום 5.1

תנאי ) מספקים וקבלנים בצירוף אישורי ניכוייםם חשבוניות במשך החודש מתקבלי

החשבוניות מועברות לאישור מפקח העבודה ולאחריו . (60שוטף + תשלום לספקים:

לפי חלוקה של תקציב שוטף החשבוניות מרוכזות לאחר האישור, לאישור המנכ"ל.

עירייתלה"ח ע"י הנומועברות לרישום ולעדכון בהנה"ח והוצאת חיוב ותקציב פיתוח

בתוספת חיוב של בנפרד הוצאות הפיתוחבנפרד ובגין פותהוצאות השוטגן בגין -רמת

לכיסוי הוצאות התקורה של חברת הפארק הלאומי ובתוספת מע"מ . 2%

רוף המחאות שהוצאו ע"י צהחומר המעובד מוחזר למזכירה ב לאחר העידכון בהנה"ח,

לטובת הספקים/הקבלנים. ברה( )חתומות ע"י יו"ר החברה+מנכ"ל הח הנה"ח

ובגין הוצאות פותהוצאות השוטהעבור עירייהל תשלום דרישותמכינה המזכירה

לחשבון המגיעסכום ה רתמלווה במכתב בקשה להעב למח' התב"רים בגזברות,פיתוח

הבנק של החברה עם הפרטים הנדרשים.

לאחר קבלת אישור על לחשבון החברה, , מועברעירייהתשלום ה ,לאחר כשבועיים 5.2

ספקים/לקבלנים המחאותה ותשוחררמ לחשבון הבנק של החברה, העברת הכספים

חתימת יו"ר החברה בצרוף חתימת המנכ"ל -לאחר החתמתם ע"י מורשי החתימה

ובצרוף חותמת החברה.

160

על גבי ומוחתמים לקבלת ההמחאהמגיעים פיזית למשרד הישנם קבלנים וספקים 5.3

.ישור שקיבלו את ההמחאהלאהחשבונית

בצירוף טופס מלווה בו (הכתובת וידואלאחר ) בדואר ותנשלח ותהנותר ההמחאות

.שולמו , הסכום ובגין איזה חשבוניתההמחאהמס' תמפורט

יש גישה לחשבון הבנק באינטרנט ובמשך החודש ולמזכירהלהנהלת החשבונות

חשבון.הבודקים איזה שיקים נפרעו וכן מה מצב

שיועבר לפארק פארק הלאומיל מקצה תקציב שוטף שנתי עירייהה ,בתחילת שנה 5.4

התקציב מראש בהתאם לצרכים הצפויים באותם מתכנניםבחברה במשך השנה.

מקציבים תקציב גדול מהרגיל מכיוון ,ימי חגבו חלים למשל בחודש חודשים.

צאות הצפויות בהתאם להושנה חודשי השהמשכורות עולות וכך מתוכננים כל

תהיינה חריגות מעל המתוקצב.לא שעל מנת ,תקציבבהתאם לו

יתרת לגבי הגזברותעם מיםמבצעת תיאו המזכירה ,במשך חודשי השנה בנוסף,

המתנהלת אצל המזכירה יתרת תקציב פיתוח בהשוואה ליתרה והתקציב השוטף

ובהנה"ח.

:יםספקים/קבלנדרכי התקשרות עם ביקורת מדגמית של 5.5

צורת ההתקשרות 2012-ב₪ –מחזור שם הספק/הקבלן

עירייהקבלן מורשה של ה 190,460 ש.ש(1

רז אגף החינוך כזוכה מ 1.1.12הסכם מיום 167,313 בע"מ ש.(2

ונותן שרות רכשו ממנו טרקטורים בזמנו 192,882 בע"מ .(י.ק3

הצעות מחיר לא ל 125,988 משתלת י. (4

שנים 4-ל 12.12.07 ר"ג עירייתעם הסכם 330,597 פ.ס. (5

קבלן של העירייה - הסכם שיפוץ הקיוסק 335,662 (א.מ.6

מכרזים 5.5.1

תאגיד עירוני מהווה זרוע ארוכה של הרשות המקומית השולטת בו ולפיכך התקשרות

ממכרז. הפטור ,עירייההעם ספק שזכה במכרז התאגיד

ים חוק חובת המכרזים והתקנות כי על תאגיד עירוני חליצוין למען הסר ספק,

שיותקנו מכוחו. עד להתקנת התקנות יחולו על התאגיד דיני המכרזים החלים על

הרשויות המקומיות.

הסכמים והצעות מחיר שנבדקו 5.5.2

161

בה זכה הקבלן במכרז עב' חשמל ש.ש.עם 35/2012( נבדקו תוצאות מכרז פומבי 1

ת לתאורת חוץ.תיקונים ועבודות קטנו שיפרים, -ומאור

כמו כן התקבל –בע"מ ח.ש.בין ער"ג לבין 5.7.2010נבדק נספח לחוזה מיום (2

עירייתהמסתמך על המכרז בו זכה הקבלן ב 1.1.12הסכם התקשרות עם הקבלן מיום

גן.-רמת

רכשו ממנו טרקטורים בזמנו והגיעו למסקנה עקב העבודה איתו שהשרות -. י.ק (3

המחיר לא נבדק ולא הושווה עם גורמים אחרים. -??. ם המחירומה ע ממנו אמין .

הצעות מחיר מאחרים. הביקורת לא ראתה – . ( מזמינים ממשתלת י4

. עם זכות 12.12.07מיום פ.ס. רמת גן עם חב' עירייתנבדק הסכם מקורי של (5

שנים נוספות. 4-הארכה ל

עם חב' הפארק הלאומי על 9.5.2011( נבדק חוזה שיפוץ מבנה קיוסק עם א.מ. מיום6

תוך שלושה חודשים מחתימתו. סיום העבודה, בתוספת מע"מ.₪ 367.273סך

הביקורת:והמלצות הערות 5.5.3

רכשו ממנו טרקטורים בזמנו והגיעו למסקנה עקב העבודה איתו בתקופת - .י.ק (1

מחירי האחריות שהשרות שמקבלים ממנו אמין ולא פנו לגורם אחר להשוואת

התיקונים. מבדיקת הביקורת עולה כי המחיר לא נבדק ולא הושווה עם גורמים

נדרש לערוך השוואת מחירים ע"י קבלת הצעות מחיר מגורמים נוספים .בענף אחרים

בענף.

בזמן שנדרש.הצעות מחיר תהלא ראהביקורת – .ממשתלת י צמחים ( מזמינים2

–בענין המשתלה הצעות מחיר מדי שנה.בתגובתו מסר מנהל הפארק כי יילקחו

התבקשו 2012שנים ובשנת 3 -קיבלו הצעות מחיר וההתחייבות היתה ל 2008בשנת

שוב הצעות מחיר והם נמצאו הזולים ביותר.

קופה קטנה 5.6

₪ 300בסך עירייהקופות קטנות בשיטת "דמי מחזור" אחת של ה 2המזכירה מנהלת

₪. 350בסך ואחת של החברה

י הקופות הקטנות משולמות הוצאות שוטפות בסכומים תמש מבדיקת הביקורת עולה:

והמזכירה.קטנים, לאחר שאושרו בחתימת המנכ"ל

כל ההוצאות נרשמות בטור תקבולים ויש לרשמם בטור התשלומים.

ש"ח 300בסך עירייהקופה קטנה של ה 5.6.1

162

לגזברות בצרוף , בהתאם לסכומים שנוצלו מועבר , עירייהקופה הקטנה של הפנקס ה

.עירייההמסמכים המתאימים ומוחזר חתום ומאושר לאחר רישום בהנה"ח של ה

ש"ח 350בסך של החברה קופה קטנה 5.6.2

מועבר תצלום דף הקופה לאותו חודש בצרוף המסמכים הרלוונטיים לרישום

להנה"ח.

כספת 5.6.3

צילומים כנגד קבלה זמנית מוכ רותים הניתנים בפארקיהמחאות המתקבלות עבור ש

חזקות מו באותו היום, להפקידמופקדות בבנק. במידה ולא מספיקים ע"י המחשב,

ערבויות של ,בכספת מוחזקים גם כספי קופה קטנה .בכספת עד להפקדתם בבנק

ספקים שטרם שוחררו. המחאות לקבלנים/ קבלנים,

הערות והמלצות הביקורת 5.6.4

לדעת הביקורת יש צורך בקופה קטנה אחת של החברה בלבד ולהגדיל בה את

הסכום לצרכי החברה לסך המתאים לכיסוי הוצאות קטנות במשך חודש ימים

ולבטל את ניהול הקופה השניה.

.יש להוציא נוהל לניהול קופה קטנה

מסר מנהל הפארק כי הנושא טופל, לאחר הערת הביקורת מתנהל רישום בתגובתו

של קופה קטנה אחת של החברה.

פניות הציבור 5.7

באמצעות תכנת מחשב. עירייהשהועברו ממוקד התלונות קבלת

קבלת תלונות בפקס מלשכת ראש העיר ומבעלי תפקידים

.עירייהב

וכנת מחשב(ת בתו)לא נרשמ פניות מראש העיר ואחרים,

אך תחת מעקב ומטופל ככל פניה אחרת מתנהלות בקלסר נפרד.

במחשב. םללא רישו

תוך ידיעה שעליו בע"פ גן הרלוונטיל אחראילהעברת הטיפול

לטפל ולמסור תשובתו באותו יום לאחראית.

163

עירייהלאחר תשובת האחראי והטיפול בברור התביעות נגד ה ,

נית בהתאם לבקשת הפונה, שליחת מכתב לפונה או תשובה טלפו

והפניה נסגרת בציון הפעילות שבוצעה או הסבר לפניה שנבדקה

תוך כדי עדכון המחשב וכל הפרטים הרלוונטיים במחשב,

מוקלדים למחשב.

2011-2012שנים ב שטופלו עירייהפניות ממוקד ה ריכוז

פניות שטופלו מספר פניות שנה

בשנה השוטפת

פניות

שהטיפול

ם בה

הסתיים

בשנה

שלאחריה

תאריך סוף טיפול

בפניה האחרונה

2011 138 137 1 5.1.2012

2012 328 326 2

5.7.1 הערות והמלצות הביקורת:

לניהול ורישום פניות הציבור ובו קביעת זמן קבוע לגמר טיפול. נוהל. יש לקבוע 1

מתנהלות בקלסר נפרד , ת בתוכנת מחשב(ו)לא נרשמ אחרים. פניות מראש העיר ו2

, אפשרות לכלול גם עירייההמלצת הביקורת, יש לבדוק עם אנשי המיחשוב ב

או בתכנה שתשתלב עם דוח פניות עירייהנתונים אלה בדוח המחשב של מוקד ה

הציבור.

פניות בין 190ל מתברר שיש הפרש ש 2012-ו 2011מהשוואה בין השנים . 3

פניות בגין 45-נובע מ 2012-השנים. מבדיקת הביקורת עולה כדלהלן: הגידול ב

גידול עקב הגברת -פניות 36 גן אברהם שנוסף לפארק לפני כחצי שנה,

.עודמכפל תלונות ו ת ,נובע הפרש יתרת התלונות באמצעות האינטרנט ו

ניות הציבור נמצא בטיפול מול בתגובתו מסר מנהל הפארק כי נוהל רישום פ

החברה שכותבת נהלים לפארק.

בענין קליטת פניות שמתקבלות מלשכת רה"ע מטופל מול המיחשוב.

164

ע"ש א.קריניציפארק לאומי . 6

מצבתו ,באחת מפינות החן שבו מצויהו גן-הפארק הלאומי נמצא בדרום העיר רמת

אברהם קריניצי ז"ל מייסד הפארק. , וגיהמיתולגן -רמת עירייתמקום קבורתו של ראש ו

שטח 6141גוש 40לשכת המקרקעין חלקה ים שלנסחה אחד )על פי דונמים. 800-שטחו כ

נראה שכולל גם את -בבעלות רשות הפיתוח. 15.6.1958שטר מכר מיום 10,864במ"ר

(.שטח הספארי

2012בשנת .1953נפתח לקהל הרחב בשנת ו (1951נטיעתו החלה בט"ו בשבט תשי"א)

מיליון מבקרים. 2-)לפי הערכת מנכ"ל הפארק( מעל ל ביקרו בו

שטחי הפארק מחולקים כדלהלן:

2 חורשות אקליפטוס

מקיף של כל הפארק. -(שביל) -טיילת כביש

דונם. 300-כ –משטח דשא

דונם 60-כ –אגם

לא בשימוש(ן וןאמפיתיאטר(.

וקקטוסים פרחים ניג

גן משחקים ייחודי

.שרותי גברים ונשים וברזיות שתיה

בניהול במתחם הפארק מצויים גם המתקנים והמבנים כדלהלן:

o עצמאי -מוזיאון האדם והחי

o ת רכיבה על סוסים עצמאיחוו

o "עצמאי מושכר -בכניסה לפארק -בית קפה "קקאו

o בית קפה"פארק קפה" חב' הפארק הלאומי ר"ג

o בית עמנואל בריכת דג הזהב

o עירייהרווחה של הה אגף בית אנוש

o 2 עירייהמח' הספורט של ה מגרשי כדורגל לנוער

o עירייהאגף החינוך של ה חווה חקלאית

o לא בשימוש( בית קפה/אולם אירועים נטוש בתוך האגם(

אטרקציות בפארק 6.1

ודייג חופשי דגים ,עופות מים ,ותאורהאגם הפארק עם מזרקות.

ללא שימוש.במרכז אגם הפארק מצויה מסעדה /אולם אירועים

מכלל שימוש שיצאאמפיתיאטרון.

165

מתאים גם לנכים, מ"ר( לכל הגילים, 11,000) גן שעשועים לילדים

מ"ר. 3,000-מתקנים מיוחדים כולל קירוי כ

,כולל קירוי ומשטח גומי. שני מגרשים למתקני כושר

גן פרחים

גן קקטוסים

.שילוט בוטני ברחבי הפארק הלאומי

ום.בתשלבשבתות וחגים ולמבוגרים רכבת לילדים

2 בנהול חב' הפארק הלאומי בע"מ( "קפה פארק " אחד מבתי הקפה) בתי קפה

גן אברהם. 7

שטח 6125גוש 69)על פי נסח לשכת המקרקעין חלקה דונם 30-בשטח של כ גן ציבורי

גן(.-רמת עיריית. בבעלות 24.2.1931מיום לאחר הסדר שטר 3,950במ"ר

ראש ונקרא על שמו של 1936הוקם בשנת כורכר, השוכן על גבעת גן,-ברחוב שרת ברמת

.ז"ל אברהם קריניצי ,גן-העיר הראשון של רמת

חודשים לאחריות חברת הפארק הלאומי. 6-ניהול הגן ואחזקתו עבר לפני כ

ע"י אגף לאחרונה (פנינת חן-)מלאכת מחשבת ויפהפה שופץשהצד המערבי של הגן

ועד 14.00כל יום משעה שנמצא בגן וע"י פקח ומאובטח במצלמות במעגל סגור ההנדסה

בבוקר. 6.00ועד 23.00כל ערב משני צידיו בשעה נועל את הגןו 23.00

טרם שופץ.-הצד המזרחי של הגן

גם המתקנים והשטחים כדלהלן: מצויים המערבי של הגבעה החלק על במתחם הגן 7.1

אנדרטה לזכר חללי מלחמת השחרור

ספורטמגרש

ושרמתקני כ

שטחי גינון

לאורכן. מתפתלים חומות מגן ושבילים , טרסות

יורדת מראש הגבעה עד רחוב אלימלך( +בריכות מים ימפל 5+ אמת מים(.

ספסל לזכרו של ח.נ.ביאליק(.) ברח' שרתכסא של ביאליק

הביקורת: והמלצות הערות 7.2

166

השקעה גדולה -בשלב ראשון -שנדרשת ,עולה אברהםמסיור בחלק המזרחי של גן

,השמשתו של האמפיתיאטרון הישןלחשיבה מחודשת ,מאד הכוללת בין היתר

כולל מתן אופציה למקומות חניה והמוזנח הנמצא בחלק זה של הגן, הגדול

)שפעלו בריכה שלצידוהמים וה מפלהפעלת למבקרי האמפי' במידה ויושמש.

מפולת ,קב סכנת סחףעקירות החול במדרון, של דחוף מיגון ודיפון ,בעבר(

הגובלים בהר ברח' יוסף הגלילי בתי המגורים לתוך והתמוטטות מדרון החול

של הגבעה הכורכר שדיפנו את מורדות הישנות החביות והתפוררות )עקב ריקבון

לדיירי ממשיתוהמהוות כיום סכנה הגולשות לבתי הדיירים ברחוב יוסף הגלילי

חלקו המערבי של לחיבור )מתחת לכביש(הרה ניצול המנ .(הבתים הסמוכים להר

רותים לציבור הרחבישוכן הקמת מחסן חלפים בניתהגן עם חלקו המזרחי,

.ולעובדי הגן

מדרון המזרחי של גן אברהם ביגון ודיפון החול מ בתגובתו מסר מנהל הפארק כי

מטופל יש תכנון ואישור תקציבי. –

מרום נווה-פארק דוד מלמדוביץ .8

גוש 635)על פי נסח לשכת המקרקעין חלקה דונם 50 -כ פארק משתרע על שטח שלה

(.רמת גן עיריית. בבעלות 7.3.2000מיום חלוקה שטר מ"ר לפי 3,600 שטח 6186

הוקם ע"י החברה שבנתה את שכונת מרום נווה.

במתחם הגן מצויים גם המתקנים והשטחים כדלהלן:

3 ולפעוטות.מגרשי משחקים לילדים

דונם. 35-כ –מדשאות

+ בריכה.אמת מים +מפל מים

ערוגות פרחים. -שבילים

.פינת כושר

הערות הביקורת: 8.1

הצמוד בפארק עצמו ובחניון לפארק, ותאין מצלמות אבטחה במעגל סגור בכניס (1

אירוע בטחוני. והן על נים בטיחותיים סיכועל שבעזרתן ניתן להתגבר הן , לו

.ה לכלביםאין פינ (2

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי נושא מצלמות האבטחה נמצא בטיפול מול מח'

אין תכנון לשינוי מכיוון שהתכנון –המיחשוב וקב"ט הפארק. בענין הפינה לכלבים

של הגן לא כלל מלכתחילה פינה לכלבים.

167

ני משחקים ציבורייםג .9

חלק הם ,גן אברהם וגן מרום נווה ,גן-בפארק הלאומי רמתהממוקמים גני המשחקים

תקינותם אחזקתם, מהשירותים אשר מעניקה הרשות לתושבים. התקנת המתקנים,

.גן בע"מ-לאומי רמתהפארק החברת וזאת באמצעות עירייהובטיחותם הם באחריות ה

מטרת הביקורת לבדוק את פעולות החברה המתייחסות לתחום התחזוקה ותקינות

ל.מתקני המשחק הנ"

ננקטו הפעולות כדלהלן: סעיף זה,לצורך ביקורת

.הביקורת עיינה בפקודת העיריות בנושא גנים ציבוריים

'בקשר למתקני משחקים. – 1498הביקורת עיינה בתקן ישראלי ת"י מס

הביקורת בדקה את תעודות הבדיקה של מכון התקנים הישראלי במסגרת בדיקות

.1498התקן ת"י מס' תחזוקה תקופתיות בהתאם לדרישות

2-ב פיםנוס יםעם מנכ"ל החברה בפארק הלאומי וסיור יםהביקורת ערכה סיור

.אחריםהגנים ה

בעל המתקן נדרש לתחזק את את קיום תנאי מכון התקנים לפיו וידאההביקורת"

המתקנים באמצעות גוף בעל היתר ממכון התקנים".

, לפרק א' עירייהסמכויותיה של -ג' (סימן8)249עפ"י סעיף - גנים ציבוריים 9.1

: מפקודת העיריות )נוסח חדש(

או להסדיר גנים וגינות ומקומות מרגוע לקיים, לשפר, לתכנן, להתוות, להתקין, "לספק,

מקומות ולפקח עליהם ולהשתתף בהוצאות קיומם של נופש אחרים לשימוש הציבור,

ו דמי כניסה לאותם מקומות,כאמור שהתקינם אדם לשימוש הציבור ובלבד שלא ייגב

היטל או תשלום כלשהו מס, לרבות באמצעות הטלת אגרה, בחוק עזר או בכל דרך אחרת,

לגבות דמי כניסה למקומות עירייהואולם רשאי השר להתיר ל, דמי כניסה(-)בפסקה זו

שקבע באישור ועדת הפנים והגנת הסביבה של כאמור במקרים חריגים ולפי כללים

הכנסת."

כון התקנים הוא הגוף המקצועי האחראי למתן אישורי העמידה בתקן ובנוסף בסמכותו מ

הנדרשות לעמידה להכשיר ולהסמיך גופים אחרים לערוך את הבדיקות התקופתיות

בהוראות התקן.

האחריות להצבת מתקנים ולהפעלת מערך התחזוקה לפי התקן חלה על בעלבאופן מעשי

ובעל השטח בגן שעשועים פרטי. ני שעשועים ציבורייםבג הרשות המקומית – המקום

168

אין התקן חל על התקן מפרט את הדרישות אשר יגנו על הילדים מפני גורמי סיכון. 9.2

אלא במידה והם מותקנים במגרש משחקים. או מתקני כושר, מתקני ספורט

התקנה והרכבה .א

ם לשימוש יש לבדוק כל כי לפני הכנסת המתקני מציין 1חלק 1498תקן ישראלי ת"י

מתקן וכל אתר . כל מתקן ייבדק לפי תכנית מאושרת והרכבת המתקן תעשה לפי

הוראות היצרן.

בחינה ותחזוקה .ב

בחינה ,יש לבצע לכל מתקן ורכיביו 7חלק 1498על פי הוראות תקן ישראלי ת"י

.לפי הוראות היצרן בתדירות שאינה פחותה מהתדירות אשר קבע היצרן ותחזוקה

בחינת תפקוד .1

בחינת התפקוד בוחנת את הפעולה ויציבות המתקן ובמיוחד בעקבות בליה.

ע"י בעלי המתקן או האחראים ,,או לפי הוראות היצרן כל חודשהבדיקה תיערך

להלן:תיעשה בהתאם לרישום בטבלה ולו

פגמים אפשריים הפרט הנבחן מס'

שברים וכדומה. סדקים, לקי מבנה,היעדר ח מבנה כללי)חלקים קבועים ואחרים( 1

היעדר התרופפות סגירה, היעדר אמצעי חיבור, אמצעי חיבור 2

אמצעי הבטחה מפני התרופפות.

)חופש פגם בתנועה היעדר חומר סיכה במסבים, חלקים נעים 3

.יתר או היתפסות(

אי תקינות החיבורים ושחיקתם. שרשרות 4

בליטת היסוד מעל פני חופש בין היסוד לקרקע, יסודות 5

הקרקע.

כיסוי המשטחים שמתחת למתקנים 6

ובסביבתם.

נקיון הכיסוי. היעדר כיסוי,

השחתה חבלים 7

סימון ושילוט 8

הגנה מפני יציאה לכביש 9

בחינה שנתית עיקרית .2

169

חודשים לכל היותר. 12הבחינה השנתית העיקרית תיעשה במרווחי זמן של

היסודות ופני וע את רמת הבטיחות הכוללת של המתקן,הבדיקה נועדה לקב

אטומים לכל "שהם המשטחים, כאשר תשומת הלב תופנה במיוחד לחלקים

ימי חייהם.

יצוין כי המתקנים שהותקנו לפני כניסת התקן לתוקף תיבדק התאמתם לדרישות

1498התקן או לדרישות החלק המתאים של סדרת התקנים הישראלית ת"י

הקודמת. במהדורתם

תיעשה ויצוין עוד, כי הבחינה יכולה לדרוש חפירה או פירוק של חלקים מסויימים

שהוכשר רשוי )מהנדס מכונות רשוי או מהנדס אזרחי בעלי כישוריםבידי אנשים

לערוך את הבדיקות העיקריות( שישמרו בקפדנות על במכון התקנים הישראלי

רשת תשתנה עפ"י המשימה.הוראות היצרן. כמו כן רמת הכשירות הנד

המתקן לתקן התאמת בדיקת .3

אחת לשלוש שנים תערך בדיקת התאמה לדרישות התקן ע"י מעבדה מאושרת.

)א( 12מכון התקנים הישראלי או מי שאושר ע"י הממונה על התקינה עפ"י סעיף

לתקן ולתת תעודת לבדוק את התאמת המתקנים ,1953לחוק התקנים תשי"ג

בדיקה על כך.

:הוראות נוספות .ג

לוח התקן קובע, כי הבעלים או המפעיל יקבעו ויקיימו ,תאונות מנת למנוע על

זמנים נאות לעריכת הבחינות לכל מגרש משחקים . במידה ומתגלים בבדיקות

דיחוי. פגמים חמורים העלולים לסכן את הבטיחות, יש לתקן את הפגמים ללא כל

אזי יש להבטיח שלא ייעשה שימוש במתקן. ולא ניתן,במידה

כי המפעיל יבצע הערכה תקופתית במסגרת ההמלצות המיוחדות מצויין בין היתר,

על אפקטיביות כל אמצעי הבטיחות. הערכה תבוצע אחת לשנה לפחות ובאופן

שתנות עפ"י הנסיון או לפי ה שיטתי. אמצעי הבטיחות ישונו בהתאם לצורך,

הנסיבות.

כי העובדים המבצעים משימות כחלק מניהול נדרש בהמלצות הנ"ל, בנוסף,

יהיו בעלי כישורים ורמת הכשירויות תיקונים ותחזוקה( )בחינה, הבטיחות

תשתנה בהתאם למשימה ויתכן שיהיה צורך בהדרכה.

הישראלי תעודות בדיקה של מכון התקנים 9.3

מס'

סידורי

מזמין תאריך

יקההבד

מס'

תעודה

הגן

הנבדק

המתקנים

שנבדקו

לא /מתאים

מתאים

לדרישות

התקן

המשך

טיפול

הפארק 8811159931 גרינפילדס 15.12.08 1

הלאומי

מתקני 16

ספורט

מתאימים

170

פרוטלפי

נ.ע.לבה 06.07.09 2

בע"מ

הפארק 8911131640

הלאומי

מתקני 33

משחק

לפי פרוט

מתאימים

-ער"ג 16.03.10 3

הפארק

הלאומי

הפארק 9011113324

הלאומי

מתקני 11

משחק

לפי פרוט

לא מתאימים

פגמים

חמורים.

הפארק 9011113323 -ער"ג 16.03.10 4

הלאומי

מתקני 7

משחק

לילדים

לא מתאימים

פגמים

חמורים.

הפארק 9011113325 -ער"ג 16.03.10 5

יהלאומ

מתקן 1

משחקים

לילדים

לא מתאימים

פגמים

וריםחמ

הפארק 9131701118 גרינפילדס 02.08.11 6

הלאומ

מתקני 16

ספורט

לפי פרוט

מתאימים

גנים -ער"ג 27.02.12 7

ונוף

מתקני 3 גן אברהם 9211701366

משחק

לילדים

מתאימים

גנים -ער"ג 04.04.12 8

ונוף

מתקני 6 גן אברהם 9211701516

משחק

לילדים

מתאימים

נ.ע.לבה 19.12.12 9

בע"מ

הפארק 9311700033

הלאומי

איזוטופ בע"מתעודות בדיקה של 9.3.1

מס'

סידורי

המתקנים הגן הנבדק מס' תעודה מזמין הבדיקה תאריך

שנבדקו

מתאים/לא

מתאים

לדרישות התקן

המשך

טיפול

מתקני 15 מרום נווה Mk-210807 א.א.התקנות 2.1.2013 1

משחקים

מתאימים

מתקני 8 מרום נווה Mk-210808 א.התקנותא. 2.1.2013 2

יםמשחק

מתאימים

מתקני 1 מרום נווה Mk-210809 א.א.התקנות 2.1.2013 3

משחק

מתאימים

:הביקורת והמלצות הערות 9.4

למתקני המשחקים 16.3.2010בבדיקות שנערכו ע"י מכון התקנים ביום (1

,לעיל(3,4,5 בלהט )ראה בפארק הלאומי נמצאו ליקויים חמורים לילדים

המתקנים שמספרם ...... מסוכנים "לאור הפגמים החמורים שהתגלו ,

על בעלי המתקנים למנוע בתקן, 4חלק 4.3לשימוש . לפי דרישות סעיף

הפעלתם עד לתיקונם."

171

חב' נ.ע.לבהמ 24.12.12מיום )לא חתום(במכת התקבל עקב דרישת הביקורת (2

מתקני המשחקים בפארק הלאומי,המשמשת כחברת האחזקה של - בע"מ

פרוטבנפרד התקבל ו 2009התקנת מתחם המשחקים בפארק בשנת לגבי

לתקופה על ידה במסגרת האחריות שנעשו תיקונים ואחזקת המתקנים

ועד 2010מחודש מרץ ש מתברר מפרוט נתוני החברה 12.2012ועד 8.2010

אור הפגמים ("ל,לא נעשו כל טיפולים במתקנים 2010חודש אוגוסט

החמורים שהתגלו ,המתקנים שמספרם ...... מסוכנים לשימוש . לפי

על בעלי המתקנים למנוע הפעלתם עד בתקן, 4חלק 4.3דרישות סעיף

לתיקונם."

על פעילות לתיקון בספרי הפארק הלאומי הביקורת מציינת כי אין כל רישום

היותם מרות ל , לכאורה לפעול המשיכוונראה כי המתקנים המתקנים

הביקורת בנוסף, מבלי שנעשה דבר להסדרתם ולתיקונם ,לשימוש מסוכנים

לציון העובדה של מכון התקנים עד היום נוספת בדיקה נערכהלא כימציינת

.תוקנו 16.3.2010-שהפגמים שהתגלו ב

לא קיבלה את הסכם/חוזה ההחזקה למתקנים עם מציינת כי הביקורת (3

להנה"ח לשנים בע"מ נ.ע.לבהי בונות שהוגשו על ידהחשואת בע"מ נ.ע.לבה

.2012-ו2010,2011

הביקורת לא קיבלה פרוט עבודות ההחזקה והשימור השוטפות שנערכו ע"י (4

1-'בסעיפים ראה 1498חב' הפארק הלאומי עפ"י האמור בתקן ישראלי ת"י

ג' לעיל.-, ו2,3,

בגן למתקנים נים בקשרהביקורת לא קיבלה דוח בדיקה של מכון התק א. (5

שנשלח למנכ"ל מוצרי פיברגלס 15.2.11התקבל מכתב מיום ."מרום נווה"

)החברה שהתקינה את חלק מהמתקנים במרום נווה( ע"י -עצמון בע"מ

להצהרת יצרן שנתנה הוועדה המקצועית של מכון התקנים הישראלי בתגובה

יסור על היצרנים להנפיק "ברצוננו להבהיר כי חל א חב' מוצרי פיברגלס בע"מ

הסמכות נתונה אך ורק למכון התקנים או מעבדה אישור התאמה לתקן.

שרת".ומא

ובהמשך נאמר: "חברי הוועדה רואים פגם חמור בהפצת נוסחים המעידים על

אי התאמת המתקנים לדרישות התקן ודורשים להפסיק נוהג זה באופן

מיידי".

הנכם נדרשים לתקן את באתר ההתקנה, "במידה וישנם ליקויים במתקנים או

הליקויים ולמנוע שימוש באתר עד למועד גמר העבודות ובנוסף לשלוח מכתב

."לבעל האתר על הימצאות הליקויים

172

למותר לציין כי הביקורת לא ראתה כל התייחסות או רישום בנושא ,פרט

למכתב זה.

חזקות מתקני התקנות מכירה וא עקב הערות הביקורת התקבל מכתב מ"א.א.

כדלהלן: )בזמן ביצוע הביקורת( 27.12.2012משחק" ביום

ומוכנים לבדיקת 1498"המתקנים במרום נווה תוקנו ושופצו עפ"י כללי תקן

"31.12.2012איזוטופ שתתקיים ביום שני בתאריך

ולא ראתה פרוט הביקורת לא ראתה חוזה/הסכם עם חברת א.א.התקנות

הנ"ל. הבדיקות שנעשו ע"י החברה

בע"מ ע"י חב' איזוטופ ה תקופתית בדיק הנערכ בעקבות הערות הביקורת , ב.

)ראה טבלה לעיל( בדיקה תקופתית –,בדיקת מתקני משחקים 2.1.2013ביום

.1498שמצאו את המתקנים בגן "מרום נווה" מתאימים לדרישות התקן ת"י

-ב המתקניםג. הביקורת מציינת כי חברת איזוטופ בע"מ שבדקה את

הערות כדלהלן: ,רשמה בהערותיה לדוחות הביקורת בין היתר , 2.1.2013

תעודות הבאות:תעודת התקנה של הלא הוגשו בעת הבדיקה

בדיקות חודשיות ותעודת ,תעודת בדיקה תקופתית קודמת,המתקן

התאמה לתקן של כיסוי השטח.

לא נבדק.-סמוך למתחם הנ"ל קיים מתחם מתקני ספורט

ן חסר שילוט עם שם היצרן ומענו.המתק

לערוך כלעל חברת הפארק הלאומי לעיל( 1)ב' 1498ת"י תקן ישראלי עפ"י (6

בוחנת את הפעולה ויציבות המתקן ובמיוחד בעקבות הבחינת התפקוד חודש

. מבדיקת הביקורת מתברר כי אין כל רישום המעיד על בדיקה חודשית.בליה

העובדים המבצעים משימות כחלק מניהול "כי ,נדרש סעיף ג' לעיל בנוסף,

יהיו בעלי כישורים ורמת הכשירויות תיקונים ותחזוקה( )בחינה, הבטיחות

."תשתנה בהתאם למשימה ויתכן שיהיה צורך בהדרכה

עפ"י המחויבות על הבעלים את עיקרי הבדיקות חוזרת ומדגישההביקורת (7

בגנים י השעשועים והספורטמתקנלבקשר )כפי שפורטו לעיל(1498החוק ת"י

:ציבוריים

א.בדיקה חודשית

חודש( 12)כל ב. בדיקה שנתית

שנים. 3-ג. בדיקת ואישור מכון התקנים הישראלי לפחות אחת ל

ד. רישום ,מצב ומסמכים מעודכנים לכל בדיקה.

173

הצעות מחיר 3בתגובתו מסר מנהל הפארק כי בעקבות הערות הביקורת פנו וקיבלו

מחברות שונות המאושרות ע"י מכון התקנים לתחזוקה שוטפת של כל המתקנים בפארק

מרום נווה. + גן דודלאומי

קת השרותיםוחזת 10

שרותים בפארק הלאומי 10.1

בפארק בשעות ובירזיה לשתית מים שרותי גברים ונשים 2בביקורת מדגמית של

כדלהלן: עלו המימצאים הבוקר

.צפון הפארק -(שנים 5עד 4 -הוקמו לפני כ)ונשים שרותי גברים (1

רצפה נקיה ושטופה

בשרותי הגברים ריח שתן חריף מאד

האסלות נקיות פרט לריח

גם בגברים וגם בנשים מראות( יצאה מכלל שימוש 3)מתוך מראה אחת

ברז אחד )מתוך שלושה( הצמוד למראה הושחת.

)סמוך לבית הקפה( שרותי גברים ונשים ליד הכניסה הראשית לפארק( 2

נשים בריםג

+ * ושטוףנקי

אין אין טואלט נייר

מראות אין אין

6 2 בתי כסא

2משתנות ללא ריח

לא תקינים 2 2ברזים

אין ישנעילה לבתי הכסא

בית כסא לנכים אין אין

אין )ונטה( אין מטהר אויר

.נקי ומסודר ברזים תקינים, בירזיה לשתיה נימתק 2 (3

דונם( 30)שטח בגן אברהםשרותים 10.2

174

מתקני ספורט, המתחזקים את הגן, עובדים באופן קבוע, 4במקום מועסקים

. מספר רב של ילדים ומבוגרים משמשיםמתקני שעשועים לילדים ומבוגרים ה

.אין שרותים בגן המגיעים להנות מהגן. מבקרים רביםבנוסף

במרום נווה דונם( 50)שטח ז"ל בגן ע"ש דוד מלמדוביץשרותים 10.3

נשים בריםג

+ * ושטוףנקי

איןיש טואלט נייר

אין אין מראות

2 2 בתי כסא

2 (ללא ריח)משתנות

2 2 ברזים

מושבמכסה

אין אין לבית הכסא

אין אין לייבוש ידיים מתקן

אין אין נייר לניגוב ידיים

נגישות לנכים יש

הביקורת: והמלצות הערות 10.4

נוהל עבודהבין עובדי הנקיון והאחזקה, ולהפיץ להכין על הנהלת החברה א(

,לפחות פעמיים רותים יבש זמני הנקיון, פקידיהם,פרוט ת ,בו יופיעו ,בנושא נקיון

קביעת ונקיון במקומות אחרים, ,וחתימה על פתק בכניסה לשרותים . רישוםביום

, נייר טואלט מברשות, )כגון:פחי אשפה, תקנים למצאי שחייב להיות בשרותים

כ וכיו"ב(,כ"מכשיר לייבוש ידיים מראות, ברזים, ,סבון נוזלי נייר לניגוב ידיים,

דיווח מיידי למח' אחזקה על ליקויים טכניים ותיקונם ורישום זמני הנקיון

ובגנים על השרותים והנקיון בפארקעובד לפיקוח ואחראי מינויו בשרותים

.שידאג לתיקון מיידי של כל הטעון תיקון

בכל השרותים בפארק ובגנים הנילווים,יש לשפר את נושא האחזקה והנקיון (ב

שימוש ,חשמלית החלפת המשתנות לשטיפה אוטומטיתנית או הוספת עיע"י

התקנת מראות ,ות שיצאו משימושהחלפת מרא נגד ריחות , ומטהרי אוירבספריי

מתקנים לנייר לאחר הוספת מכסים לאסלות, ,תיקון ברזים ,ל השרותיםכב

.נגישות ואסלות לנכים ,ידיים וייבוש השטיפ

.לבנות שרותים ומלץמ - שרותים אין בגן אברהם (ג

במהלך עבודת ד( הביקורת מציינת בחיוב את תיקון חלק מהפגמים שהתגלו

הביקורת.

175

רכישת על בתגובתו מסר מנהל הפארק על התיקונים שבוצעו וטופלו וכן

מונה אחראי על השירותים והנקיון בכל הפארקים. .ניידים בגן אברהם שירותים

פול מול החברה הכותבת נהלים לפארק. נוהלי עבודה בנושא נקיון בטי

:)גן אברהם ומרום נווה( על הפארק ושני הגנים הפיקוח.11

:תחנת הפיקוח בפארק

חדרים כדלהלן: 3מבנה במרכז הפארק הכולל

חדר מד"א: .1

למתן מאויש ע"י אמבולנס המוזמן לפארק פתוח בחגים ומועדים,

. עזרה ראשונהשרותי

חדר מפקחים: .2

משמש גם כחדר מנוחה מצלמות אבטחה בפנים ובחוץ,מאויש ע"י

למפקחים בין הסיורים שנערכים על ידם.

משרד קצין הבטחון : .3

משמש כמרכז שליטה של מצלמות גן המשחקים. מאובטח ע"י

מצלמות אבטחה.

:כלי רכב לשימוש הפיקוח

)חונה קבוע בתחנת הפיקוח לשימוש המפקחים 2008ג'יפ הונדה שנת

בפארק(.

(2010-2012)שנות ייצור .250מסוג 1-ו 125מסוג 2קטנועים קוריאנים 3

הגנים . 3-רכבים חשמליים המשמשים לסיור ולעבודת הגננים ב 3

בוגר המכללה הישראלית לבטחון וחקירות, קב"ט הפארק,-קצין הבטחון

. אחראי על יחידת הפיקוח והבטחון השוטף 2001עובד בפארק משנת

החלקב יםוכן בסיור נווה ן אברהם ומרוםג -נים הנילוויםבשני הג,בפארק

)רח' אלוף שדה ודרומה(.הדרומי של העיר

ונפתחים למחרת 23.00)פרט לפארק הלאומי( ננעלים כל יום בשעה הגנים

המפקח הרלוונטי בודק בעת הנעילה את תאי בבוקר. 6.00בשעה

השרותים ומוודא שלא נשאר איש בשטח הגן.

פיקוח:מחלקת הנוהלים ב

ח כדלהלן:וקיימים נוהלים בפיק

נוהל שימוש ברכב/קטנוע עירוני

נוהל פצוע

נוהל ילד אבוד

176

נוהל חפץ חשוד

נוהל הופעה למשמרת

בכל שלושת הגנים לא ניתן לערוך אירועים מסחריים/מסיבות/הפעלת

מערכות הגברה ו/או אירועים חריגים כלשהם.

והל כתוב בנושא.הביקורת מציינת שאין נ

:המפקחים

פקחים הסרים לאחריותו. 8צוות הפיקוח כולל קצין בטחון בתוספת

של פיקוח עירוני " –תעודת מפקח "פארק לאומי הנושאיםמפקחים 8

לאחר שעברו קורס פיקוח ובנוסף קורסים של פיקוח רמת גן. עיריית

תברואה וכן פיקוח חניה.

ש"ע(. 1-ל₪ 80שבתות וחגים לשעת עבודה.₪ 25) שכר לפי שעות עבודה

בכניסה ויציאה. )בכל הגנים( החתמת שעון באצבע

לשלושה מהם רשיון המפקחים לבושים במדים של מפקחים עירוניים,

מחסניות. 2נושאים אקדח + נשק,

פקחים:מעבודת ה

ימים 7-ש"ע כל משמרת 8) משמרות ביממה 3-ב מתבצעת העבודה

קשר רציף עם המוקד העירוני של בכל משמרת. מפקח אחד ,בשבוע(

גן.-רמת עיריית

מפקחים ושוטר בשכר. 2בשבת וחג )קיץ(

– (יום הצנחנים וכיו"ב יום הקשיש, )יום העצמאות, בארועים גדולים

.עירייהאבטחה ממחלקת הפיקוח במקבלים תגבורת

ר ברכב תוך סיולאבטח פיזית את שטח הפארק והגנים תפקיד המפקח,

וגילוי ערנות לאירועי פח"ע וחפצים איתור בעיות ביטחוניות ממונע,

חשודים.

אכיפת .עירוניות ופתרונן מול הגורמים הרלוונטייםכמו כן איתור בעיות

.חוקי העזר העירוני בהתאם למסגרת תפקידם ב"שטחים ציבוריים"

ל בבקשות אבטחת החניונים וטיפו גנבות, ונדליזם, מניעת מעשי אלימות,

אזרחים או העברתם לגורמים המוסמכים להמשך טיפול.

כמו כן מסיירים ב"סיור דרום")רח' אלוף שדה ודרומה( ראה פרוט

בהמשך.

177

דוח פעולה:

מרוכז לכל הפעילות דוח פעולה כל סיום משמרתהמפקחים מגישים

שם האחראי למפגע, בו מצוין תאריך האירוע, משמרת השלהם באות

ופרוט האירוע. גע )רחוב/שכונה/בית ספר(מקום המפ

כל הדוחות מנוהלים בקלסר נפרד .

הערת והמלצת הביקורת:

מפקח.כל ניהול קלסר נפרד לכל "דוחות פעולה" שלנדרש (1

דיווח חודשי מרוכז כולל את כל פרטי האירועים ערוך במחשב נדרש ( 2

שיאושר ויחתם ע"י הקב"ט וע"י המנכ"ל.

וח והל הפארק כי דוחות הפעולה יהיו ממוחשבים וכן הדיבתגובת מסר מנ

החודשי.

סיור דרום:

ובתי ספר בדרום העיר על סיור זה מבצע סריקות וסיורים בגנים ציבוריים

חגים , בעיקר ע"י נערים בסופי שבוע,וונדליזם מנת למנוע הפרעות

כמו כן מסייר ברחובותיה .מנוחה, בגנים הציבורייםחופשים ושעות

הדרומיים של העיר ועובד בשיתוף פעולה מלא עם פניות הציבור למוקד

העירוני.

ע"י המפקחים והטלת קנסות הגשת דוחות:

בגין עבירות ברירת קנס )בהתאם לנדרש( דוחות המפקחים מגישים

בדרך כלל השארת שאריות ארוחות ופסולת או ) תברואה עירוניות

( ודוחות כלל לאחר אזהרהבדרך במקום לא מוסדר בפארק השלכתם

חניה עקב חניות לא חוקיות בחניונים של הפארק וברחובות הסמוכים

לפארק.

חניה מחוץ לקווי אדום לבן

חניה על מדרכה

.חניה שלא בסימונים המתאימים

.חניה בחניות נכים

,לפארק. כניסת קטנועים ,למרות האיסור

178

לאחר מכן לטיפול ו עירייהדוחות הקנס מועברות למחלקות המתאימות ב

המחלקה המשפטית.

מבדיקת הביקורת עולה כי הפקחים לא יוצאים להשתלמויות פרט

.עירייהלנערכות ע"י ה

אין בקרה ומעקב של הקב"ט על הטיפול בנושא גביית הקנסות.

:קיים שיתוף פעולה עם הגורמים כדלהלן

ד"א מ ,מש"קים אזוריים ומש"ק פארק לאומי דן,-משטרת ישראל מרחב

וכיבוי אש.

במעגל סגור: אבטחה מצלמות

מספקות הגנה ומצליחות לתעד מצלמות האבטחה מהוות כח הרתעה,

. ניתן ללכוד כולל מפגע בטחוני אירועים המתרחשים בזמן אמיתי

באמצעותן אנשים שלא נוהגים כשורה. לא תמיד המצלמות גלויות לעין,

משמשת במקום אך עצם פרסום האזהרה שקיימות מצלמות אבטחה

עבריינים או גורמים עוינים כלשהם. אזהרה למטרידים,תמרור

פארק לאומי

בגן המשחקים קופת הרכבת,– "בוטקה"ב יש מצלמות בתחנת הפיקוח,

הנשלטות והמתוצפתות מתחנת הפיקוח "פארק קפה"-ובבית הקפה

ומשרד הקב"ט.

:והמלצת הביקורת הערות 11.1

)לדברי הקב"ט יש תאורה מוגברת ורשת האקליפטוסאין מצלמות בח

במרחבי ,בחורשה וכי התקנת המצלמות בחורשה לא תהיה אפקטיבית(

.מצלמותיש להתקין פארק.היציאות בבכניסות ו הדשאים,

גן אברהם

מצלמות הנשלטות והמתוצפתות מתחנת הפיקוח 7בשטח הגן המערבי

ומשרד הקב"ט בפארק הלאומי.

והמלצת הביקורת:הערת .211

יש להתקין מצלמות גם בשטח הגן המזרחי.

179

מרום נווה –פארק דוד 11.3

אין מצלמות כלל.

-המלצת הביקורת

יש להתקין מצלמות בכניסות וכן בחניון השופרסל הפתוח לקהל הרחב

.והמשמש גם את מבקרי הפארק בשעות הערב

רת להתקנת בתגובתו מסר מנהל הפארק כי ישנה תכנית עבודה מסוד

מצלמות בפארק הלאומי, פארק דוד מרום נווה וגן אברהם שתבוצע

בהתאם לתקציב שיאושר.

:חגים וארועים

חגים א.

בחגים -יהודים קהלים שונים, בפארק הלאומי מתארחים בחגים

. בחגים אלה בהתאם הנוצרייםהמוסלמים ו בחגים -מוסלמים היהודיים,

הערכות -יםלעתים נפתח שוטר בשכר, הפיקוח מתארגן בכח מתוגבר כולל

של מד"א וחפ"ק משטרה מחשש לאירוע פח"ע וכן נקודה לאיסוף ילדים

להוריהם. שאבדו

. אירועיםב

עירייתגן אירועים שונים ע"י -מידי פעם מתקיימים בפארק הלאומי ברמת

במת יום העצמאות, אירועים של מוסדות ,אירועי קיץ, ר"ג לקהל הרחב,

ר"ג. עירייתכל האירועים באישור -כנס לגימלאים וכו' ,יום הצנחן

:"בית הקפה"()להלן "פארק קפה" -קיוסק הפעלת.12

שנה עם הקמת הפארק. 60-הוקם קיוסק לפני כ ל הפארק הלאומי,כ"לדברי מנ .1

.2010עד אפריל עירייהקפה הושכר ע"י מח' נכסים של ה-הקיוסק .2

מאחר ולא היו .לזיכיון בית הקפה גן-רמת עירייתע"י מכרז פורסם 2008בשנת .3

להעביר את ניהול ,הנהלת העירהוחלט ע"י מועמדים גם לאחר הארכת המכרז,

כאשר שיקום בית הקפה ייעשה מכספי ,בית הקפה לחברת הפארק הלאומי בע"מ

ם השיקו רווחים מהכנסות הרכבת לילדים ושונות(. )רווחים מצילומי נוף, החברה

ולאחר אש"ח( 1,500-כ )עלותו לדברי המנכ"ל 2012והשיפוץ הסתיים באוקטובר

. לפעולמכן החל בית הקפה

:הלןכדלבתפקידים שעות עבודהלפי ששכרם נקבע עובדים 16בית הקפה מעסיק .4

2מנהלי משמרת

1מנהל מטבח

9 יםמלצר

1טבחית

180

1 ברמן

2נקיון ושמירה

מבנה בית הקפה וחלוקתו: .5

בר-מזנון

רחבה של שולחנות+כסאות

מטבחון

חדר שטיפה

מחסן

גם לקהל מבקרי הפארק(מיועדים שרותים )

ונמצאה התאמה בין המזומנים בקופה 27.12.12ספירת קופה ביום הביקורת ערכה. 6

₪. 16לבין הרישום בקופה ,למעט הפרש בסך

בכספת למשך הלילה הפדיון מאוחסן .המכירות במזומן ובכרטיסי אשראי בלבד

ולעתים אחר יומיים או יותר( ע"י קב"ט הפארק ) פקד למחרת לחשבון הבנקומו

הלאומי .

כעוסק מורשה מצוין " הפארק הלאומי ר"ג" ,. בשובר הקופה הרושמת הניתן ללקוח7

קפה בפארק""–לא מצוין שם בית הקפה ו–

:בית הקפה תשלומים לספקי.8

חלק מהספקים שולחים תעודות משלוח בעת משלוח הסחורה ובסוף החודש

נבדק ע"י אחראי משמרת הבודק התאמה לתעודות המשלוח חשבונית מס מרכזת.

מאשר לתשלום ונשלח מה ,במידה ויש התא ,ולהנחות שניתנו ולמחירים שסוכמו

לתשלום.פעמיים או שלוש בחודש , למזכירה

30שוטף+-: בדרך כללתנאי תשלום

כל ספק חייב לספק אישור פטור מניכוי מס במקור וניהול ספרים בתוקף.

הערות והמלצות הביקורת: 12.1

אין רשיון לניהול עסק. לבית הקפה. 1

.()פתוח בשבתות וחגים ות לבית הקפה. אין תעודת כשר2

בעת ביקורת)– 27.12.12שביום הביעה את אי שביעות רצונה מכך הביקורת .3

הנהלת החברה ובית הקפה לא קיבלה הנחיות -. לדברי עובדי בית הקפה הקופה(

היו לא והוכנו עובדי בית הקפה לא . של סוף שנה ומצאי ספירת מלאיביצוע ל

181

31.12.2012מלאי ביום סוף שנה של ה צורך והחובה לספירתמודעים כלל ל

על התקשרות לרואה החשבון ספירת מלאי ועל המליצה הביקורת בהתאם לחוק.

הנחיות לספירת מלאי ומצאי כחוק.ו נוהל של החברה לקבלת

לדברי אחראי משמרת נערכת ספירת מלאי בסוף כל חודש לצורך בדיקה פנימית

עליהם. יםטען שלא שומר, קין. לשאלת הביקורת איפה הרשימותלוודא שהכל ת

בקלסר במשך השנה ספירות המלאיהביקורת ממליצה לשמור על כל רשימות

.נפרד

הביקורת לא ראתה רשימת מצאי ציוד והמליצה על הכנת רשימת מצאי בעת .4

כסאות ת ,)שולחנו הריהוט פרוט ספירת המלאי הקרובה הכוללת בין היתר את

ושאר הרכוש הקבוע קופות רושמות וכיו"ב( מקררים, ) המיכשור וארונות(,

שוטפת. בקרההשייך לבית הקפה ושמירת הרשימה במקום זמין ונגיש לצרכי

נותן - קפה" -יש לציין גם את שם בית הקפה"פארק על הקבלה המונפקת ללקוח, .5

השרות ולא להסתפק ב"פארק הלאומי".

קיבל את העתירה של חב' בית המשפט ,דוח הביקורת פרסוםבסמוך להערה :

העירייה וחב' הפארק אינן רשאיות להפעיל את המזנון ובית שקבע "קקאו" ו

בית המשפט התיר הקפה, אלא במכרז פומבי שיפורסם ע"י העירייה , כדין.

ימים אך לא מעבר לזה. 60להפעיל את בית הקפה למשך

אומירכבת הפארק הל. 13

₪ 42,500בסך 27.2.2008-נרכשה ב 9002987מספר (1987)שנת יצור הרכבת(1

רמת גן "דמי עירייתל בעבר ששילם) מהמפעיל הקודם שלה בתוספת מע"מ

(עבור האפשרות להפעיל הרכבת בפארק הלאומי לשנה,₪ 60,000בסך הסכמה"

.2008והחלה לפעול ע"י חב' הפארק הלאומי בחודש דצמבר

מכירתל הופעלה קופה רושמת ,הפארק הלאומיהנהלת הפעלת הרכבת ע"י עם(2

בצרוף ככרטיס נסיעה ברכבת המשמשתמנפיקה קבלה הכרטיסי הנסיעה ברכבת

הספח שנתלש מפנקס הכרטיסים המתאים.

הודפסו פנקסי כרטיסים עם ספח ממוספרים מראש כדלהלן: 2010-ב(3

לכרטיס₪ 10בע לבן במחיר בצ)בהצגת תעודת זהות( גן–לתושבי רמת

01-45000ממס'

01-105,000ממס' לכרטיס₪ 12בצבע ירוק במחיר לתושבי חוץ

(הרכבת פועלת ונוסעת בשבתות וחגים בלבד.4

ילדים. 72נוסעים בוגרים או 60-(הרכבת מסיעה כ5

)מהירות הנסיעה המותרת בשטח דקות 20-ל 15(משך הנסיעה ברכבת בין 6

.קמ"ש( 15הפארק

182

:צוות התפעול של הרכבת(7

להסעת בעלי רשיון מוסמכים ומורשים לפי דרישות החוק נהגים 2א.

.נוסעים

o ,מצב הנהג בודק בתחילת משמרת את תקינות הרכבת

תקינות הצמיגים ומנעולי הדתות. הדלק,

יושב בסוף הרכבת ותפקידו: )עובד כללי( -מאבטחב.

o קרב לרכבת בזמן נסיעה.למנוע מילדים להת

o לאתר סכנות ומפגעים בדרך ומתריע על כך .

o מבצע סריקה לפני תחילת הנסיעה למניעת חפצים חשודים

או חפצים שנשכחו ע"י נוסעים.

o מעלה את הנוסעים לרכבת ע"י תלישת הספח מהכרטיס

o 4,000המאבטח שומר את הפדיון היומי מהמכירות )בין ₪

אצלו ובביתו עד למחרת )יום ראשון או אחרי ₪(. 15,000-ל

בבוקר. החג(

o למחרת למזכירה בצירוף הספחים הפדיוןמביא את

לביקורת.

o לאחר הבדיקה הכסף נשלח לבנק להפקדה והמסמכים

לרישום בהנה"ח.

-קופאי .ד

o ,המונחים על פנקסי כרטיסים מושך ביום הפעלת הרכבת

)ללא כל סידורימשרד הפארק הלאומי לפי מספר רצפת

רישום(.

o בה יש מצלמה במעגל -ליד הפיקוח "בוטקה") יושב במתקן

.בקופה רושמת ה נרשמתיוהגבימוכר כרטיסים (,סגור

o ובודק סיכום סופי עורך סוף המשמרת סוגר את הקופה ב

התאמת תקבולי הקופה עם הספחים הנמצאים בידי

ת ומוסר הכל לידי המאבטח להעברתם למזכירהמאבטח

.למחרת היום החברה

הערות והמלצות הביקורת: 13.1

ו/או אישור בטיחות לתחזוקת והפעלת הרכבתהכללי את קיבלהלא הביקורת .1

מ.מ.מ -מ 23.1.2013לבקשת הביקורת התקבל אישור ביום .מכון התקנים

ברק. כדלהלן:-בני 13הבוחנים רכב ורישוי בע"מ,רחוב הירקון

183

מאשרים כי הקטר מוגדר ברק,-שוי מ.מ.מ הבוחנים בני"אנו מכון הרי

כטרקטור ומבצע רישוי אחת לשנתיים, וקרונות הרכבת עוברות מבחן רישוי

מחובתו לבצע את המבחן היות וזה מוגדר כרכב מיושן, פעמיים בשנה,

"יים בשנה ואין צורך בבדיקת חורף.מפע

פנקסים כ 2010הודפסו בשנת ,הוזמנו –הכרטיסים שנמכרים לנסיעה ברכבת .2

במשרד על הרצפה מונחיםהפנקסים עם ספחים ומסומנים במספר רץ שוטף.

מונחים על . אין רישום ופיקוח על תנועת הכרטיסים שהם שווי כסף,המנכ"ל

בכספת מתאימה. מאוחסניםהרצפה במקום פתוח בדרך כלל, במקום שיהיו

.מע"מ על מכירת הכרטיסים מבדיקת הביקורת עולה כי הפארק משלם .3

לרשום אותם בספר מיוחד הביקורת ממליצה לספור את מלאי הכרטיסים, .4

סוגי 2לפי מספרי הפנקסים תוך הפרדה בין של תקבולים ותשלומים,

ציון תאריך המשיכה ציון תאריך הספירה , הפנקסים וציון השווי הכספי,

ם ערך בעת קבלת כספי מספרי הפנקסים והערך הכספי בעת המשיכה וזיכוי ע

כך שמצב הרישום בכל רגע נתון חייב לשקף את יתרת הפנקסים , המכירה

לאימות יתרת )עם רישום מתאים(מידי פעם יש לערוך ספירת מלאי . בכספת

השווי הכספי של הפנקסים שבכספת.

נאמר בפרוטוקול מיום מקריאת הפרוטוקלים של הנהלת הפארק הלאומי , .5

₪ 430,000כ"ל "יש לציין כי היתה לנו הכנסה מרכבת של ע"י המנ 20.5.12

הכנסות ברוטו מבלי שנלקחו בחשבון הוצאות שמדובר בבשנה..". מתברר

הנהגים ואחראי הבטיחות. כן מסתבר 2פחת ושכר הקופאי, התחזוקה,

אילו היו רושמים גם שההוצאות הנ"ל לא נרשמו בנפרד במאזן הבוחן השנתי.

30% -המשתקפת קטנה ב נטו קבוצה היתה ההכנסהאת ההוצאות באותה

את כל מרכיבי נפרדת בהנה"ח בקבוצה הביקורת ממליצה לרשום לפחות.

.נכונותהרכבת על מנת שניתן יהיה לקבל תוצאות של הוצאות ההכנסות וה

מטיוטת דוח בלתי מבוקרת, שנערכה ע"י הנה"ח )לאחר הערות הביקורת (

₪. 316,000-מסתכמת בסך כ 2012נת יתרת רווח מהפעלת הרכבת בש

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי קיים אישור של מכון התקנים לרכבת. נושא הכרטיסים

נושא הנהלים מטופל מול החברה הכותבת טופל. –ניהול נפרד בכרטסת הנה"ח טופל.

נהלים לפארק.

וסיכום ההמלצות, עיקרי הממצאים. 14

עיקרי הממצאים:

.נושאיםבחברה במספר רב של בודה אין נוהלי ע .1

184

12)סעיף .לבית הקפה שמנוהל ע"י חברת הפארק הלאומי בע"מ אין רשיון עסק .2

.בדוח(

עלות לא נכללו הוצאות בע"מ בדוח הכספי השנתי של חברת הפארק הלאומי .3

פארק המועסקים ב עירייהמעובדי ה 3 -ל גן –רמת עירייתששולמו ע"י משכורות

. הלאומי

בדבר תלונות הציבור המתקבלות מראש העיר ואחרים )שלא באמצעות פניות .4

( מתנהלות בקלסר נפרד ולא מוקלדות לתוכנת המחשב למעקב ,כפי עירייהמוקד ה

((בדוח 5.7.1)סעיף .עירייהשמתנהלות הפניות באמצעות מוקד ה

( 4.2)סעיף נוהלים לקבלת עובדים וניהול כח אדם .5

:ים, לרישום ,לתפעול ולדיווח כל נושאי השכראין נוהלים לקבלת עובד

בניילוניות וכמעט הניהול כיום הוא תיקי עובדים , יש .1

חלקי ובניגוד לכללי מינהל ללא מסמכים רלוונטיים,

תקין.

אין נוהל לקבלת עובדים בכירים ואחרים. .2

ממולא השנתי למס הכנסה המצורף לתיק, 101טופס .3

עלול לגרום ס הכנסה.חלקית ואינו עונה לדרישות מ

לבעיות ואי הכרה בהוצאות עקב אי מילוי כל פרטי

הטופס.

נדרש כלא מצורף לתיק העובד הסכם עבודה עם העובד .4

בחוק.

בקשות לא מצרפים לתיק העובד את המסמכים כדלהלן: .5

השתלמות,ל יציאות מחלה, ימי למילואים, לחופשה,

ון העתקי החזקת טלפ החזקת רכב,אישור העלאות שכר,

הודעות לעובד ועוד.

שלושה מהעובדים עברו כבר את –מבדיקת גיל העובדים .6

גיל הפרישה.

( בדוח 7.2)סעיף השקעה ראשונית נדרשת בחלקו המזרחי של גן אברהם: .6

מסיור בחלק המזרחי של גן אברהם עולה שיש להשקיע בו

כדלהלן: השקעה ראשונית

למקומות חניה השמשת האמפיתיאטרון הישן ופתרון .1

.)במידה ויופעל( לאמפי'

185

הפעלת אמת המים והבריכה. .2

מיגון ודיפון מורדות הכורכר במידרון לכיוון בתי המגורים .3

עקב התפוררות החביות הישנות שדיפנו ברח' יוסף הגלילי)

מפאת הסכנה לדיירים. את המדרון בעבר (

משמשת כיום כמחסן ,(רחוב שרת) המנהרה מתחת לכביש .4

נעולה למעבר למבקרי הגן , לגן אברהם וחומרים כלים

בין שני חלקי הגן המערבי למעברשמש שת במקום

והמזרחי.

האמורים לשמש את קהל מבקרי הגן ,אין שרותים בגן .5

ואת עובדי האחזקה.

( לעיל 11סעיף ראשי ) מצלמות אבטחה .7

מי ולפארק אין מצלמות אבטחה במעגל סגור בכניסות לפארק הלאו

, ובחניון הצמוד לו )פרט לגן המשחקים( בפארק עצמו מרום נווה,-דוד

שבעזרתן כמו כן אין מצלמות אבטחה בחלקו המזרחי של גן אברהם,

ניתן לאבטח את ציבור המבקרים להתגבר הן על סיכונים בטיחותיים

והן על אירועים בטחוניים.

( לעיל 9עיף ס( וספורט מתקני משחקים( 8

הפארק הלאומי:

למתקני המשחקים 16.3.2010בדיקות שנערכו ע"י מכון התקנים ביום א(

ראה טבלה )נמצאו ליקויים חמורים לילדים בפארק הלאומי ,

"לאור הפגמים החמורים שהתגלו ,המתקנים שמספרם ...... ,לעיל(3,4,5

י על בעל בתקן, 4חלק 4.3מסוכנים לשימוש . לפי דרישות סעיף

המתקנים למנוע הפעלתם עד לתיקונם."

בדיקה נוספת של מכון התקנים עד נערכההביקורת מציינת כי לא ב(

תוקנו. 16.3.2010-לציון העובדה שהפגמים שהתגלו בהיום

לא קיבלה את הסכם/חוזה ההחזקה למתקנים עם שמציינת הביקורת ג(

להנה"ח בע"מ נ.ע.לבהי החשבונות שהוגשו על ידואת בע"מ נ.ע.לבה

.2012-ו2010,2011לשנים

חזקה והשימור השוטפות אהביקורת לא קיבלה פרוט עבודות הד(

1498שנערכו ע"י חב' הפארק הלאומי עפ"י האמור בתקן ישראלי ת"י

ג' לעיל.-, ו2,3, 1-סעיפים ב'ראה

186

מרום נווה-גן דוד

ר למתקנים הביקורת לא קיבלה דוח בדיקה של מכון התקנים בקשה(

שנשלח למנכ"ל מוצרי 15.2.11התקבל מכתב מיום ."מרום נווה"בגן

)החברה שהתקינה את חלק מהמתקנים במרום -פיברגלס עצמון בע"מ

נווה( ע"י הוועדה המקצועית של מכון התקנים הישראלי בתגובה

ברצוננו להבהיר כי חל להצהרת יצרן שנתנה חב' מוצרי פיברגלס בע"מ"

הסמכות נתונה אך היצרנים להנפיק אישור התאמה לתקן. איסור על

ורק למכון התקנים או מעבדה מאושרת".

חברי הוועדה רואים פגם חמור בהפצת נוסחים ובהמשך נאמר: "

המעידים על אי התאמת המתקנים לדרישות התקן ודורשים להפסיק

נוהג זה באופן מיידי".

הנכם נדרשים תקנה,"במידה וישנם ליקויים במתקנים או באתר הה

לתקן את הליקויים ולמנוע שימוש באתר עד למועד גמר העבודות

ובנוסף לשלוח מכתב לבעל האתר על הימצאות הליקויים".

"א.א. התקנות -, מכתב מלבקשת הביקורת התקבל 27.12.2012-ב

הביקורת לא ראתה חוזה החזקה מכירה ואחזקת מתקני משחק" )

קנים במרום נווה תוקנו ושופצו ע"פ כללי "המת ( ובו הם כותביםאיתם

.31.12.2012ומוכנים לבדיקת איזוטופ שתתקיים ביום שני 1498תקן

בעקבות הערות הביקורת ,נערכה בדיקה תקופתית ע"י חב' איזוטופ ב.

בדיקה תקופתית.)ראה –בדיקת מתקני משחקים , 2.1.2013בע"מ ביום

ן "מרום נווה" מתאימים לעיל( שמצאו את המתקנים בג 23עמוד

.1498לדרישות התקן ת"י

רשמה הביקורת מציינת כי חברת איזוטופ בע"מ שבדקה את המתקנים ,

הערות כדלהלן: בהערותיה לדוחות הביקורת בין היתר ,

תעודות הבאות:תעודת התקנה של המתקן,הלא הוגשו בעת הבדיקה

עודת התאמה בדיקות חודשיות ות תעודת בדיקה תקופתית קודמת,

לתקן של כיסוי השטח.

לא נבדק.-סמוך למתחם הנ"ל קיים מתחם מתקני ספורט

.המתקן חסר שילוט עם שם היצרן ומענו

)סעיף ראשי מרום נווה –בגן אברהם ובגן דוד שרותים בפארק הלאומי ,בליקויים ( 9

( לעיל 10

א(בגן אברהם אין כלל שירותים

הליקויים כדלהלן: בשרותים י ובגן מרום נווה נמצאוב( בפארק לאומ

187

וחוסר נובע מאי שטיפת המשתנות ,מדיפים ריח רעחלקם

.במטהרי אויר

.ברזים לא ראויים לשימוש או נוטפים

מראות לא תקינות או חוסר מראות.

חוסר נייר טואלט.

מתקנים לייבוש/ניגוב ידיים ביציאה חוסר.

לאסלות ומושבי פלסטיקמכסים חוסר.

.אין נוהל לנקיון ורישום זמני הניקוי

נגישות לנכיםבחלק השירותים אין.

( 3/13)סעיף יו"ר דירקטוריון החברה( 10

לתקנון החברה: "כיו"ר דירקטוריון החברה 9.2.2בהתאם לסעיף

בתוקף תפקידו והוא גם יכהן כיו"ר ישמש ראש הרשות המקומית,

מידי פעם בעלי בפועל נבחרים לתפקיד זה ,) שיבת הדירקטוריון".י

עוזר ראש העיר או יו"ר חב' הפארק הלאומי,–תפקידים אחרים(

לדעת הביקורת ,יש לשנות התקנון בהתאם.

(5דף 3/14סעיף דוח דירקטוריון לרשות המקומית (11

וגש לתקנון החברה:" אחת לשנה ובכל עת....י 18.3בהתאם לסעיף

הדוח יוגש למועצה , לרשות המקומית דוח בכתב על פעילות החברה

הדוח לפי דרישות משרד הפנים, ע"י יו"ר הגוף המנהל של החברה".

.ושכרם בחברה חמשת מקבלי השכר הגבוה ביותר יכלול פרטים על

סקירה מודפסים, )ללא ציון שם הביקורת ראתה העתקי דוחות

.תיים האחרונותנלשפארק הלאומי ע"י מנהל החתומים הנמען(

בהתאם דוח לדירקטוריוןולא מהווה סקירהלדעת הביקורת זאת

.לתקנון החברה

(3/12סעיף ) ( דוחות שנתיים לרשם החברות12

נציג ציבור וטרם דווח לרשם החברות על מינוי טרם מונה

.לאחרונה לדירקטוריון במקום נציג שנפטר

במשרדי הרשם. 2011 ח שנתיטרם התקבל דו 20.6.11ליום

קיים שעבוד ללא הגבלה על החברה באגרת חוב לטובת בנק

כדלהלן: 9.4.1975לאומי לישראל בע"מ מיום

שעבוד קבוע על הון המניות שטרם נפרע.

188

על זכויות המוניטין של החברה

ושעבוד שוטף על מפעלה ועל כל יתר הרכוש שלה.

(3/15סעיף )וחות הכספייםחתימה על הד (13

שמות החותמים על הדוחות הכספיים בדוח השנתי של הודפסולא

.2011החברה לשנת

(לדוח 6סעיף ) הפארק הלאומי שטחי בעלות על (14

בשטח 6141מגוש 40עולה כי חלקה 14.1.2013לנסח מיום בהתאם

המיוחס לפארק ()חלקה אחת מתוך מספר חלקות מ"ר 10,864של

עיריית. 15.6.1958בבעלות רשות הפיתוח מיום נמצא הלאומי,

גן טרם רשמה את זכויותיה כחוכרת הקרקעות הנ"ל. -רמת

(12)סעיף קפה בפארק-בית הקפה( 15

לבית הקפה אין רשיון לניהול עסק.א(

.)פתוח בשבתות וחגים( ב( אין תעודת כשרות לבית הקפה

– 27.12.12יקורת הביעה את אי שביעות רצונה מכך שביום ג( הב

הנהלת החברה ובית ,)בעת ביקורת הקופה( לדברי עובדי בית הקפה

. ומצאי של סוף שנה ספירת מלאיביצוע להקפה לא קיבלה הנחיות

עובדי בית הקפה לא הוכנו ולא היו מודעים כלל לצורך והחובה

בהתאם לחוק. 31.12.2012לספירת סוף שנה של המלאי ביום

הביקורת המליצה על ספירת מלאי ועל התקשרות לרואה החשבון

של החברה לקבלת נוהל והנחיות לספירת מלאי ומצאי כחוק.

לדברי אחראי משמרת נערכת ספירת מלאי בסוף כל חודש לצורך

בדיקה פנימית לוודא שהכל תקין. לשאלת הביקורת ,איפה

מרים עליהם.טען שלא שו, הרשימות

ספירות המלאי במשך הביקורת ממליצה לשמור על כל רשימות

.בקלסר נפרדהשנה

ד( הביקורת לא ראתה רשימת מצאי ציוד והמליצה על הכנת רשימת

מצאי בעת ספירת המלאי הקרובה הכוללת בין היתר את פרוט

קופות )מקררים, המיכשור וארונות(, כסאות )שולחנות, הריהוט

189

ושאר הרכוש הקבוע השייך לבית הקפה ושמירת ושמות וכיו"ב(ר

הרשימה במקום זמין ונגיש לצרכי בקרה שוטפת.

הביקורת לא ראתה שעל חשבוניות/ קבלות שמוציא בית הקפה צוין ה(.

על רק "הפארק הלאומי" ולא צוין שם הפירמה "קפה בפארק".

-"פארק קפההקבלה המונפקת ללקוח ,יש לציין גם את שם בית ה

נותן השרות ולא להסתפק ב"פארק הלאומי".–קפה"

(13)סעיף ראשי הרכבת (16

הביקורת לא קיבלה את כללי הבטיחות לתחזוקת והפעלת א(

הרכבת ו/או אישור מכון התקנים.

הודפסו בשנת הוזמנו,–הכרטיסים שנמכרים לנסיעה ברכבת ב(

הפנקסים ץ שוטף.כפנקסים עם ספחים ומסומנים במספר ר 2010

מונחים על הרצפה במשרד המנכ"ל . אין רישום ופיקוח על תנועת

מונחים על הרצפה במקום פתוח בדרך הכרטיסים שהם שווי כסף,

בכספת מתאימה. מאוחסנים, במקום שיהיו לכל דיכפין כלל

ג( אין רישום נפרד במערכת הנהלת החשבונות של ההכנסות

ולא ניתן להפיק תוצאת רווח או הפסד וההוצאות בפרויקט הרכבת

)תוקן לאחר הערות הביקורת(מהפעילות.

( 5.5.3 )סעיף ספקים ותנאי תשלום( 17

רכשו ממנו טרקטורים בזמנו והגיעו למסקנה עקב העבודה -קי. (1

איתו בתקופת האחריות שהשרות שמקבלים ממנו אמין ולא פנו

מבדיקת הביקורת עולה כי לגורם אחר להשוואת מחירי התיקונים .

המחיר לא נבדק ולא הושווה עם גורמים אחרים בענף.

הביקורת לא ראתה הצעות מחיר – ממשתלת י.( מזמינים צמחים 2

בזמן שנדרש. מאחרים

התאגיד לא מנהל רשימת ספקים הרשאים להשתתף במכרז (3

זוטא.

עיקרי ההמלצות:

הביקורת ממליצה ,ית התקינה והבקרה הפנימ צורת העבודה ,למען הסדר הטוב

בנושאים השונים וכן הכנת עירייההקיימים ב מחייבים, על אימוץ נוהלי עבודה

כדלהלן: תקני עבודה בנושאים המיוחדים לפארקים ולגנים

נוהל טיפול בפניות הציבור.

,ניהול תיקי ים,בכירים ואחר עובדים קבלת נוהל רישום ,טיפול בכח אדם

.שר לעובדיםבק עובדים ומסמכים

190

ועדכון שוטף. ,בדיקותנוהל פתיחת תלושי שכר בתחילת שנה

בבית הקפהבחברה ו נוהל ספירת מלאי ומצאי.

בית הקפה.ניהול נוהל

ובגנים נוהל לכל פעילויות הנקיון בפארק.

רכבת.הוהפעלת תתחזוקנוהל

.נוהל רישום ואחזקת קופה קטנה

.נוהל לאחזקת מתקני השעשועים והספורט

נוהל לעריכת ארועים בפארק ובגנים

.נוהל פיקוח בפארק ובגנים

.נוהל טיפול ותשלום של חשבונות ספקיםו/או קבלנים

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי נושא הנהלים מטופל מול מכון לניהול אשר עובדים עם

הנהלת הפארק על כתיבת נהלים בהמשך לדרישות.

עירייהעל ידי ה -סקים בחברההמוע -עירייהשכר המשולם לעובדי ה

יש לציין ולפרט בבאור לדוח הכספי השנתי של החברה את למען הגילוי הנאות ,

)מוסך ורכב, יחסות ישירות להפעלת הפארק והגניםיהמת הוצאות הפארק הלאומי

עובדי 3כולל משכורות עירייהלא חויבו ע"י הו ושולמו במידה ,ואחרות( ביטוח

אש"ח 761-ו 2012אש"ח בשנת 766בסך עירייהלמת ע"י ההפארק שמשכורתם משו

.ולא קיבלו ביטוי בספרי חב' הפארק הלאומי 2011בשנת

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי עלויות שכר עובדי העירייה לא נכללים בדו"ח הכספי,

החברה מבצעת עבודות עבור עיריית ר"ג כמפורט בדוחות הכספיים. החברה מחייבת את

עובדי העירייה מועסקים ישירות ע"י העירייה ולפי כך שכרם 3ר"ג בעלויותיה. עיריית

, יצוין כי לחברה אין נתונים על הוצאות אלו.לא נכלל בדוחות החברה

הבקרה הפנימית בנושא כח אדם ושכר. נושא מומלץ כי התאגיד ישפר את

.מומלץ כי התאגיד ינהל תיקי עובדים פרטניים ומסודרים

הערות הביקורת.כי תוקן לאחר מסר מנהל הפארק בתגובתו

,בקלסר ידנית מתנהלות ת בתוכנת מחשב(ו)לא נרשמ פניות מראש העיר ואחרים

, אפשרות לכלול גם עירייהנפרד ,לדעת הביקורת יש לבדוק עם אנשי המיחשוב ב

. עירייהבדוח המחשב של מוקד ה לצרכי פיקוח ובקרה, נתונים אלה

191

.מנהל הפארק כי הנושא מטופל מול המיחשוב בתגובתו מסר

מסיור בחלק המזרחי של גן אברהם עולה, שנדרשת בשלב ראשון, השקעה גדולה

חשיבה מחודשת להשמשתו של האמפיתיאטרון הישן מאד הכוללת בין היתר ,

הגדול והמוזנח הנמצא בחלק זה של הגן ,כולל מתן אופציה למקומות חניה

)נראה הפעלת מפל המים והבריכה שלצידו ויושמש. למבקרי האמפי' במידה

סכנת סחף ומפולתמאחר וקיימת מיגון ודיפון קירות החול במדרון, שפעלו בעבר(,

)עקב ריקבון והתפוררות לתוך המבנים ברח' יוסף הגלילי הגובלים בהר חול

. ניצול המנהרה )מתחת (החביות הישנות שדיפנו את מורדות הכורכר של הגבעה

לחיבור חלקו המערבי של הגן עם חלקו המזרחי, התקנת מחסן חלפים ביש(לכ

ולעובדי הגן. המבקריםהקמת שרותים לציבור ו

–בתגובתו מסר מנהל הפארק כי מיגון ודיפון החול במדרון המזרחי של גן אברהם

מטופל, יש תכנון ויש אישור לתקציב.

:מצלמות במעגל סגור

והחניונים היציאות ,בכניסותן מצלמות במעגל סגור הביקורת ממליצה להתקי

להגן על לעזור למפקחים שתפקידםנווה -מרום-בפארק הלאומי ובפארק דוד

קהל המבקרים ועל הפארקים והמתקנים שבהם.

נמצא בטיפול מול מח' המיחשוב וקב"ט הפארק. –בתגובתו מסר מנהל הפארק

:מתקני משחקים וספורט

לאמץ את תקן על חברת הפארק הלאומי לעיל( 1)ב' 1498ת"י יתקן ישראל עפ"י

)מדובר בסיכון חיי המשתמשים במתקנים( ככתבו וכלשונו. 1498ישראלי ת"י

בחינת תפקוד הבוחנת את הפעולה ויציבות המתקן ובמיוחד חודש לערוך כל

.בעקבות בליה

שנעשו תוחודשיה ותבדיקכל העל ההמעיד יש לנהל רישום מפורט ותכתובת

כי "העובדים המבצעים משימות כחלק נדרש סעיף ג' לעיל , בנוסף, .בשוטף

יהיו בעלי כישורים ורמת הכשירויות תיקונים ותחזוקה( )בחינה, מניהול הבטיחות

תשתנה בהתאם למשימה ".

הביקורת חוזרת ומדגישה את עיקרי הבדיקות המחויבות על הבעלים עפ"י החוק

וניהול רישום י שפורטו לעיל( בקשר מתקני השעשועים והספורט)כפ1498ת"י

:מתאים ומעקב קבוע

ע"י מי שהוסמך לכך עפ"י החוק. בדיקה חודשית א.

192

,ע"י חברה מוכרת ומאושרת ע"י מכון התקנים חודש( 12)כל ב. בדיקה שנתית

מיוחד. מועסקת בחוזהה

שנים. 3-חת לבדיקת ואישור מכון התקנים הישראלי לפחות א ג.

הצעות מחיר 3בתגובתו מסר מנהל הפארק כי בעקבות הערות הביקורת פנו וקיבלו

מחברות שונות המאושרות ע"י מכון התקנים לתחזוקה שוטפת של כל המתקנים בפארק

לאומי + גן דוד מרום נווה.

לקהל המבקרים שרותים:

הנקיון בפארק עובד לפיקוח ואחראי על השרותים ו למנותעל הנהלת החברה

בין עובדי הנקיון להכין ולהפיץ .שידאג לתיקון מיידי של כל הטעון תיקון ובגנים

פרוט תפקידיהם ,זמני הנקיון ,בו יופיעו, ,בנושא נקיון נוהל עבודהוהאחזקה,

ונקיון בשרותים ,לפחות פעמיים ביום וחתימה על פתק בכניסה לשרותים

פחי אשפה, כגון: שחייב להיות בשרותים במקומות אחרים, קביעת תקנים למצאי

מכשיר מראות, ברזים, ,סבון נוזלי נייר לניגוב ידיים, מברשות,נייר טואלט,

ידיים וכיו"ב(,כ"כ דיווח מיידי למח' אחזקה על ליקויים טכניים ניגוב/לייבוש

.ותיקונם

ם,בכל השרותים בפארק ובגנים הנילווי( יש לשפר את נושא האחזקה והנקיון ב

,חשמלית החלפת המשתנות לשטיפה אוטומטיתהוספת עינית או ע"י במשתנות,

,ות שיצאו משימושהחלפת מרא התקנת מטהרי אויר,שימוש בספריי נגד ריחות ,

מתקנים ,הוספת מכסים לאסלות, תיקון ברזים,ל השרותים כהתקנת מראות ב

ידיים. לנייר לאחר שטיפה וייבוש

לנכים במקומות המחייבים עם נגישות תקנת שירותים( שיפוץ השירותים והג

.כולל בגן אברהם שרותים לנכים

במהלך ו לאחר בשרותים, ליקוייםמה חלק( הביקורת מציינת בחיוב את תיקון ד

עבודת הביקורת.

רכישת שירותיםעל בתגובתו מסר מנהל הפארק על התיקונים שבוצעו וטופלו וכן

אי על השירותים והנקיון בכל הפארקים.מונה אחר. ניידים בגן אברהם

נוהלי עבודה בנושא נקיון בטיפול מול החברה הכותבת נהלים לפארק.

יו"ר דירקטוריון החברה

לתקנון החברה: "כיו"ר דירקטוריון החברה ישמש ראש 9.2.2בהתאם לסעיף

בתוקף תפקידו והוא גם יכהן כיו"ר ישיבת הדירקטוריון". הרשות המקומית,

יו"ר חב' הפארק –נבחרים לתפקיד זה ,)מידי פעם בעלי תפקידים אחרים( ,עלבפו

או עוזר ראש העיר . הלאומי

דוח שנתי לרשם החברות

193

לרשם החברות . 2011להעביר דוח שנתי לשנת

למנות נציג ציבור לדירקטוריון במקום נציג שנפטר

לאחרונה.

רה.על חוב שלא קיים בחב לפעול לביטול השיעבוד

כי הדו"ח נשלח ומרישומי רשם החברות עולה כי הדו"ח לא בתגובתו מסר מנהל הפארק

מונה דירקטריון חדש במקום הדירקטריון שנפטר. מטפלים נכלל בפלט הממוחשב.

במחיקת השיעבוד.

דוח דירקטוריון לרשות המקומית

לתקנון החברה. 18.3העיר לפי סעיף מועצת ל בכתב גשת דוח שנתיה

מידי שנה יוגש דוח שנתי בכתב על פעילות החברה ע"י ם לתקנון החברה,בהתא

.יחד עם הדוחות הכספיים יו"ר דירקטוריון החברה למועצת העיר

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי יוגש דו"ח שנתי בכתב על פעילות החברה למועצת העיר יחד עם

דו"חות הכספיים.ה

חמשת מקבלי השכר הגבוה ביותר בחברה

את חמשת מקבלי השכר הגבוה ביותר בתאגיד במסגרת טכי החברה תפרמלץ מו

.עירייההמוגש ל דוח הדירקטוריון

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי יטופל ויפורט במסגרת דו"ח הדירקטריון שיוגש לעירייה.

חתימה על הדוחות הכספיים

לפחות שני מורשי חתימה בכירים בתאגיד דוחות הכספיים יחתמו ע"יהמומלץ כי

.בהתאם לנדרש ע"י משרד הפנים ויצוין שם החותמים בדוחות הכספיים

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי בעתיד יצוינו שמות החותמים על הדוחות.

קפה בפארק-בית הקפה

רשיון לניהול עסק.א( יש לדאוג מיידית ל

.לבית הקפהב( לגרום לקבלת תעודת כשרות

מסמכי הספירה כל ושמירת ג( הכנת נוהל והנחיות לספירת מלאי ומצאי כחוק

.הנערכות במשך השנה

רשימת מצאי ציוד בעת ספירת המלאי הקרובה הכוללת יש להכיןד(

המיכשור כסאות וארונות(, )שולחנות, בין היתר את פרוט הריהוט

194

שאר הרכוש הקבוע השייך לבית ו קופות רושמות וכיו"ב( )מקררים,

הקפה ושמירת הרשימה במקום זמין ונגיש לצרכי בקרה שוטפת.

נותן - קפה" -ממליצה לציין את שם בית הקפה"פארקהביקורת ה(.

השרות ולא להסתפק ב"פארק הלאומי".

קיבל את העתירה של חב' בית המשפט ,דוח הביקורת פרסוםהערה : בסמוך ל

ירייה וחב' הפארק אינן רשאיות להפעיל את המזנון ובית העשקבע "קקאו" ו

בית המשפט התיר הקפה, אלא במכרז פומבי שיפורסם ע"י העירייה , כדין.

ימים אך לא מעבר לזה. 60להפעיל את בית הקפה למשך

הרכבת

הביקורת לא קיבלה את כללי הבטיחות לתחזוקת והפעלת הרכבת ו/או אישור .א

אולם , ן לא היה באפשרותה לבדוק תקינות התחזוקה וההפעלהמכון התקנים ולכ

קיבלה את תוצאות בדיקת מכון רישוי שנעשה לבקשת הביקורת והיתה תקינה.

כספים בקופה( כפי שמתייחסים ל. יש לאחסן את כרטיסי הרכבת בכספת.)ב

לרשום אותם בספר מיוחד של . הביקורת ממליצה לספור את מלאי הכרטיסים,ג

ם ותשלומים )כדוגמת ניהול כספים בקופה(,למיין לפי מספרי הפנקסים תקבולי

ציון תאריך הספירה ,ציון סוגי הפנקסים וציון השווי הכספי, 2תוך הפרדה בין

מספרי הפנקסים והערך הכספי בעת המשיכה וזיכוי עם ערך תאריך המשיכה,

שקף את יתרת כך שמצב הרישום בכל רגע נתון חייב ל, בעת קבלת כספי המכירה

מידי פעם יש לערוך ספירת מלאי לאימות יתרת השווי הכספי הפנקסים בכספת.

של הפנקסים שבכספת.

רישום נפרד הנהלת החשבונות, מערכתבהל תנד(הביקורת ממליצה כי החברה

)נאמר לביקורת שיתוקן(. וביחוד לפרויקט הרכבת. או פעילות לכל פרויקט

קיים אישור של מכון התקנים לרכבת. נושא הכרטיסים בתגובתו מסר מנהל הפארק כי

טופל. –ניהול נפרד בכרטסת הנה"ח טופל.

ספקים ותנאי תשלום

קבלת הצעות מחיר מגורמים נוספים בענף.ונדרש לערוך השוואת מחירים (1

ב' 8עפ"י סעיף לנהל רשימת ספקים הרשאים להשתתף במכרז זוטא מומלץ (2

.1987-)מכרזים(,תשמ"ח לתקנות העיריות

בתגובתו מסר מנהל הפארק כי הנושא טופל וקיימת רשימת ספקים.

195

סיכום:

הדוח מפרט את פעולות אחזקת .חברת הפארק הלאומי בע"מדוח זה מרכז את פעולות

קיום תקנון ותזכיר החברה, אחר עוקב . מרום נווה-וגן דוד הםרגן אב הפארק הלאומי ,

, תפנימי ובקרה מבדק תשלומי חשבונות לספקים וקבלנים, ,מאחריםגביה ניהול החברה,

.החברהות רבות אחרות המבוצעות על ידי ויליופעפיקוח,

הביקורת מציינת כי במהלך הביקורת הנוכחית, לא נבדקו על ידה הנושאים כדלהלן:

., הוצאות התיפעול יםביטוח עלות המים,

וריכוזם בסופו. גוף הדו"ח את ממצאיה והמלצותיה ב הביקורת הביאה

וגיבוש עירייהנוהלי העבודה הקיימים ב של בחברה, מידי על יישום הביקורת ממליצה

הדרושים לחברה, כפי שהוצגו ע"י הביקורת . נוהלי עבודה ספציפיים

המלצות הביקורת שצוינו לעיל.מימצאי וכל את אמץ ולתקןהביקורת ממליצה ל

, על תיקון חברההומזכירת ל כ"ובעיקר את מנ חברהעובדי ה את הביקורת מציינת לחיוב

וכן על ההיענות ליישום המלצות הביקורת. הביקורתבמהלך חלק מהליקויים שהועלו

, בגן דוד מרום נווה מסיורים שערכה בפארק הלאומי הביקורת מביאה את התרשמותה

ומהווים מוקד נקיים ובגן אברהם )בצידו המערבי( כי הפארקים והגנים מטופחים,

משיכה ובילוי לאזרחים רבים.

הביקורת מביאה את סיכומו של מנהל הפארק כפי שנכתב בתגובתו:

"אני רוצה להביא לידיעתך כי כמנכ"ל החברה אני מתחייב לטפל בכל הליקויים שנמצאו

אף על פי שחלק גדול מהם כבר בוצעו וחלק מהם יבוצעו כאשר הם כבר בטיפול. כמנכ"ל

שנים תמיד דאגתי לסיים את השנה בצורה מאוזנת. אנו עובדים סביב 12החברה מזה

השעון כולל שבתות וחגים, דואגים תמיד שהפארקים יהיו נקיים ומתוחזקים ברמה הכי

גבוהה שניתן. אני חושב שהתוצאות מדברות בעד עצמן, הביקורת והפרגונים מהציבור,

גבי אופן התיחזוק של הפארק בימי חג ולאחר הנהלת העיר ומרה"ע הם תמיד לטובה ל

אירועים גדולים שמתבצעים בפארק, תמיד דואגים שבזמן קצר הפארק יחזור לקדמותו

ורה מאובטחת ביותר."צכל יתנהל בהוכן ש

, לקצין הבטחון למנהלת החשבונות, ,למזכירת החברהה, חברל הכ"למנ הביקורת מודה

.הלך הביקורתעל עזרתם הרבה במ ים האחריםולעובד

196

בעיקרי 14תגובת מנהל הפארק שולבה בסעיפי הדו"ח השונים ובפרק הערה :

.ובסיכום ההמלצות

*******************************

197

2013-0013-756 סימוכין:

2012הערות ראש העיר לדו"ח מבקר העירייה

גן בע"מ –הפארק הלאומי רמת

מציינת לחיוב את עובדי החברה הביקורת שאת המלצות המבקר תוך שמברך על מאמץראש העיר

ובעיקר את מנכ"ל ומזכירת החברה על תיקון חלק מהליקויים תוך מהלך הביקורת.

להלן התייחסות להמלצות המבקר :

נוהלים לקבלת עובדים וניהול כח אדם – 4.2סעיף

ערת הביקורת ומציין כי נושא כתיבת הנהלים בהליכי ביצוע ע"י חברת מכון ראש העיר מאמץ את ה

אופק לניהול בע"מ כולל בדיקת ובחינת כל הנושאים הרלוונטיים לפארק ולגנים.

הסכמים והצעות מחיר שנבדקו – 5.5.2סעיף

ראש העיר מקבל את המלצת הביקורת תוך שהנחה את מנהל הפארק הלאומי לחדש קבלת הצעות

מחיר מדי שנה.

קופה קטנה – 5.6סעיף

ראש העיר מקבל את המלצת הביקורת תוך שהינחה את מנהל הפארק הלאומי לנהל רישום של קופה

אחת בלבד של החברה.

פניות הציבור – 5.7סעיף

ראש העיר מעדכן כי נוהל רישום פניות הציבור ייכלל במסגרת כתיבת הנהלים המתבצעת ע"י חברת

אומי בסיוע חברה חיצונית לנושא.הפארק הל

גן אברהם – 7סעיף

ראש העיר מקבל את המלצת המבקר למיגון ודיפון דחוף של קירות החול במדרון גן אברהם ומציין כי

הנושא מטופל תוך שהתבצעה עבודת תכנון ואושר התקציב לכך.

מרום נווה –פארק דוד מלמדוביץ' – 8סעיף

198

מצלמות האבטחה במעגל סגור בכניסות, בפארק ובחניון נמצא בטיפול מול ראש העיר מציין כי נושא

גורמי המיחשוב בעירייה.

תכנון הגן לא כלל מלכתחילה פינה לכלבים. הנושא ייבחן בחיוב. –בנושא הפינה לכלבים

גני משחקים ציבוריים – 9סעיף

ם ומציין כי מנהל הפארק ראש העיר מקבל את המלצת הביקורת בנושא האחזקה של מתקני המשחקי

הצעות מחיר מחברות שונות המאושרות ע"י מכון התקנים 3הלאומי טיפל מיידית בנושא ופנה לקבלת

לתחזוקה שוטפת של כל המתקנים בפארק הלאומי ובפארק דוד במרום נווה.

תחזוקת השירותים – 10סעיף

הלאומי למנות אחראי על ראש העיר מקבל את המלצת הביקורת תוך שהינחה את מנהל הפארק

השירותים והנקיון בכל הפארקים אשר יפקח גם על תיקונים שוטפים שיבוצעו לתחזוקתם.

נושא הניקיון ייכלל במסגרת כתיבת הנהלים.

הפיקוח על הפארק ושני הגנים )גן אברהם ופארק דוד( – 11סעיף

יהיו ממוחשבים. ראש העיר מעדכן דו"חות הפעולה של הפקחים כולל הדיווח החודשי

הפארקים ובגן אברהם. 2 -לעניין מצלמות האבטחה במעגל סגור קיימת תכנית עבודה להתקנתם ב

רכבת הפארק הלאומי – 13סעיף

ראש העיר מציין כי קיים אישור של מכון התקנים לרכבת. נושא הכרטיסים טופל כך גם הניהול

בנפרד בכרטסת הנה"ח.

לל במסגרת הכתיבה המתבצעת לנהלי הפארק הלאומי.נושא הנהלים ייכתב וייכ