АО «НГРК «ТАУ-КЕН САМРУК»7 1.3. Стратегия развития АО...

2013

АААссстттааанннааа

ГГГооодддооовввоооййй ооотттчччеееттт

АААкккццциииооонннееерррнннооогггооо оообббщщщееессстттвввааа

«««НННаааццциииооонннаааллльььнннаааяяя

гггооорррннноооррруууддднннаааяяя кккооомммпппааанннииияяя

«««ТТТаааууу---КККеееннн СССааамммррруууккк»»»

2

Оглавление

1. О компании ........................................................................................................... 7

1.1. История создания АО «Тау-Кен Самрук» ..................................................... 7

1.2. Организационная структура АО «Тау-Кен Самрук» .................................... 7

1.3. Стратегия развития АО «Тау-Кен Самрук» на 2013-2022 годы .................. 8

2. Основные события прошедшего года ................................................................ 9

2.1. Основные достижения Общества ................................................................... 9

2.2. Ключевые показатели деятельности за 2013 год .......................................... 9

3. Анализ текущего состояния и тенденций развития горно-металлургического

комплекса ..................................................................................................................... 12

3.1. Развитие горнодобывающего и металлургического сектора в мире ........ 11

3.2. Развитие горнодобывающего и металлургического сектора в

Казахстане……………. ............................................................................................ 13

4. Реализация инвестиционных проектов по направлениям ............................. 16

4.1. Геология .......................................................................................................... 16

4.2. Недропользование .......................................................................................... 20

4.3. Добыча ............................................................................................................. 22

4.4. Переработка .................................................................................................... 23

4.5. Приобретение новых активов (подготовительные работы по приобретению

за 2013 год) ................................................................................................................ 25

5. Инновационно-технологическое развитие ...................................................... 25

6. Структура активов ............................................................................................. 25

6.1. Создание дочерних компаний и управление зависимыми организациями…

26

7. Взаимодействие с инвесторами и аналитиками ............................................. 26

8. Корпоративное управление .............................................................................. 27

8.1. Принципы Кодекса корпоративного управления ....................................... 27

8.2. Совершенствование системы корпоративного управления ....................... 28

8.3. Органы корпоративного управления ............................................................ 28

8.4. Единственный акционер ................................................................................ 29

8.5. Совет Директоров ........................................................................................... 29

8.6. Члены Совета директоров Общества ........................................................... 29

8.7. Послужной список членов Совета директоров ........................................... 30

8.8. Критерии отбора новых членов Совета директоров, независимых

директоров и членов комитетов .............................................................................. 33

3

8.9. Деятельность Совета директоров в 2013 году ............................................. 37

8.10. Отчет о работе Совета директоров ............................................................ 38

8.11. Оценка деятельности Совета директоров ................................................. 39

8.12. Вознаграждение Членов Совета директоров ........................................... 40

8.13. Комитеты Совета директоров .................................................................... 42

8.14. Отчет о работе Комитета по аудиту в 2013 году ..................................... 43

8.15. Отчет о работе Комитета по назначениям и вознаграждениям в 2013

году ……………………………………………………………………………...46

8.16. Служба внутреннего аудита....................................................................... 50

8.17. Правление .................................................................................................... 51

8.18. Послужной список членов Правления ...................................................... 52

8.19. Отчет о работе Правления.......................................................................... 55

8.20. Вознаграждение членов Правления .......................................................... 61

9. Управление рисками.......................................................................................... 61

9.1. Система управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»................................ 61

9.2. Принципы системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук» ............ 62

9.3. Подходы системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук» ............... 62

9.4. Процесс управления рисками АО «Тау-Кен Самрук» ................................ 63

9.5. Основные риски АО «Тау-Кен Самрук» в 2013 году и меры их

оптимизации .............................................................................................................. 64

9.6. Информация о системе внутреннего контроля ........................................... 64

10. Сделки, в совершении которых имеется заинтересованность ...................... 67

11. Информация (обзор) о регуляторной среде отрасли. ..................................... 68

12. Развитие казахстанского содержания и информация о закупках ................ 69

13. Устойчивое развитие ......................................................................................... 69

13.1. Кадровая политика ...................................................................................... 69

13.2. Профессиональное развитие и обучение работников ............................. 71

13.3. Экологическая ответственность ................................................................ 72

13.4. Корпоративная социальная ответственность ........................................... 74

14. Планы на 2014 год ............................................................................................. 76

15. Информация о внешнем аудиторе ……………………………………………79

16. Консолидированная финансовая отчетность АО "Национальная горнорудная

компания "Тау-Кен Самрук" за 2013 год с отчетом независимых

аудиторов………………………………………………………………………......86

4

ОООбббрррааащщщеееннниииеее ПППрррееедддсссееедддааатттеееллляяя СССооовввееетттааа дддиииррреееккктттоооррроооввв АААООО «««ТТТаааууу---КККеееннн СССааамммррруууккк»»»

Уважаемые читатели, коллеги!

Представляю вам ежегодный отчет АО «Тау-Кен

Самрук» за 2013 год, детально отражающий результаты

деятельности компании в разрезе финансовых,

экономических, социально - корпоративных показателей.

2013 год ознаменовался для АО «Тау-Кен Самрук»

рядом важных событий, влияющих на укрепление позиции

компании в горно-металлургическом секторе Казахстана.

Одним из главных мероприятий прошедшего года

является реализация компанией поручения Главы

государства по созданию аффинажного производства.

Сейчас мы с гордостью можем отметить положительные

результаты проведенной работы - завершено строительство и

осуществлен запуск аффинажного завода ТОО «Тау-Кен Алтын».

В 2013 г. в соответствии с поручением Премьер-Министра страны была

пересмотрена Стратегия развития АО «Тау-Кен Самрук». Предполагается, что к

2022 году АО «Тау-Кен Самрук» должно стать крупной национальной компанией

(национальным чемпионом) горно-металлургического сектора в Казахстане,

внедряющей передовые технологии и лучший мировой опыт

В рамках дальнейшего последовательного становления компании 28 августа

2013 года в уставный капитал АО «Тау-Кен Самрук» были переданы

принадлежащие АО «Самрук-Қазына» 29,8221% доли участия в уставном капитале

ТОО «Казцинк» - одного из крупнейших предприятий отрасли. Получение данного

актива существенно повлияло на финансовые результаты компании. Налаживается

производственное и научно-технологическое сотрудничество.

Для обеспечения привлечения инвестиций в совместные проекты в области

разведки, добычи и переработки твердых полезных ископаемых Советом

директоров в 2013 году была принята Инвестиционная политика,

предусматривающая повышение эффективности инвестиционной деятельности и

определяющая порядок взаимодействия Компании с заинтересованными сторонами.

В целях формирования единой платформы ответственного ведения бизнеса

Советом директоров Компании была принята Стратегия корпоративно-социальной

ответственности, которая раскрывает политику компании в области прав человека,

трудовых отношений, окружающей среды и борьбы с коррупцией.

Мы считаем, что наши совместные с менеджментом Компании стратегически

взвешенные решения предоставят возможность АО «Тау-Кен Самрук» войти в

число наиболее эффективных государственных горнорудных компаний в мире и

реализовать в полной мере свой потенциал.

От имени Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» хочу выразить

признательность Правлению, коллективу, Единственному акционеру за

объединенные усилия по развитию и становлению АО «Тау-Кен Самрук».

Председатель Совета директоров

АО «Тау-Кен Самрук» К. Бектемиров

5

ОООбббрррааащщщеееннниииеее ПППрррееедддсссееедддааатттеееллляяя ПППрррааавввлллееенннииияяя ОООбббщщщееессстттвввааа

Уважаемые партнеры, коллеги!

Представляем вашему вниманию Годовой отчет АО

«Тау-Кен Самрук» за 2013 год. Важнейшая задача,

которая стоит перед нами, это информирование наших

партнеров о деятельности Общества и достигнутых в

2013 году результатах, об основных принципах

взаимодействия с заинтересованными сторонами,

которыми мы руководствовались.

АО «Тау-Кен Самрук», как Национальная компания

горно-металлургического комплекса Казахстана

предпринимает шаги для повышения эффективности

деятельности в сфере недропользования. С этой целью

нами будут рассматриваться и внедряться передовые инновационные

технологии, позволяющие обеспечить комплексность переработки сырья,

полноту извлечения компонентов, достижение энерго- и ресурсосбережения,

экологичности производственных процессов в рамках реализуемых проектов.

Отвечая на новые вызовы мировой экономики и изменения тенденций

развития горно-металлургических комплексов ведущих стран, компания

актуализировала свои цели и стратегические направления деятельности, в

связи с чем, в августе 2013 года решением Совета директоров утверждена

новая Стратегия развития Общества на 2013- 2022 годы.

В соответствии с новой Стратегией мы видим в будущем нашу компанию

«национальным чемпионом» в горно-металлургической отрасли страны,

внедряющим передовые технологии и лучший мировой опыт.

Важным событием в жизни Общества стало официальное мероприятие по

завершению строительства и запуску аффинажного завода с участием

Президента Республики Казахстан Назарбаева Н.А., проведенное 19 декабря

2013 года на территории индустриального парка СЭЗ «Астана – Новый

город».

В 2013 г. Обществом были завершены процедуры по получению

контрактов на недропользование на четырех объектах. В целом, компанией

были начаты полевые геологоразведочные работы на 6 месторождениях.

В 2014 году мы нацелены на существенный прорыв в работе Общества в

части приобретения новых активов и начала горных работ на ряде

месторождений.

Благодарю партнеров и коллектив работников Общества за совместную

плодотворную работу в течение 2013 года.

Желаю дальнейших успехов и реализации задуманных идей!

Председатель Правления

АО «Тау-Кен Самрук» M. Турмагамбетов

6

1. О компании

1.1. История создания АО «Тау-Кен Самрук»

Акционерное общество «Национальная горнорудная компания «Тау-Кен

Самрук» создано в соответствии с постановлением Правительства Республики

Казахстан от 15 января 2009 г. №10 с целью обеспечения эффективной

деятельности по недропользованию в области разведки, разработки, добычи,

переработки и реализации твердых полезных ископаемых; эффективного

управления передаваемыми обществу пакетами акций предприятий горно-

металлургической отрасли; разработки и внедрения новых наукоемких и

эффективных технологий в горно-металлургической промышленности;

воспроизводства минерально-сырьевой базы республики, освоения

забалансовых запасов месторождений.

1.2. Организационная структура АО «Тау-Кен Самрук»

Решением Совета директоров Общества от 7 октября 2013 года

(протокол №10/13) утверждена организационная структура центрального

аппарата Общества со штатной численностью 95 человек

7

1.3. Стратегия развития АО «Тау-Кен Самрук» на 2013-2022 годы

В рамках исполнения поручения Премьер-Министра Республики

Казахстан Ахметова С.Н. от 13 марта 2013 года (протокол № 17-5/07-129) АО

«НГРК «Тау-Кен Самрук» разработало Стратегию развития на 2013-2022

годы, которая была утверждена решением Совета директоров Общества от 29

августа 2013 года.

Также, в соответствии с поручением Единственного акционера была

разработана Программа действий по реализации Стратегии развития АО «Тау-

Кен Самрук» на 2013-2022 годы, которая была утверждена решением Совета

директоров Общества от 27 декабря 2013 года.

1.3.1. Миссия, видение

Стратегия развития на 2013-2022 годы определила новую миссию,

видение и стратегическую цель Общества.

Миссия: «Фундаментальное улучшение траектории развития

горнодобывающего и металлургического сектора в Казахстане».

Видение: К 2022 году, Общество должно стать крупной национальной

компанией (национальным чемпионом) горно-металлургического сектора в

Казахстане, внедряющей передовые технологии и лучший мировой опыт.

1.3.2. Стратегические цели и задачи

Стратегическая цель: «Достижение качественно-нового уровня развития

горно-металлургической отрасли Казахстана за счет активизации

геологоразведки, реализации программ роста и эффективной эксплуатации

активов».

В соответствии с этим, определены основные задачи Общества по

реализации Стратегии развития:

1. Развитие ресурсной базы по приоритетным ТПИ за счет активизации

геологоразведочных работ с выходом на объем инвестирования в ГРР 200

млн. долл. США в год;

2. Реализация добычных проектов и освоение новых переделов;

3. Укрепление и расширение кадрового потенциала компании;

4. Развитие инновационно - технологического потенциала компании.

5. Приобретение новых активов и развитие деятельности по работе с

передаваемыми обществу пакетами акций предприятий отрасли

8

2. Основные события прошедшего года

2.1. Основные достижения Общества

В 2013 году основными достижениями Общества стали:

1. Завершение строительства и запуск аффинажного завода;

2. Выход на положительные финансовые показатели путем передачи

принадлежащих АО «Самрук-Қазына» доли участия в ТОО "Казцинк";

3. Разработка новой Стратегии развития Общества на 2013-2022 годы.

2.2. Ключевые показатели деятельности за 2013 год

2.2.1. Производственные показатели

В целях реализации стратегического направления по формированию

высококачественной и долгосрочной ресурсной базы приоритетных ТПИ и

обеспечению их последующей добычи, Обществом в 2013 году заключены

контракты на недропользование с Компетентным органом по четырем

объектам недропользования:

- добыча полиметаллических руд на месторождении Алайгыр в

Карагандинской области (заключен 20.02.2013г.);

- разведка меди, золота и попутных компонентов на Спасской

меднорудной зоне в Карагандинской области (заключен 20.02.2013 год);

- разведка меди, свинца, барита в Туюк-Темирликском рудном районе в

Алматинской области (заключен 27.03.2013 год);

- разведка золота на месторождении Гагаринское в Жамбылской

области (заключен 27.12.2013 год).

0 0 1

18 19

22

0 0 0

48

11

0

5

10

15

20

25

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Количество реализуемых проектов (сделок) и заключенных контрактов

Количество реализуемых проектов (сделок)

Количество заключенных контрактов на недропользование

9

2.2.2. Финансово-экономические показатели

Финансовые КПД

Наименование Ед.изм. 2012г.

Факт

2013г.

Факт

ROACE* % (2,7) 1,2

EBITDA margin* % - -

Чистый доход (убыток) млн. тенге (608) 1 670

* - показатели посчитаны по методике, утвержденной Единственным акционером

По итогам 2013 года рентабельность задействованного капитала

(«ROACE») имеет положительную динамику по сравнению с аналогичным

2012 годом, что обусловлено увеличением среднеиспользуемого капитала из-

за передачи Обществу 29,82% доли в уставном капитале ТОО «Казцинк». Совокупные (общие) доходы и расходы, млн. тенге

Наименование 2012г. 2013г.

Факт Факт

Общие доходы 176 379

Общие расходы 776 1 877

Валовая прибыль - -

Доля в доходах / (убытках) организаций,

учитываемых по методу долевого участия - 3 167

Расходы по подоходному налогу 8 -

Чистый доход / (убыток) -608 1 670

Общие доходы в 2013 году в размере 379 млн. тенге сформированы

финансовыми доходами, полученными в результате размещения временно-

свободных денежных средств в банках второго уровня (БВУ), и получением

дохода от восстановления ранее понесенных затрат на получение прав

недропользования вследствие передачи права недропользования в дочернюю

организацию.

Общие расходы в 2013 году в размере 1 877 тыс. тенге включают в себя

общие и административные расходы корпоративного центра Общества и

дочерней организации ТОО «Тау-Кен Алтын».

-584 -616 -608

1,670

5,827

-2,000

0

2,000

4,000

6,000

8,000

2010 2011 2012 2013 2014

10

Чистый доход Общества в 2013 году вырос с -608 млн. тенге в 2012 году

до 1 670 млн. тенге, за счет передачи Обществу 29,82% доли в уставном

капитале ТОО «Казцинк».

Информация о показателях достаточности капитала

Собственный капитал Общества на 31 декабря 2013 года составил

214 176 млн. тенге. Увеличение собственного капитала на 208 556 млн. тенге

по сравнению с 2012 годом обусловлено передачей Обществу 29,82% долей

участия в ТОО «Казцинк» и увеличением уставного капитала Общества за

счет вкладов АО «Самрук-Казына» в уставный капитал Общества, в том числе

на финансирование проекта «Строительство аффинажного завода в г.Астана»

и проектов в сфере недропользования по твердым полезным ископаемым

(ТПИ).

Информация о показателях ликвидности

Общество не имеет обязательств по займам от финансовых институтов,

вследствие чего показатель финансовой устойчивости Долг / EBITDA не

рассчитывается.

Показатели финансового левереджа и коэффициента текущей

ликвидности положительно характеризуют текущее финансовое состояние

Общества, вследствие отсутствия займов от финансовых институтов и других

финансовых обязательств, обусловленное начальным этапом реализации

инвестиционных проектов.

2,418 1,803 5,620

214,176 243,532

1,000

51,000

101,000

151,000

201,000

251,000

2010 2011 2012 2013 2014

Размер собственного капитала, млн. тенге

11

3. Анализ текущего состояния и тенденций развития горно-

металлургического комплекса


мире

Анализ показывает, что отрасль будет характеризоваться четырьмя

основными тенденциями:

■ Значительный рост издержек: цены на сырье продолжат расти из-за

двух основных факторов. Во-первых, увеличиваются издержки производства

в силу геологических особенностей. Ожидается, что они продолжат расти

примерно на 6−8% в год. Например, средний уровень содержания меди в руде

сократился с 1,38% в 2000 г. до 1,08% в 2012 г.; содержание золота

сократилось с 12,0 г/т в 2000 г. до 1,4 г/т в 2011 г. (для сравнения – среднее

содержание золота в 1979 г. составляло 7,3 г/т). Во-вторых, показатели

чистого увеличения издержек в горнодобывающей промышленности очень

высоки (вероятно, будут находиться в пределах 5-7% в год), что связано с

дефицитом человеческих ресурсов, а также с ограниченным доступом

к основным ресурсам, таким как машинное оборудование,

в горнодобывающих регионах. В результате, ожидается продолжение

значительного роста издержек при добыче всех основных сырьевых товаров,

например такого, как наблюдавшийся рост на 12% в год для меди и 18% в год

для железной руды;

■ Новые сложные инвестиционные проекты: большая доля

месторождений, удовлетворяющих мировой спрос в настоящее время,

истощается и в будущем потребует замещения альтернативными источниками

(например, месторождения, обеспечивающие примерно 10% мировых

поставок цинка будут выведены из эксплуатации к 2016 г.). Традиционные

источники экономически эффективных поставок многих сырьевых товаров

также могут быть расширены только до определенных пределов (например,

запасы руды с высоким содержанием железа за пределами Австралии и

Бразилии). Поэтому требуется значительное количество новых проектов,

и горнодобывающим компаниям необходимо обеспечивать этот новый объем,

используя активы, отличающиеся все более сложными условиями (например

месторождения более глубокого залегания с более низким содержанием

металла; месторождения, расположенные в районах с ограниченной

инфраструктурой, а также месторождения, требующие применения новых

технологий добычи). Во многих случаях такие проекты повышенной

сложности связаны с превышением планового бюджета и несоблюдением

установленного графика реализации. В ближайшие годы ожидается

реализация значительного объема проектов разработки месторождений – на

сумму 130−165 млрд долл. США в год и 20−25 млрд долл. США в год в ГРР.

Для сравнения – в предыдущие периоды такие показатели составляли менее

12

100 млрд долл. США в год для разработки и менее 15 млрд долл. США в год –

для ГРР;

| 1

Значительный рост затрат на добычу

Дефицит персонала

Усложнение проектов1 2

3

Золото

16,0

Никель

13,0

Медь

12,0

Железная

руда

18,0

Предложение и рост потребности в

квалифицированных кадрах в ГМК в Австралии

Проценты

Совокупный среднегодовой темп роста цен

маржинального игрока за 2002-11 гг., проценты

1812

1612

ЗолотоМедь НикельЖелезная

руда

Капиталоемкость- Совокупный

среднегодовой темп роста за 2002-11 гг, проценты

Вспомогательные

рабочие

6,1

Техники

6,5

Руководители и

администраторы

5,4

2,3 2,5

Предложение Спрос

ИСТОЧНИК: анализ рабочей группы

Более прибыльной становится сектор добычи4

Распределение прибыли по ценовой цепочке

рулонов горячего проката (HRC)

млрд. долларов США

22

2228

1744 46

1115

20051995

125

35

2010

7

61

15654

78

23

2000

81

8

230

26

Производство стали

2011

100% =

Коксующийся уголь

Железная руда

Внешняя среда в горно-металлургическом комплексе мира изменяется

■ Нехватка опытных специалистов: стремительный рост отрасли

и увеличивающаяся сложность как текущего производства, так и проектов

роста привели к резкому повышению спроса на квалифицированных

специалистов (например, на опытные буровые бригады, геологов,

специалистов по экстракционной металлургии и руководителей проектов).

Учитывая тот факт, что все большее количество проектов реализуется в

отдаленных малонаселенных регионах с неразвитой инфраструктурой, такой

дефицит кадров распространяется и на неквалифицированный персонал.

Подобная нехватка персонала не только приводит к росту производственных

издержек, но и крайне усложняет набор персонала, необходимого для

реализации проектов роста и текущей добычи. Например, одна из крупнейших

горнодобывающих компаний мира Rio Tinto заявляет о том, что ей удается

удовлетворить потребности в рабочей силе только для 2−3 из ее новых

крупных международных проектов, и она вынуждена откладывать другие

проекты;

■ Увеличение доли разведки и добычи в цепочке создания стоимости:

кривые затрат на производство основных сырьевых товаров, продающихся на

международном рынке, увеличиваются, что приводит к росту цен на них, а

13

также к увеличению совокупной прибыли сектора разведки и добычи. Это

также приводит к сдвигу в создании стоимости в сторону этапов разведки

и добычи. Например, в 1995 г. только 19% добавленной стоимости цепочки

производства стали создавалось на этапе разведки и добычи (железная руда,

коксовый уголь и прочие материалы), но к 2011 г. на этот этап приходилось

уже до 74% добавленной стоимости. Такой сдвиг мотивировал крупнейшие

компании сегмента переработки и сбыта запустить операции по разведке и

добыче, чтобы сохранить свои показатели прибыли (примерами таких

компаний могут служить Arcelor Mittal для стали, Dubal для алюминия,

Nyrstar для цинка и Sumitomo для меди).


Казахстане

В ходе анализа состояния ГМК Казахстана были выявлены следующие

ключевые проблемы и сдерживающие факторы ГМК РК:

восприятие Казахстана как страны с малопривлекательными

условиями государственного регулирования;

долговременная (на протяжении 30 лет) нехватка инвестиций в

области геологоразведочных работ;

отсутствие достаточно крупной компании, заинтересованной в

долгосрочном развитии горнодобывающего и металлургического сектора

Казахстана;

14

недостаточность квалифицированных человеческих ресурсов в

горнодобывающем и металлургическом секторе Казахстана;

низкие инвестиции в разработку, трансферт и внедрение новых

технологий.

За последние 30 лет геологоразведочная деятельность велась не в том

объеме, чтобы определить достаточно новых месторождений, которые

позволили бы обеспечить рост отрасли. Кроме того, текущая ситуация не

позволяет сделать необходимые коренные изменения в этом направлении:

■ По сравнению с другими странами, в экономике которых большое

значение имеет горнодобывающая отрасль, в Казахстане отмечается очень

низкий уровень инвестиций в области разведки. Уровень затрат не

превышает 53 долл. США на кв. км, в то время как, например, в Перу

аналогичный показатель составляет около 1 099 долл. США на кв. км.

■ Геологоразведочные работы в Казахстане проводились в основном на

уровне до 200 метров и только на территории приоритетных

географических регионов. В настоящее же время во всем мире новые

месторождения, как правило, открываются на уровне глубже 200 метров

(например, знаменитые месторождения меди Олимпик-Дам и Хьюго-

Даммет).

В результате анализа выявлено, что, в случае сохранения текущей

тенденции, объемы производства ключевых продуктов горно-

металлургической отрасли Республики Казахстан в долгосрочной перспективе

снизятся, также как и доходность предприятий отрасли.

В настоящее время в Казахстане отсутствуют подготовленные к

освоению и свободные от недропользования крупные перспективные

месторождения по приоритетным для развития горно-металлургического

комплекса (ГМК) и АО «Тау-Кен Самрук» ТПИ. Свободные от

недропользования объекты с утвержденными запасами относятся к

нерентабельным и малоперспективным с точки зрения вложения инвестиций.

В этой связи, необходимо обеспечить значительные шаги по изменению

ситуации в отрасли. Одним из таких шагов является осуществление роста за

счет масштабных инвестиций в геологоразведку, реализации проектов роста и

за счет приобретения крупных месторождений.

Основные фонды обогатительных фабрик и металлургических заводов

Казахстана изношены и технологически устарели, модернизация производств

проводится не на достаточном уровне.

Анализ показывает, что в будущем Казахстану угрожает дефицит

специалистов, обладающих навыками, необходимыми для поддержания и

роста горнодобывающей и металлургической промышленности.

С точки зрения «конкуренции за кадры», горнодобывающей

и металлургической отрасли приходится соревноваться с более развитой

и предлагающей более высокий уровень заработка нефтегазовой отраслью.

15

В сфере инновационно-технологического развития, несмотря на усилия,

предпринимаемые Правительством Казахстана, инвестиции, направляемые на

НИОКР в ГМК существенно меньше, чем в аналогичных ведущих

зарубежных компаниях.

Затраты на НИОКР в ведущих мировых горнодобывающих и металлургических компаниях

Наименование компании

Выручка в

2012 г.

(млн. долл)

Затраты на

НИОКР в 2012

г. (млн. долл)

Доля выручки,

направляемая

на НИОКР (%) ANGLO AMERICAN PLC 28761 80 0,28 BHP BILLITON GROUP (AUS) 72226 75 0,1 RIO TINTO GROUP (AUD) 50967 129 0,25 ZIJIN MINING GROUP CO LTD 7657 14,2 0,19

VALE SA -компания с

долей государства

более 30%

46652 1422 3,11

Источник: CPAT

Доля затрат предприятий ГМК РК на развитие НИОКР незначительна и

не превышает 1% суммарных затрат на производство.

При этом необходимо отметить, что все работы, как правило,

направлены на поддержание существующего уровня производства, а не на

разработку и внедрение новых технологий.

16

4. Реализация инвестиционных проектов по направлениям

4.1. Геология

4.1.1. Реализация проектов недропользования

В рамках обеспечения своей деятельности Обществом в 2013 году

самостоятельно, а также через дочерние организации и совместные

предприятия была начата реализация геологоразведочных проектов по

следующим объектам недропользования:

1. Разведка меди, золота и попутных компонентов в пределах Спасской

меднорудной зоны в Карагандинской области (Контракт №4188-ТПИ от

20.02.2013 год);

2. Разведка меди, свинца, барита в Туюк-Темирликском рудном районе в

Алматинской области (Контракт №4196-ТПИ от 27.03.2013 год);

3. Разведка золота на участке Предгорный Кетмень в Алматинской

области (Контракт №4134-ТПИ от 31.07.2012 год);

4. Разведка золота, меди на месторождении Ешкеольмес в Акмолинской

области (Контракт №4133-ТПИ от 31.07.2012 год).

5. Разведка титаномагнетитовых руд на месторождении Западный Саяк

в Карагандинской области (Контракт №4132-ТПИ от 31.07.2012г.);

17

6. Разведка марганцевых руд на участке Жаксылык в Акмолинской

области (Контракт №4131-ТПИ от 31.07.2012г.);

Проект «Разведка меди, золота и попутных компонентов на Спасской

меднорудной зоне в Карагандинской области»

Реализация проекта осуществлялась за счет средств стратегического

партнера – компании «Great Western Exploration Limited» в рамках созданного

совместного предприятия ТОО «СП «Тау-Кен Проект».

Степень освоения капитальных вложений инвестиционного характера за

отчетный период к плану на 12 месяцев 2013г. составляет 80,2%.

Работы в 2013 году были сосредоточены на двух рудных узлах

Хаджиконганский и Алтынтобинский, по данным рудным узлам в полном

объеме выполнены площадные геолого-геофизические работы, профильная

магниторазведка, электроразведка, буровые работы по итогам которых даны

предварительные ресурсные оценки по рудным узлам: Хаджиконганский - 60

тыс. меди (ср. содержание 1,4%) и Алтынтобинский - 240 тыс. т меди (ср.

содержание 1-2%).

В целом по проекту отмечается следующее. Спасская меднорудная зона

относится к крупным проектам и в верхней части разреза расположены

небольшие, но богатые по содержанию меди объекты для отработки их

отрытым способом. Их суммарный потенциал оценивается в 800 тыс. тонн

меди. Основной задачей данного проекта - с оценкой поверхностных руд

выявить объекты на глубине.

Исполнение лицензионно-контрактных обязательств по Проекту

за 12 месяцев 2013 года

Проект План на год Факт за 12

месяцев

%

исполнения

Спасская мрз 364 705,0 198 364,0 54,4

Проект «Разведка меди, свинца, барита в Туюк-Темирликском рудном

районе в Алматинской области»

Право недропользования по данному проекту в соответствии с

дополнением №1 к контракту (регистрационный № 4234-ТПИ от 26.06.2013

год) передано в дочернее предприятие ТОО "Tau-Ken Mining".


12 месяцев 2013г. составляет 87,3%. Отклонение от плана связано с

экономией ввиду снижения стоимости запланированных на 2013 году услуг

по ГРР.

По итогам 2013 года фактическое исполнение ГРР составило 380 103

тыс. тенге.

По результатам работ, в соответствии с проектом выполнены

геофизические работы ДЭЗ-ВП (JPd/d), геохимическая съемка по потокам

18

рассеяния, горные, буровые и опробовательские работы в объемах на момент

составления отчета 30% проб проанализированы спектральным методом, а

100% проб проанализированы методом JCP–OES и находятся в обработке.

Установлено:

- перспективы месторождения Туюк на восток, наращивание запасов

произойдет в блоке протяженностью не менее 200 метров.

- расширены перспективы месторождения Темирлик с получением

рудных пересечений по горным работам на восток.

- установлены по данным горно-опробовательских и геофизических

работ перспективы Жана-Арасанского рудного поля.

В настоящее время на контрактной территории проводятся буровые

работы, геофизические исследования, камеральные работы.




месяцев

%


Туюк-темирлик 590 874,0 403 758 68,3

Проект «Разведка золота на участке Предгорный Кетмень в

Алматинской области»

Право недропользования по данному проекту в соответствии с

дополнением №1 к контракту (регистрационный №4185-ТПИ от 07.02.2013г.)

передано в дочернее предприятие ТОО "Тау Кетмень".

По итогам 2013 года фактическое исполнение по ГРР составило 64 855

тыс. тенге из запланированных 74 778,5 тыс. тенге (исполнение составляет -

86 %).


12 месяцев 2013г. составляет 94,3%. Не полное освоение средств связанно с

поздним сроком заключения договора на оказания услуг и в этой связи работы

проводились в неблагоприятный (осенне-зимний) период. Неосвоенные

объемы физических работ за 2013 год планируется освоить в 2014 году.

По результатам работ, в соответствии с проектом детально изучены

аллювиальные отложения р. Кетмень и кое-где бровки I и II, а также III

надпойменных террас. Также за полевой сезон отчетного периода пройденные

горные выработки (шурфы, шурфо-скважины) были подвергнуты

геологической документации, в масштабе 1:50. В комплекс работ вошла

выноска проектных выработок, общий осмотр выработки выделением

геологических интервалов. Собственно документация включала детальное

изучение и описание вскрытых горных пород. Одновременно производились

сплошное опробование стенки выработок бороздовым методом. Все горные

19

выработки и разведочные скважины систематически опробовались для

выделения интервалов несущих промышленное содержание ценных

компонентов.




месяцев

%


Предгорный

Кетмень 110 073,0 66 502,2 60,4

Разведка золота, меди на месторождении Ешкеольмес в Акмолинской

области

Проект реализовывается совместно со стратегическим партнером – АО

«ГОК «Торт-Кудук».

Контракт № 4133-ТПИ от 31 июля 2012 года на разведку золота и меди

на месторождении Ешкеольмес в Акмолинской области заключен на 2 года.

Оператором по Контракту является дочерняя компания ТОО «СП «Тау голд

коппер».

В 2013 году работы по контракту не проводились по следующим

причинам:

- невозможности оформления земельного отвода из-за возникших

разногласий с собственником земельного участка, под которым расположено

месторождение, и впоследствии продолжительных судебных тяжб с ним;

- не соответствия выданного Комитетом геологии и недропользования

геологического отвода истинному расположению месторождения

Ешкеольмес.

ТОО «СП «Тау голд коппер» неоднократно обращалось в Компетентный

орган с просьбой о признании обстоятельств по оформлению земельного

отвода как форс-мажор и продлении срока разведки в связи с этим, однако

МИНТ отказывал в продлении. Вопрос будет проработан в 2014 году.

Проект «Разведка титаномагнетитовых руд на месторождении

Западный Саяк в Карагандинской области

В 2013 году по Проекту полностью завершены полевые

геологоразведочные работы. Подрядчик (АО "Казгеология") приступил к

лабораторным и камеральным работам.




месяцев

%


Западный Саяк 32 608,0 57 462,2 > 100

20

Проект «Разведка марганцевых руд на участке Жаксылык в

Акмолинской области

Реализация проекта осуществляется за счет средств Общества. Степень

освоения капитальных вложений инвестиционного характера за 12 месяцев

2013г. составляет 70%.

В 2013 году по Проекту полностью завершены полевые

геологоразведочные работы. Подрядчик (ТОО "Горное бюро") приступил к

лабораторным и камеральным работам.




месяцев

%


Жаксылык 145 603,0 84 275,5 60

4.2. Недропользование

4.2.1. Деятельность по недропользованию (оформление контрактов

на недропользование)

1. Разведка золота на месторождении Гагаринское в Жамбылской

области

По данному проекту процедура оформления прав недропользования

завершена, контракт №4323-ТПИ зарегистрирован 27.12.2013 года.


12 месяцев 2013г. составляет 104%.

21

2. Разведка золота на месторождении Шокпар в Жамбылской области

По данному проекту процедура оформления прав недропользования

была практически завершена в 2013 году.

3. Разведка золота на месторождении Прогресс в Карагандинской

области

29 ноября 2012 года по данному месторождению были проведены прямые

переговоры с компетентным органом по предоставлению права

недропользования. На основании чего была проведена работа по оформлению

права недропользования, а именно: получение геологического отвода,

заключение соглашения о конфиденциальности, разработка проектного

документа, прохождение экспертиз. Проектные документы были рассмотрены

на заседании ЦКРР (Протокол № 38.4 от 27.11.2013г.) и направлены на

утверждение в Комитет геологии и недропользования МИНТ РК. Подписание

Контракта на недропользование с МИНТ РК запланировано на 2 квартал

2014г.

4. Разведка цветных металлов (за исключением бокситов) на площади в

Костанайской области

Разработан проект геологоразведочных работ. Получены заключения в

области промышленной безопасности, санитарной эпидемиологии и экологии.

Проект рассмотрен на заседании ЦКРР и согласован Комитетом геологии и

недропользования МИНТ РК. В настоящее время проект вынесен на

рассмотрение рабочей группы МИНТ РК. Подписание контракта на

недропользование запланировано на 2 квартал 2014г.

5. Разведка олова, вольфрама, лития на месторождении Карагайлыактас

в Алматинской области

13 декабря 2013г. проведены прямые переговоры с Компетентным

органом на получение прав недропользования на месторождение

Карагайлыактас. Оплачено 50% подписного бонуса. Планируется подписание

Соглашения о конфиденциальности, оплата за использование геологической

информации и проведение закупа услуг по разработке геологоразведочного

проекта.

6. Разведка и добыча месторождения вольфрам-молибденовой руды

Верхние Кайракты в Карагандинской области

28 августа 2013г. Обществом была направлена заявка на проведение

прямых переговоров на получение права на разведку месторождения Верхние

Кайракты. Однако, в связи с тем, что месторождение вольфрам-молибденовой

руды Верхние Кайракты является стратегическим со сложным геологическим

строением, Компетентным органом было предложено предоставить Обществу

право на совмещенную разведку и добычу, которое должно быть оформлено

22

путем принятия Постановления Правительства РК. Ожидается проведение

прямых переговоров после соответствующего решения Правительства РК.

7. Разведка золота на Каратас-Майбулакской площади в Жамбылской

области


органом на получение прав недропользования на Каратас-Майбулакской

площади. Оплачено 50% подписного бонуса, получен геологический отвод. В

ближайшее время планируется подписание Соглашения о

конфиденциальности, оплата за использование геологической информации и

проведение закупа услуг по разработке геологоразведочного проекта.

8. Разведка редких земель на месторождении Приозерное в Актюбинской

области


органом на получение прав недропользования на месторождение Приозерное.

В ближайшее время планируются оплата 50% подписного бонуса и получение

геологического отвода.

9. Разведка золота на Южно-Мойынтинской площади в Карагандинской

области

Решением Инвестиционно-инновационного комитета АО «Самрук-

Казына» одобрено получение АО «Тау-Кен Самрук» права недропользования

на проведение разведки и добычи золота на Южно-Мойынтинской площади в

Карагандинской области и финансирования соответствующих расходов

(Протокол №59 от 17.10.2013г.). Протокол прямых переговоров получен 28

декабря 2013 года.

10. Добыча и переработка натуральных камней совместно с ТОО

«Казсамоцветы»

Проект реализовывается совместно со стратегическим партнером - ТОО

«КазСамоцветы».

В настоящее время проводятся мероприятия по оформлению контрактов

на недропользование, в частности мероприятия по получению геологических

и горных отводов.

4.3. Добыча

Добыча полиметаллических руд на месторождении Алайгыр в

Карагандинской области

В соответствии с дополнением №1 (рег. №4223-ТПИ от 16.05.2013г.) к

Контракту на добычу полиметаллических руд на месторождении Алайгыр,

23

заключенным между Компетентным органом и АО «Тау-Кен Самрук», право

недропользования передано в 100% дочернюю организацию Общества ТОО

«СП «Алайгыр». Согласно решению СД (протокол 08/13 от 29.08.2013г)

увеличен Уставной капитал ТОО «СП «Алайгыр», который теперь составляет

364 102 288 (триста шестьдесят четыре миллиона сто две тысячи двести

восемьдесят восемь) тенге.

В декабре 2013года проведены процедуры по отбору поставщиков услуг

на разработку технологического регламента на обогащение, на разработку

Технико-экономического обоснования строительства «Горно-обогатительного

комбината по добыче и переработке полиметаллических руд, на разработку

Проекта (стадия «Проект») для Рудничного комплекса и Комплекса

обогатительной фабрики.

В 2013 г. также проведены мероприятия:

1. Проведены горно-подготовительные (вскрышные) работы в

объеме 250,0 тыс.м3. По проекту отбора технологических проб проведены

буровые работы для отбора технологических проб в объеме 2,2 тонны.

2. Завершены работы по оформлению земельного участка под горный

отвод и получен Акт на право временного возмездного землепользования в

Каркаралинском и Шетском районах Карагандинской области.

3. Получено экспертное заключение о соответствии требованиям

промышленной безопасности РК «Декларация безопасности к проекту

промышленной разработки месторождения».

4. Заключен Договор на оказание услуг по разработке проекта по

геолого-экономической переоценке. В настоящее время получены экспертизы

ЧС и СЭС, которые находятся в МООС для получения экологического

заключения. Параллельно готовятся материалы на рассмотрение НТС

Общества «Проект геолого-экономической переоценки».

5. Ведется разработка Проекта по строительству автомобильной дороги

(5- категории).

Степень освоения капитальных вложений инвестиционного характера в 2013

году составляет 54,6% (165 492,0 тыс. тенге).

4.4. Переработка

4.4.1. Проект «Строительство аффинажного завода в г. Астана»

Строительство аффинажного завода закончено в конце четвертого

квартала 2013 года. 25 ноября 2013 года произведена сдача объекта в

эксплуатацию и подписан Акт государственной приемочной комиссии о

приемке построенного объекта в эксплуатацию.

В декабре 2013 года завод посетил Президент Республики Казахстан

Назарбаев Н.А. и присутствовал на проведении пуско-наладочных работ с

получением первой продукции.

24

Завод оснащен самым современным и высокопроизводительным

оборудованием итальянской компании IECO keeps on improving, ведущим

производителем такого рода оборудования в мире. Специалисты завода

прошли обучение на предприятиях этой компании в Италии.

В основу технологии положен классический электрохимический метод

аффинирования золота и серебра. Инновационность технологии заключается

прежде всего в аппаратурном оформлении процесса. На электролизе серебра

применяются пластиковые ванны объемом 500 л, что позволяет максимально

снизить объем оборотов и «незавершенного производства». На стадии плавки

товарных слитков золота используются т.н. «тоннельные печи», уникальные в

своем роде, не имеющие аналогов в РК и странах СНГ. Также инновационной

является система питания электролизных ванн раствором (нижний подвод),

что позволяет сохранить одинаковую концентрацию питающего раствора по

всей глубине ванны. Кроме того, проводится апробация опытно-

промышленной схемы очистки текущего серебросодержащего электролита от

избыточных ионов меди с получением товарного медного порошка.

4.4.2. Силициум Казахстан

На заседании Совета по горно-металлургической отрасли, геологии и

недропользованию по твердым полезным ископаемым при Президенте

Республики Казахстан от 5 декабря 2013 года было поручено АО

«Инвестиционный фонд Казахстана» и АО «Тау-Кен Самрук» проработать

вопросы заключения соглашения по вопросам найма персонала, проведения

25

технического аудита производственных мощностей и разработки ТЭО

восстановления производства ТОО «Silicium Kazakhstan».

В этой связи, декабре 2013 г. Обществом было принято решение

заключить соглашение о сотрудничестве с АО «Инвестиционный фонд

Казахстана», которое предусматривает проведение Обществом мероприятий

по аудиту производственных активов ТОО «Silicium Kazakhstan», подготовку

завода к запуску.

4.5. Приобретение новых активов (подготовительные работы по

приобретению за 2013 год)

В 2013 году АО «Тау-Кен Самрук» были проведены организационные

мероприятия по приобретению активов ТОО «ГОК Масальское».

По месторождению Масальское были проведены переговоры с

основным акционером недропользования ТОО «Масальское ГОК» и ТОО

«Горное Бюро». В результате переговоров, в декабре 2013 года был подписан

предварительный договор купли-продажи 63% доли участия ТОО

«Масальский ГОК».

5. Инновационно-технологическое развитие

В рамках инновационно-технологического развития, а также с целью

отбора и внедрения управленческих и технологических решений в Обществе

создан Научно-технический совет (далее - НТС) с привлечением ведущих

специалистов в области горно-металлургического комплекса.

26 июня 2013 года проведено очередное заседание НТС Общества, на

котором были рассмотрены вопросы применения инновационных технологий

в проектах Общества, имеющих потенциал реализации:

1) «Проект добычи и переработки, титаномагнетитовых руд

месторождения «Масальское». Рассмотрены примеры промышленно

освоенных инновационных пиро- и гидрометаллургических процессов по

переработке титаномагнетитовых руд.

2) Применение аэромобильного сейсмо-электромагнитного

исследования метода ORESCAN при проведении геологоразведочных работ

на площади Костанайской области.

6. Структура активов

Структура собственности в Обществе представлена следующим

образом:

Общее количество объявленных акций Общества составляет 400 981

штук простых акций. Номинальная стоимость 1000 тенге.

Количество размещенных ценных бумаг 292 266 простых акции;

26

Количество неразмещенных ценных бумаг 108 715 простых акции. На

01.01.2014г.

Простые акции Общества класса не имеют.

Все акции напрямую принадлежат Единственному акционеру.

28 августа 2013 года в уставный капитал АО "Тау-Кен Самрук" были

переданы принадлежащие АО «Самрук-Қазына» доли участия в ТОО

"Казцинк".

В настоящее время АО "Тау-Кен Самрук" является бенефициарным

собственником 29,8221% доли участия в уставном капитале ТОО "Казцинк".

Консолидированная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

37 795 155 тыс. тенге

Уставный капитал Общества составляет 175 239 257 тыс. тенге.

Итого собственный капитал – 214 176 219 тыс. тенге.

6.1. Создание дочерних компаний и управление зависимыми

организациями

В 2013 году в Обществе в целях обеспечения реализации

инвестиционной деятельности созданы следующие дочерние компании

(100%):

ТОО «Tau-Ken Mining» (разведка и добыча меди, свинца, барита в

«Туюк-Темирликском» рудном районе в Алматинской области);

ТОО «Tau-Ken Temir» (оценка технического состояния и подготовка к

реабилитации завода по производству металлического кремния в

Карагандинской области);

В рамках действия Закона РК «Об акционерных обществах»

осуществлялись мероприятия по управлению АО «Майкаинзолото» на праве

доверительного управления долями/пакетами акций (25%).

7. Взаимодействие с инвесторами и аналитиками

Работа с международными инвесторами

АО «Тау-Кен Самрук» проводит активную работу с международными

компаниями по привлечению их к реализации совместных проектов в

горнорудной отрасли Казахстана. В целом, работа с инвесторами

представлена тремя направлениями: участие в международных выставках,

визиты в Казахстан официальных иностранных делегаций с участием бизнес

кругов, поиск и проведение встреч со стратегическими инвесторами

(горнорудными компаниями).

Участие в международных выставках

Представители Общества ежегодно участвуют в крупнейших

международных горнорудных выставках.

27

В октябре 2013 года делегация АО «Тау-Кен Самрук» посетила

выставку Mines and Money Australia в Австралии, где провела ряд встреч с

компаниями из Австралии и Китая.

Также, в ноябре 2013 года делегация АО «Тау-Кен Самрук» посетила

ряд производственных и научно-исследовательских объектов Китая и провела

переговоры с крупнейшими китайскими компаниями Датан, СИТИК, Шенву.

8. Корпоративное управление

8.1. Принципы Кодекса корпоративного управления

Кодекс корпоративного управления Общества был утвержден решением

Единственного акционера от 9 сентября 2009 года.

Корпоративное управление Общества строится на основах

справедливости, честности, ответственности, прозрачности,

профессионализма и компетентности. Эффективная структура

корпоративного управления предполагает уважение прав и интересов всех

заинтересованных в деятельности Общества лиц и способствует успешной

деятельности Общества, в том числе росту его ценности, поддержанию

финансовой стабильности и прибыльности.

Принципы корпоративного управления направлены на создание доверия

в отношениях, возникающих в связи с управлением Обществом.

Основополагающими принципами корпоративного управления

Общества являются:

принцип четкости и баланса целей и задач Общества;

принцип защиты прав и интересов Единственного акционера;

принцип эффективного управления Обществом Советом директоров и

Правлением;

принцип самостоятельной деятельности и невмешательства

Единственного акционера и государственных органов в оперативную

деятельность Общества;

принципы прозрачности и объективности раскрытия информации о

деятельности Общества;

принципы законности и этики;

принципы эффективной дивидендной политики;

принцип корпоративной социальной ответственности;

принцип эффективного корпоративного управления дочерними и

зависимыми компаниями;

принцип эффективного регулирования корпоративных конфликтов и

конфликта интересов.

28

8.2. Совершенствование системы корпоративного управления

По результатам диагностики корпоративного управления, проведенной

ТОО «KPMG Tax & Advisory», Обществом был разработан и утвержден

Советом директоров План мероприятий по совершенствованию системы

корпоративного управления на 2012–2013 годы, который был реализован в

полной мере по итогам 2013 года.

В рамках проводимой работы по совершенствованию системы

корпоративного управления на веб-сайте Общества размещены документы,

разработанные в соответствии с лучшей международной практикой

корпоративного управления, например, такие как:

- Стратегия корпоративной социальной ответственности Общества;

- отчет Общества о следовании принципам корпоративного управления;

- отчет с обзором изменений законодательства и тенденций в области

корпоративного управления.

Помимо этого, разработаны и введены в действие нормативные

документы в области корпоративного управления, управления рисками

Общества.

В 2013 году Обществом проведены следующие работы:

- начато внедрение системы менеджмента качества;

- модернизирован корпоративный веб-сайт Общества;

- Общество принимало активное участие в различных конференциях и

выставках, проводимых как за рубежом, так и в Казахстане, одной из которых

стало АММ-2013 (г.Астана), имеющее важное международное значение.

8.3. Органы корпоративного управления

Структура управления АО «Тау-Кен Самрук»

29

8.4. Единственный акционер

100 процентов акций АО «Тау-Кен Самрук» напрямую принадлежит

Акционерному обществу «Фонд национального благосостояния «Самрук-

Казына».

Акционерное общество «Фонд национального благосостояния

«Самрук-Қазына» создано в соответствии с Указом Президента Республики

Казахстан от 13 октября 2008 года № 669 «О некоторых мерах по

конкурентоспособности и устойчивости национальной экономики» и

постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года

№ 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13

октября 2008 года № 669» путем слияния акционерных обществ «Фонд

устойчивого развития «Қазына» и «Казахстанский холдинг по управлению

государственными активами «Самрук».

Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» создан для

повышения конкурентоспособности и устойчивости национальной экономики,

а также для упреждения факторов влияния на экономический рост в стране

возможных негативных изменений на мировых рынках

Основной целью деятельности Фонда является повышение

национального благосостояния страны посредством увеличения долгосрочной

стоимости организаций и эффективного управления активами, входящих в

группу Фонда.

8.5. Совет Директоров

Согласно требованиям Закона «Об акционерных обществах»

(пп.5,п.1,ст.36) Совет директоров Общества избирается Единственным

акционером.

Согласно п.8 Положения о Совете директоров Общества

количественный состав Совета директоров определяется Единственным

акционером и должен составлять не менее шести человек, из которых не

менее одной трети должны быть независимыми директорами.

Срок полномочий также устанавливается решением Единственного

акционера (но не более трех лет, иначе это подлежит особому рассмотрению с

учетом необходимости качественного обновления состава Совета директоров)

и истекает на момент принятия решения Единственным акционером об

избрании нового состава Совета директоров.

8.6. Члены Совета директоров Общества

По состоянию на 1 января 2013 года в состав Совета директоров

Общества входили следующие члены Совета директоров:

30

Решением Правления АО «Самрук-Қазына» от 09 апреля 2013г.

(протокол №17/13) досрочно прекращены полномочия члена Совета

директоров АО «Тау-Кен Самрук» Абишева Ж.Ж.

Учитывая вышеизложенные изменения, Совет директоров Общества

был сформирован в следующем составе:

№ Ф.И.О. Должность

1 Бектемиров Куаныш

Абдугалиевич

Председатель Совета директоров АО "Тау-Кен Самрук",

Управляющий директор АО "Самрук-Казына"

2 Арсланова Зарина

Фуатовна

Член Совета директоров АО " Тау-Кен Самрук ",

независимый директор

3 Аргингазин Арман

Ануарбекович



4 Турмагамбетов

Мажит

Абдыкаликович

Председатель Правления АО " Тау-Кен Самрук "

8.7. Послужной список членов Совета директоров

Председатель Совета директоров:

Бектемиров Куаныш Абдугалиевич Представитель Единственного акционера.

Дата первого избрания в СД, дата текущего избрания в СД:

Решение Правления АО "Самрук-Қазына" от 31 января 2012

года, протокол №08/12.

Гражданство: Республики Казахстан

Дата рождения: 24 мая 1970 года

Образование: В 1993 году окончил Казахский государственный

университет им.Аль-Фараби по специальности «Физик», в 2004

году окончил Казахскую национальную академию управления

по специальности «Инженер-электрик».

№ Ф.И.О. Должность

1 Бектемиров Куаныш

Абдугалиевич

Председатель Совета директоров АО "Тау-Кен Самрук",

Управляющий директор АО "Самрук-Қазына"

2 Арсланова Зарина

Фуатовна



3 Аргингазин Арман

Ануарбекович



4 Абишев Жандос

Жантореевич

Член Совета директоров АО "Тау-Кен Самрук",

Директор по управлению горно-металлургическим

активами АО «Самрук-Қазына»

5 Турмагамбетов

Мажит

Абдыкаликович

Председатель Правления АО " Тау-Кен Самрук "

31

Опыт работы: С 1993 по 1999 годы работал в Финансово-инвестиционной корпорации

«Атамекен» в г.Алматы; в АО «Алтын-Бидай» в г.Текели (Алматинской области), ТОО

«Восток-Сервис» в г.Талдыкорган.

Обладает большим опытом руководящей работы в секторах городского коммунального

хозяйства и энергетики.

В разные годы с 1999 года занимал руководящие должности в ГКПО «Талдыкоргантепло-

коммунэнерго», в ГГКП «Талдыкоргантеплосервис», АО «Астанаэнергосервис», ГУ

«Управление энергетики и коммунального хозяйства Южно-Казахстанской области», РГП

«Казгидромет» и ТОО «Астанаэнергоконтракт».

Награжден грамотой Министра энергетики и минеральных ресурсов «За вклад в развитие

электроэнергетической отрасли РК», награжден знаком «Почетный энергетик РК»,

юбилейной медалью «Астананың 10 жылдығы».

Работа и членство в СД других организаций: Управляющий директор АО "Самрук-

Қазына", Председатель Совета директоров АО «Самрук-Энерго», Член Совета директоров

АО «НАК «Казатомпром».

Владение акциями компании: не владеет.

Владение акциями поставщиков и конкурентов компании, количество и доля

принадлежащих акций аффилированных компаний: не владеет.

Турмагамбетов Мажит Абдыкаликович Председатель Правления, Член Совета директоров

Круг вопросов, за которые отвечает в компании:

осуществляет общее руководство деятельностью АО «Тау-

Кен Самрук».


Решение Правления АО «Самрук-Қазына» от 31 января 2012



Дата рождения: 1 февраля 1961 года

Образование: Окончил Московское высшее техническое

училище им. Н.Э. Баумана (1984), инженер-механик.

Опыт работы: С 1984 года – мастер, заместитель начальника

цеха машиностроительного завода им. С.М. Кирова г. АлмаАта. С 1989 года – заместитель

директора МП «Дамис».

С 1991 года – заместитель управляющего делами АО «Казахская центральная биржа

недвижимости». С 1992 года – генеральный директор «Дамис93». С 1996 года –

заместитель генерального директора СП «Ювелирная корпорация «Алмаз».

С 1997 года – заместитель директора Департамента промышленности Министерства

экономики и торговли РК. С 1998 года – заместитель председателя, председатель Комитета

по государственному контролю над производством и оборотом алкогольной продукции

МФ РК, МЭИТ РК, МГД РК.

С 2001 года – вице-министр Министерства природных ресурсов и охраны окружающей

среды РК. С 2003 года – заместитель председателя правления АО «Инновационный фонд».

С 2004 года – председатель правления АО «АстанаЭнергоСервис». С 2006 года –

руководящие должности в коммерческих структурах. С 2008 года – директор ТОО

«Региональный инвестиционный центр «Максимум» (Южно-Казахстанская область). С

2009 года – заместитель акима Южно-Казахстанской области. С марта 2009 года – вице--

министр охраны окружающей среды РК.

32

Награжден медалями «Қазақстан Конституциясына 10 жыл» (2005 год), «Астананың 10

жылдығы» (2008 год), «Қазақстан Республикасы тәуелсіздігіне 20 жыл» (2011 год).

Работа и членство в СД других организаций:член Совета директоров АО «НАК

«Казатомпром», ТОО «Казцинк».




Аргингазин Арман Ануарбекович Независимый директор

Статус: Независимый директор

Дата первого избрания в СД: Решение Правления АО "Самрук-

Қазына" от 18 апреля 2011 года, протокол №15/11.

Дата текущего избрания в СД: Решение Правления АО "Самрук-

Қазына" от 31 января 2012 года, протокол №08/12.


Дата рождения: 1 декабря 1978 года

Образование: Закончил в 2000 году Бостонский университет

США со степенью Бакалавр наук бизнес-администрирования. В

качестве дополнительного образования в 2002-2010 годах

проходил обучение в Академии ABN AMRO.

Опыт работы: Трудовую деятельность начал с 2000 года

финансовым аналитиком в Сберегательном банке Казахстана «Халык». Кроме того,

продолжительное время работал в «HSBC Kazakhstan» кредитным офицером, с 2004 года

по 2006 работал на различных должностях в ABN AMRO Bank Kazakhstan, в том числе в

качестве Начальника департамента горнорудной промышленности и металлов и Директора

филиала в Астане.

В 2012 году назначен на должность управляющего директора UBS в Казахстане.

Аргингазин А.А. имеет опыт работы порядка 10 лет в сфере взаимодействия с компаниями

горнорудного сектора, принимал участие в процедуре первичного размещения акций ENRC

Plc на Лондонской фондовой бирже.

Работа и членство в СД других организаций:нет




Арсланова Зарина Фуатовна Независимый директор

Статус: Независимый директор


Решение Правления АО "Самрук-Қазына" от 7 августа 2012



Дата рождения: 22 декабря 1960 года

Образование: Окончила в 1983 году Казахский

Государственный Университет им.С.М.Кирова по

специальности «экономист», является кандидатом

экономических наук. Имеет ученую степень кандидата

экономических наук. В совершенстве владеет английским

языком. Прошла дополнительное образование по

33

финансовому анализу в университете Кентукки (1992), по анализу проектов и управлению

рисками в финансово-банковском секторе, по банковскому делу и финансированию

инвестиций, по бизнес-планированию и реструктуризации предприятий, по управлению

предприятиями в процессе пост-приватизационной реструктуризации, банковской

кредитной политике и проектному финансированию в Институте экономического

образования Всемирного Банка (1992 – 1996 годы), по корпоративному управлению: роли

правительства и частного сектора в Объединенном Венском Институте (1996 год), по

производительности и процессу принятия решений в Азиатской организации

производительности в Токио (1998 год), по корпоративному управлению в центре

поддержки частного предпринимательства ТПП США (1999 год).

Опыт работы: В течение последних 18 лет занимала различные руководящие должности в

частных структурах. Являлась основателем и ректором Университета международного

бизнеса (1992-2002 годы), президентом IBS Consulting (2002-2005 годы), проректором по

учебной работе КБТУ (2005-2007 годы), президентом ТОО «AXIS Corporation» (2007-2009

годы). С 2009 года является управляющим партнером ТОО «RKF Астана».

Имея обширный опыт работы, оказывает консультации частному и государственному

сектору по корпоративным финансам, МСФО, управленческому учету, управлению

проектами, стратегическому менеджменту, анализу инвестиционных проектов, внедрению

системы ССП, бюджетированию, корпоративному управлению, ERP системам.

Работа и членство в СД других организаций:Независимый директор АО «НАК

«Казатомпром», АО «Международный университет информационных технологий».




8.8. Критерии отбора новых членов Совета директоров,

независимых директоров и членов комитетов

Кандидаты в члены Совета директоров и члены Совета директоров

должны обладать соответствующим опытом работы, знаниями,

квалификацией, позитивными достижениями в деловой и (или) отраслевой

среде, необходимыми для выполнения его обязанностей и организации

эффективной работы всего Совета директоров в интересах Единственного

акционера и Общества.

Члены Совета директоров избираются решением Единственного

акционера на срок не более трех лет. Председатель Совета директоров

Общества избирается из числа его членов Совета директоров тайным

голосованием.

В соответствии со статьей 8 Положения о Совете директоров Общества

членом Совета директоров не может быть избрано лицо:

1) имеющее непогашенную или не снятую в установленном законом

порядке судимость;

2) ранее являвшееся председателем совета директоров, первым

руководителем (председателем правления), заместителем руководителя,

главным бухгалтером другого юридического лица в период не более чем за

один год до принятия решения о принудительной ликвидации или

34

принудительном выкупе акции, или консервации другого юридического лица,

признанного банкротом в установленном порядке. Указанное требование

применяется в течение пяти лет после даты принятия решения о

принудительной ликвидации или принудительном выкупе акций, или

консервации другого юридического лица, признанного банкротом в

установленном порядке.

Критерии независимости директоров

В целях внедрения лучшей практики корпоративного управления

необходимо наличие независимых от Единственного акционера и руководства

компании директоров, которые являются гарантией принятия объективных

решений, максимально соответствующих интересам компании.

Согласно требованиям Закона «Об акционерных обществах» (п.5, ст.54)

и мировой практики корпоративного управления в Совет директоров

избираются независимые директора, и их должно быть не менее одной трети

числа членов совета директоров.

В соответствии с подпунктом 20 статьи 1 Закона «Об акционерных

обществах» «независимый директор» определяется как член совета

директоров, который не является аффилиированным лицом данного

акционерного общества и не являлся им в течение трех лет,

предшествовавших его избранию в совет директоров (за исключением случая

его пребывания на должности независимого директора данного акционерного

общества), не является аффилиированным лицом по отношению к

аффилиированным лицам данного акционерного общества; не связан

подчиненностью с должностными лицами данного акционерного общества

или организаций — аффилиированных лиц данного акционерного общества и

не был связан подчиненностью с данными лицами в течение трех лет,

предшествовавших его избранию в совет директоров; не является

государственным служащим; не является аудитором данного акционерного

общества и не являлся им в течение трех лет, предшествовавших его

избранию в совет директоров; не участвует в аудите данного акционерного

общества в качестве аудитора, работающего в составе аудиторской

организации, и не участвовал в таком аудите в течение трех лет,

предшествовавших его избранию в совет директоров.

В соответствии с пунктом 105 Кодекса корпоративного управления

Общества и статьей 9 Положения о Совете директоров Общества, директор

может быть признан независимым, если он:

1) не являлся работником Общества или его дочерней и зависимой

организации в течение последних пяти лет;

2) не получал или не получает дополнительное вознаграждение от

Общества за исключением вознаграждения члена Совета директоров;

3) не занимает подобную должность в других организациях или

органах, имеет значительные связи с другими членами Совета директоров

35

через такое участие в других организациях или органах;

4) не представляет Единственного акционера или государственные

органы управления;

5) не являлся членом Совета директоров более девяти лет подряд.

Информация о тренингах для членов Совета директоров

В Обществе действует Политика по повышению квалификации членов

Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» и привлечению внешних экспертов

Советом директоров (далее – Политика), целью которой является повышение

эффективности деятельности и взвешенности решений Совета директоров

Общества путем внедрения систематичного, структурированного и

прозрачного механизма развития навыков и квалификации членов Совета

директоров и реализации их права на привлечение внешних экспертов в случае,

если вопросы, которые рассматривает Совет директоров, требуют внешней

профессиональной и независимой экспертизы.

В соответствии с данной Политикой, члены Совета директоров Общества

Бектемиров К.А. и Арсланова З.Ф. приняли участие в мероприятиях по

повышению своей квалификации по вопросам компетенции Совета директоров

и смежным вопросам в соответствии с порядком, установленным Политикой.

Программа обучения «IoD Chartered Director», предназначенная для

Председателей совета директоров и членов советов директоров группы

компаний АО «Самрук-Қазына», начата в 2012 году и продолжена в 2013 году.

Обучение проводилось в формате семинаров с активным вовлечением

всех участников и рассмотрением примеров из международной практики на

английском языке с синхронным переводом на русский язык.

Этап №1 Программы «IoD Chartered Director» включал в себя проведение

курса «Certificate in Company Direction» (4 сессии):

- 1 сессия «Роль директора и Совета директоров»;

- 2 сессия «Финансы для членов совета директоров»;

- 3 сессия «Роль директора в стратегии и маркетинге»;

- 4 сессия «Роль директора в процессе изменений и руководстве

компанией.

Процедура внесения предложений на рассмотрение Единственного

акционера

Вынесение на рассмотрение Единственного акционера Общества

вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров,

инициируется Советом директоров Общества.

Вынесение на рассмотрение Единственного акционера Общества

остальных вопросов, отнесенных к компетенции Единственного акционера,

может инициироваться Единственным акционером и/или Советом директоров,

36

Общества, а в процессе добровольной ликвидации - может инициироваться

также ликвидационной комиссией Общества.

Расходы по вынесению вопросов на рассмотрение Единственного

акционера несет Общество, за исключением случаев, установленных

законодательством.

Информация и материалы, предоставляемые Единственному акционеру

Общества, должны быть систематизированы по отношению к выносимым на

рассмотрение Единственного акционера Общества вопросам, и содержать

информацию в объеме, необходимом для принятия обоснованных решений по

данным вопросам.

Материалы по вопросам избрания органов Общества должны содержать

следующую информацию о предлагаемых кандидатах:

1) фамилия, имя, а также по желанию - отчество;

2) сведения об образовании;

3) сведения об аффилированности к Обществу;

4) сведения о местах работы и занимаемых должностях за последние три

года;

5) иная информация, подтверждающая квалификацию, опыт работы

кандидатов.

Материалы по вопросам, отнесенным к компетенции годового общего

собрания акционеров, выносимым на рассмотрение Единственного акционера

Общества, должны включать:

1) годовую финансовую отчетность Общества;

2) аудиторский отчет к годовой финансовой отчетности Общества;

3) предложения Совета директоров Общества о порядке распределения

чистого дохода Общества за истекший финансовый год и размере дивиденда в

расчете на одну простую акцию Общества;

4) информацию об обращениях Единственного акционера на действия

Общества и его должностных лиц и итогах их рассмотрения;

5) иные документы.

Решения Единственного акционера Общества должны храниться

Правлением Общества и предоставляться Единственному акционеру

Общества для ознакомления в любое время.

Процедура внесения предложений в повестку заседаний Совета

директоров

Заседание Совета директоров Общества может быть созвано по

инициативе его Председателя или Правления Общества либо по требованию:

1) любого члена Совета директоров Общества;

2) аудиторской организации, осуществляющей аудит Общества;

3) Единственного акционера;

4) Службы внутреннего аудита Общества.

37

Требование о созыве заседания Совета директоров Общества

предъявляется Председателю Совета директоров посредством направления

соответствующего письменного сообщения, содержащего предлагаемую

повестку дня заседания Совета директоров Общества.

В случае отказа Председателя Совета директоров Общества в созыве

заседания, инициатор вправе обратиться с указанным требованием в

Правление Общества, которое обязано созвать заседание Совета директоров

Общества.

Заседание Совета директоров Общества должно быть созвано

Председателем Совета директоров или Правлением Общества не позднее семи

календарных дней со дня поступления требования о созыве.

Заседание Совета директоров Общества проводится с обязательным

приглашением лица, предъявившего указанное требование.

Порядок направления уведомления членам Совета директоров Общества

о проведении заседания Совета директоров определяется Советом директоров

Общества.

Совет директоров Общества не вправе принимать решения по вопросам,

которые в соответствии с Уставом Общества отнесены к исключительной

компетенции Правления Общества, а также принимать решения,

противоречащие решениям Единственного акционера.

На заседании Совета директоров решения принимаются по вопросам,

включенным в повестку дня этого заседания.

Инициатор внесения вопроса в повестку дня может в любое время, до

вынесения решения, исключить свой вопрос из повестки дня, что в

обязательном порядке фиксируется в протоколе.

В ходе любого заседания Совета директоров, на котором присутствуют

2/3 (две трети) от общего состава членов Совета директоров, в повестку дня

могут быть включены и рассмотрены дополнительные вопросы, при условии,

если за их включение в повестку дня проголосуют все присутствующие члены

Совета директоров.

8.9. Деятельность Совета директоров в 2013 году

За 2013 год было проведено 13 заседаний Совета директоров, из

которых 10 очных и 3 заочных.

Участие членов Совета директоров Общества

в очных заседаниях Совета директоров и Комитетов Совета директоров

Общества в 2013 году

№ Члены Совета

директоров

Заседания

СД

Заседания

Комитета по

аудиту

Заседания Комитета

по назначениям и

вознаграждениям

1 Бектемиров К.А. 10(10) - -

38

2 Аргингазин А.А. 8(10) 10(10) 10(10)

3 Арсланова З.Ф 10(10) 10(10) 10(10)

4 Абишев Ж.Ж.* 1 (2) 1(3) 1(3)

5 Турмагамбетов М.А. 10(10) - -

*Абишев Ж.Ж. - досрочно прекращены полномочия члена Совета директоров АО

«Тау-Кен Самрук» от 09 апреля 2013г. (протокол №17/13)

8.10. Отчет о работе Совета директоров

Совет директоров Общества проводит заседания на регулярной основе, в

соответствии с годовым планом работы Совета директоров, а также по мере

необходимости.

В течение 2013 года Советом директоров Общества рассмотрено 150

различных вопросов.

В течение года на периодической основе на заседаниях Совета

директоров были рассмотрены такие вопросы, как Стратегия Общества,

корректировки бюджета, инвестиционные проекты, оценка деятельности

членов Правления, отчеты Правления и Службы внутреннего аудита,

изменения в составе Совета директоров, Комитетов и Правления Общества.

Совет директоров активно участвовал в разработке Стратегии развития

Общества. Особое внимание Совет директоров Общества в 2013 году уделял

усилению систем внутреннего контроля, управления рисками.

Более подробно информация о наиболее важных вопросах,

рассмотренных на заседаниях Совета директоров Общества в течение года,

представлена ниже.

В феврале рассмотрен Периодический отчет Правления перед Советом

директоров Общества за 2 полугодие 2012 года. Также рассмотрена

информация об ожиданиях Единственного акционера на 2013 год.

В марте внесены изменения и дополнения в Политику управления

рисками, утверждена Политика по урегулированию конфликта интересов в

Обществе, рассмотрен годовой Отчет Совета директоров Общества за 2012

год, внесены изменения и дополнения в Положение о Комитете по

назначениям и вознаграждениям, Положение о Корпоративном секретаре,

Положение о Службе внутреннего аудита.

В апреле утверждена штатная численность и организационная структура

Общества в новой редакции, изменен состав Комитета по аудиту и Комитета

по назначениям и вознаграждениям

В июне определена аудиторская организация, проводящая аудит

консолидированной финансовой отчетности Общества, утверждена Политика

по работе с сообщениями о возможных или известных фактов мошенничества,

злоупотреблений, коррупции и других противозаконных действий, внесены

изменения в Положение об Омбудсмене.

39

В июле утверждена Инвестиционная политика, внесены изменения и

дополнения в Правила идентификации и оценки рисков, также внесены

изменения в Положение о Правлении Общества.

В августе утверждена Стратегия развития Общества на 2013-2022 годы,

рассмотрен Периодический Отчет Правления Общества за 1 полугодие 2013

года, утверждены Правила вознаграждения руководящих и управленческих

работников Общества в новой редакции.

В октябре утверждены Основные параметры казначейского портфеля

Общества в новой редакции, внесены изменения в Положение о системе

внутреннего контроля, а также в Политику управления рисками, утверждена

организационная структура Общества в новой редакции, утверждена

Программа в области планирования преемственности Общества на 2014-2018

годы, внесены дополнения в Положение о Комитете по аудиту.

В ноябре утвержден План развития Общества на 2014-2018 годы,

рассмотрен вопрос практики в области планирования преемственности

руководящих работников Общества.

В декабре утвержден План Работы Совета директоров на 2014 год,

рассмотрен Отчет с обзором изменений законодательства и тенденций в

области корпоративного управления, утверждена Стратегия по персоналу

Службы внутреннего аудита на 2014-2022 годы, рассмотрена информация об

ожиданиях Единственного акционера на 2014 год.

Среди рассмотренных на заседаниях Совета директоров вопросах на

рассмотрение и утверждение Единственному акционеру в рамках его

компетенции были направлены:

- Годовой отчет Совета директоров Общества (одобрен решением

Совета директоров от 04.03.2013 года, протокол №02/13);

- Внесение изменений и дополнений в Положение о Совете директоров

Общества (одобрен решением Совета директоров от 28.03.2013 года, протокол

№03/13);

- Годовая финансовая отчетность Общества за 2012 год (предварительно

одобрена решением Совета директоров от 25.04.2013 года, протокол №04/13);

- Вопрос об определении ТОО «Эрнст энд Янг» в качестве аудиторской

организации, осуществляющей аудит консолидированной и отдельной

финансовой отчетности Общество за 2013, 2014, 2015 годы и размера оплаты

его услуг (рассмотрен Советом директоров на очном заседании от 27.06.2013

года, протокол № 05/13);

- Устав Общества в новой редакции (одобрен решением Совета

директоров от 4.07.2013 года, протокол №06/13);

- О структуре и размерах вознаграждения независимых директоров

Общества (одобрено решением Совета директоров от 07.10.2013 года,

протокол №10/13);

40

- Вопрос по формированию списка кандидатов в Совет директоров

Общества (одобрено решением Совета директоров от 07.10.2013 года,

протокол №10/13).

8.11. Оценка деятельности Совета директоров

В Обществе утверждено Положение об оценке деятельности Совета

директоров Общества (протокол №3/11 от 19.09.2011 года).

В декабре 2012 года начата и завершена в первом квартале 2013года

Оценка деятельности Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» (далее-

Оценка). Оценка проводилась с привлечением независимого фасилитатора в

соответствии с лучшей практикой корпоративного управления, что отвечает

самым передовым требованиям по обеспечению эффективности и

прозрачности корпоративного управления.

Оценка проводилась с привлечением Консорциума Российской

ассоциации независимых директоров и Британского института директоров.

По результатам оценки выданы соответствующие рекомендации по

улучшению деятельности Совета директоров.

8.12. Вознаграждение Членов Совета директоров

Согласно подпункту 9) пункта 52 Устава Общества, определение

размера и условий выплаты вознаграждений членам Совета директоров

относится к исключительной компетенции Единственного акционера.

Выплата вознаграждения Независимым директорам Общества

осуществляется на основании Правил выплаты вознаграждения и

компенсации расходов независимых директоров Компаний АО «Самрук-

Қазына», утвержденных решением Правления АО «Самрук-Қазына» от

22.05.2009 года №55/09, с изменениями от 24.05.2012 года (протокол №23/12).

Согласно вышеуказанным Правилам, выплата вознаграждения

Независимым директорам осуществляется при выполнении следующих

условий:

1) добросовестное выполнение полномочий члена Совета директоров, с

использованием способов, которые в наибольшей степени отражают интересы

Общества;

2) руководство при принятии решений законодательством Республики

Казахстан, Уставом и внутренними документами Общества;

3) участие в заседаниях Совета директоров, за исключением болезни,

отпуска, командировки.

Независимым директорам выплачиваются следующие вознаграждения:

1) фиксированное вознаграждение;

2) дополнительное вознаграждение за участие в очных заседаниях

комитетов при Совете директоров.

41

Сумма годового фиксированного и дополнительного вознаграждения

независимым директорам устанавливается индивидуально решением

Единственного акционера.

Членам Совета директоров, в отношении которых законодательством

предусмотрено ограничение или запрет на получение каких-либо выплат от

коммерческих организаций, и членам Совета директоров, одновременно

являющимся представителями Единственного акционера Общества и

Председателем Правления Общества, вознаграждение не выплачивается.

Таким образом, вознаграждение получают только независимые

директора. Условия и порядок выплаты вознаграждений и компенсаций

членам Совета директоров определяются решением Единственного

акционера.

В соответствии с лучшей мировой практикой корпоративного

управления, в качестве основных форм вознаграждения Общество использует

следующие:

- годовое фиксированное вознаграждение за членство в совете

директоров - 1 200 000 (один миллион двести тысяч) тенге, после удержания

налогов и других обязательных отчислений (выплачивается один раз в

полугодие соразмерно периоду работы в соответствующем полугодии

календарного года, в течение месяца, следующего за отчетным периодом

выплаты вознаграждения);

- дополнительное вознаграждение за участие в работе каждого очного

заседания комитета Совета директоров – 75 000 (семьдесят пять тысяч) тенге

(выплачивается в течение месяца, следующего за датой проведения очного

заседания);

- компенсация затрат (проезд, проживание, суточные, телефонная связь

в Республике Казахстан, услуги сканирования, ксерокопирования, факса,

распечатки, печатания документов, доступа к сети интернет в Республики

Казахстан), связанных с выездом на заседания Совета директоров,

проводимые вне места постоянного жительства независимых директоров (в

пределах норм возмещения командировочных расходов Председателю

Правления Общества», предусмотренных внутренними документами

Общества).

Члены Совета директоров Общества не получают иное вознаграждение

или льготы, а так же отсутствуют верхние лимиты вознаграждения и не

предусмотрены иные вознаграждения в виде акций АО «Тау-Кен Самрук».

При этом, в случае участия независимых директоров менее, чем в

половине всех проведенных очных и заочных заседаний Совета директоров

Общества в отчетном периоде, за исключением отсутствия на очных

заседаниях по причине болезни, нахождения в отпуске, командировке,

фиксированное вознаграждение не выплачивается.

42

8.13. Комитеты Совета директоров

Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки

соответствующих рекомендаций Совету директоров в АО «Тау-Кен Самрук»

действуют Комитет по назначениям и вознаграждениям и Комитет по аудиту.

Деятельность комитета по аудиту Совета директоров за 2013 год

Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки

соответствующих рекомендаций Совету директоров в АО «Тау-Кен Самрук»

действуют Комитет по назначениям и вознаграждениям и Комитет по аудиту.

Состав комитета по аудиту

В соответствии с пунктами 10-14 Положения о Комитете по аудиту,

утвержденным решением Совета директоров Общества от 14.12.2010г.

(Протокол №10/10) с изменениями от 31 октября 2013 года (протокол №

11/13), Комитет по аудиту должен состоять как минимум их двух человек,

включая независимого (ых) директора (ов). Председатель Комитета по аудиту

избирается из числа независимых директоров.

Решением Совета директоров Общества от 10.08.2012г. (протокол

№10/12) определен следующий состав Комитета:

Арсланова З.Ф. - председатель Комитета по аудиту, независимый

директор;

Аргингазин А.А. - Председателем Комитета по аудиту;

Абишев Ж.Ж. - член Комитета по аудиту.

Решением Совета директоров Общества от 25.04.2013г. (Протокол

№04/13) был изменен состав Комитета по аудиту.

Таким образом, действующий состав Комитета по аудиту следующий:

Арсланова З.Ф. - председатель Комитета по аудиту, независимый

директор;

Аргингазин А.А. - член Комитета по аудиту, независимый директор.

Роль комитета по аудиту

В соответствии с Положением о Комитете по аудиту Совета директоров

Общества, деятельность Комитета направлена на оказание содействия Совету

директоров по вопросам финансовой отчетности, внутреннего контроля и

управления рисками, внешнего и внутреннего аудита, соблюдения

законодательства, а также другим вопросам по поручению Совета директоров.

Статус, состав, порядок работы, компетенция и функции Комитета по

аудиту, процедура созыва и проведения заседаний, оформления решений, а

также права и ответственность членов Комитета определены Положением о

Комитете по аудиту.

Комитет по аудиту подотчетен Совету директоров Общества и

действует в рамках полномочий, предоставленных ему Советом директоров

Общества.

43

8.14. Отчет о работе Комитета по аудиту в 2013 году

За отчетный период Комитетом по аудиту было проведено 10 заседаний

очной формы голосования, заочные заседания не проводились. Комитетом по

аудиту было рассмотрено 47 вопросов, входящих в его компетенцию, и даны

соответствующие рекомендации Совету директоров Общества.

Заседания Комитета по аудиту в отчетном периоде проводились в

полном составе. Членами Комитета по аудиту в 2013 году было обеспечено

100% персональное участие в его заседаниях.

Персональное участие членов Комитета по аудиту в его заседаниях в

2013 году выглядит следующим образом:

Дата

заседания

Члены Комитета по аудиту

Арсланова З.Ф. Аргингазин А.А. Абишев Ж.Ж.

21.02.13г. + + -

13.03.13г. + + -

28.03.13г. + + +

21.05.13г. + + Не является членом

Комитета по аудиту 4.04.13г. + +

29.08.13г. + +

7.10.13г. + +

29.10.13г. + +

28.11.13г. + +

27.12.13г. + +

Итого 100% 100% 33%

Информация о рассмотренных в 2013 году вопросах

Комитет по аудиту проводил заседания на регулярной основе, в

соответствии с утвержденным годовым планом работы Комитета по аудиту, а

также по мере необходимости.

В течение 2013 года Комитетом по аудиту рассмотрено 47 различных

вопросов. Так, предварительное одобрение Комитета по аудиту получили

следующие документы, по вопросам:

1. Предварительное одобрение вопроса о внесении изменений и

дополнений в Политику управления рисками АО «Тау-Кен Самрук» в

соответствии с Политикой управления рисками АО «Самрук-Казына»;

44

2. Предварительное одобрение Отчета по управлению рисками с

описанием и анализом ключевых рисков (в том числе правовых рисков),

информации о соблюдении лимитов по рискам, сведения по реализации

планов по минимизации рисков за 2012 год;

3. Рассмотрение Отчета об исполнении Плана мероприятий по

совершенствованию системы корпоративного управления АО «Тау-Кен

Самрук» за 2 полугодие 2012 года;

4. Рассмотрение Плана мероприятий по совершенствованию системы

корпоративного управления АО «Тау-Кен Самрук» на 2013 год;

5. Рассмотрение Отчета по результатам оценки эффективности системы

внутреннего контроля в АО «Тау-Кен Самрук»;

6. Предварительное одобрение Отчета о деятельности Службы

внутреннего аудита АО "Тау-Кен Самрук" за 2012 год;

7. Рассмотрение вопроса о внесении предложений об изменении

количественного состава Службы внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук»;


дополнений в Положение о Комитете по аудиту Совета директоров АО «Тау-

Кен Самрук»;

9. Рассмотрение Отчета о деятельности Комитета по аудиту за 2012 год;

10. Предварительное одобрение вопроса о внесении изменений в

Заявление о риск-аппетите, определения уровней толерантности в отношении

ключевых целей АО «Тау-Кен Самрук», в части пересчета удерживающей

способности на 2013 год;

11. Рассмотрение Положения о Службе внутреннего аудита АО «Тау-Кен

Самрук» с учетом дополнений;

12. Рассмотрение должностных инструкций работников Службы

внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук»;

13. Рассмотрение кандидатуры на вакантную должность Главного

менеджера Службы внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук»;

14. Рассмотрение Практических рекомендаций по устранению

выявленных несоответствий и дальнейшему совершенствованию системы

внутреннего контроля АО «Тау-Кен Самрук»;

15. Предварительное одобрение вопроса о внесении изменений в

Заявление о риск-аппетите, определения уровней толерантности в отношении

ключевых целей АО «Тау-Кен Самрук», в части пересчета удерживающей

способности на 2013 год;

16. Рассмотрение Положения о Службе внутреннего аудита АО «Тау-Кен

Самрук» с учетом дополнений;

17. Рассмотрение должностных инструкций работников Службы

внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук»;


менеджера Службы внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук»;

45

19. Рассмотрение отчета по управлению рисками с описанием и анализом

ключевых рисков (в том числе правовых рисков), информацию о соблюдении

лимитов по рискам, сведения по реализации планов по минимизации рисков

за 1 квартал 2013 года;

20. Рассмотрение Плана мероприятий по управлению критическими

(ключевыми) рисками АО «Тау-Кен Самрук» на 2013 год;

21. Внесение изменений в Положение об омбудсмене Общества в

соответствие с действующей организационной структурой комитетов при

Правлении Общества;

22. Рассмотрение вопроса о внесении дополнения в Правила

идентификации и оценки рисков АО «Тау-Кен Самрук»;

23. Рассмотрение отчета о результатах оценки эффективности

корпоративной системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»;

24. Рассмотрение Отчета по управлению рисками с описанием и

анализом ключевых рисков (в том числе правовых рисков), информацию о

соблюдении лимитов по рискам, сведения по реализации планов по

минимизации рисков за 2 квартал 2013 года;


совершенствованию системы внутреннего контроля АО «Тау-Кен Самрук» на

2013 год за 1 полугодие 2013 года;

26. Рассмотрение вопроса об одобрении Политики управления риском

мошенничества и хищения АО «Тау-Кен Самрук»;

27. Рассмотрение отчета об исполнении Плана мероприятий по

совершенствованию системы корпоративного управлению АО «Тау-Кен

Самрук» за 1 полугодие 2013 года;

28. Рассмотрение Плана мероприятий по совершенствованию системы

корпоративного управлению АО «Тау-Кен Самрук» на 2013 год в новой

редакции;

29. Рассмотрение отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО

«Тау-Кен Самрук» за 2 квартал 2013 года;

30. Предварительная оценка деятельности Службы внутреннего аудита

АО «Тау-Кен Самрук» и ее руководителя, а также рассмотрение предложения

о премировании работников СВА на основании исполнения КПД по итогам 2

квартала 2013 года;

31. Рассмотрение и одобрение внесения изменений и дополнений в

Политику управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»;

32. Рассмотрение и одобрение внесения изменений в Положение о

системе внутреннего контроля АО «Тау-Кен Самрук»;

33. Рассмотрение Отчета АО «Тау-Кен Самрук» о следовании принципам

Кодекса корпоративного управления (по состоянию на 30 сентября 2013 года);

34. Рассмотрение вопроса об обзоре промежуточной финансовой

отчетности АО «Тау-Кен Самрук» за 1 полугодие 2013 года в рамках встречи

с внешними аудиторами;

46


совершенствованию системы корпоративного управления АО «Тау-Кен

Самрук» за 9 месяцев 2013 года;


совершенствованию системы внутреннего контроля АО «Тау-Кен Самрук» на

2013 год за 9 месяцев 2013 года;

37. О внесении изменений в План мероприятий по совершенствованию

системы внутреннего контроля АО «Тау-Кен Самрук» на 2013 год;

38. Рассмотрение Плана мероприятий по совершенствованию

корпоративной системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук» на 2013-

2015 годы;

39. Рассмотрение вопроса о внесении дополнений в Положение о

Комитете по аудиту Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук»;

40. Рассмотрение результатов промежуточных процедур по аудиту

финансовой отчетности АО «Тау-Кен Самрук» за 9 месяцев 2013 года,

подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой

отчетности в рамках встречи с внешними аудиторами;

41. Рассмотрение Отчета по управлению рисками с описанием и

анализом ключевых рисков (в том числе правовых рисков), информации о

соблюдении лимитов по рискам, сведения по реализации планов по

минимизации рисков за 3 квартал 2013 года АО «Тау-Кен Самрук»;

42. Предварительное одобрение показателей эффективности для оценки

корпоративной системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»;

43. Рассмотрение отчета о результатах оценки прозрачности и

эффективности процессов раскрытия информации АО «Тау-Кен Самрук» за

2012 год и за 9 месяцев 2013 года;

44. Рассмотрение проекта Плана работы Комитета по аудиту Совета

директоров АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год;

45. Предварительное одобрение Регистра рисков и Карты рисков АО

«Тау-Кен Самрук» на 2014 год;

46. Предварительное одобрение Заявления о риск-аппетите, уровня

собственной удерживающей способности и определения уровней

толерантности к рискам АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год;

47. Предварительное одобрение Плана мероприятий по управлению

критическими (ключевыми рисками) АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год.

8.15. Отчет о работе Комитета по назначениям и вознаграждениям

в 2013 году

Состав комитета по назначениям и вознаграждениям

Решением Совета директоров Общества от 20.07.2011г. (протокол

№2/11) были объединены Комитет по назначениям и Комитет по

47

вознаграждениям Совета директоров Общества в Комитет по назначениям и

вознаграждениям Совета директоров Общества.

В соответствии с пунктами 11-15 Положения о Комитете по

назначениям и вознаграждениям Совета директоров Общества,

утвержденного решением Совета директоров Общества от 11 апреля 2012г.

(протокол №6/12) с изменениями от 28.03.13г. (протокол № 03/13), в состав

Комитета входят как минимум три Директора, не менее двух трети которых

должны составлять Независимые директора. Члены Комитета избираются

большинством голосов членов Совета директоров. Председатель Правления

не может быть членом Комитета. В случае необходимости в состав Комитета

могут включаться эксперты, обладающие необходимыми профессиональными

знаниями для работы в Комитете. Сроки полномочий членов Комитета

совпадают со сроками их полномочий в качестве Директоров, однако могут

ежегодно пересматриваться Советом директоров. Председатель Комитета

избирается Советом директоров из числа Независимых директоров.

В соответствии с решением Совета директоров Общества от 10.08.2012г.

(протокол №10/12) определен следующий состав Комитета:

Аргингазин Арман Ануарбекович, независимый директор,

Председатель Комитета по назначениям и вознаграждениям;

Арсланова Зарина Фуатовна, независимый директор, член Комитета

по назначениям и вознаграждениям;

Абишев Жандос Жантореевич, член Комитета по назначениям и

вознаграждениям; Директор по управлению горно-металлургическими

активами АО "Самрук-Казына".

Решением Совета директоров Общества от 25.04.2013г. (Протокол

№04/13) был изменен состав Комитета по назначениям и вознаграждениям.

Таким образом, действующий состав Комитета по аудиту следующий:

Аргингазин Арман Ануарбекович, независимый директор,

Председатель Комитета по назначениям и вознаграждениям;

Арсланова Зарина Фуатовна, независимый директор, член Комитета

по назначениям и вознаграждениям.

Роль комитета по назначениям и вознаграждениям

Комитет является консультативно-совещательным органом Совета

директоров Общества по вопросам кадровой политики и политики мотивации,

рассмотрения вопросов по назначениям и вознаграждениям, входящим в

компетенцию Совета директоров Общества, а также осуществления контроля

за исполнением таких решений, принятых Советом директоров Общества.

Комитет создан для рассмотрения и подготовки рекомендаций Совету

директоров по вопросам привлечения квалифицированного менеджмента

Общества, в том числе в Совет директоров Общества, Правление Общества и

на иные должности в Обществе, назначение которых осуществляется Советом

48

директоров Общества, а также по вопросам вознаграждения членов Совета

директоров, членов Правления, и иных работников Общества, назначение

которых осуществляется Советом директоров Общества.

Статус, состав, порядок работы, компетенция и функции Комитета,

процедура созыва и проведения заседаний, оформления решений, а также

права и ответственность членов Комитета определены Положением о

Комитете по назначениям и вознаграждениям.

Количество заседаний и посещение каждым директором

За отчетный период с октября 2013 года Комитетом было проведено 10

очных заседаний, заседания в заочной форме не проводились.

Заседания Комитета в отчетном периоде проводились в полном составе.

Персональное участие членов Комитета в заседаниях, проводимых в отчетном

периоде, выглядит следующим образом.

Дата заседания Члены Комитета по назначениям и вознаграждениям

Аргингазин А.А. Арсланова З.Ф. Абишев Ж.Ж.

21.02.13г. + + -

13.03.13г. + + -

28.03.13г. + + +

21.05.13г. + + Не является членом

Комитета по

назначениям и

вознаграждениям

4.07.13г. + +

29.08.13г. + +

7.10.13г. + +

29.10.13г. + +

28.11.13г. + +

27.12.13г. + +

Процент участия в

заседаниях

100% 100% 33,3%

Информация о рассмотренных в 2013 году вопросах

Комитетом по назначениям и вознаграждениям за отчетный период

рассмотрено и дано рекомендаций по 28 следующим вопросам:

1. Оценка деятельности руководящих и управленческих работников

АО «Тау-Кен Самрук» на основе выполнения КПД за 2012 год.

2. Рассмотрение ключевых показателей деятельности членов

Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевых значений на 2013 год.

3. Рассмотрение вопроса об утверждении структуры центрального

аппарата АО «Тау-Кен Самрук» в новой редакции.


дополнений в Положение о Комитете по назначениям и вознаграждениям

Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук».

49

5. Рассмотрение Отчета о деятельности Комитета по назначениям и

вознаграждениям Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» за 2012 год.

6. Рассмотрение вопроса об оценке эффективности политики

вознаграждения членов Совета директоров и руководящих работников АО

«Тау-Кен Самрук».

7. Рассмотрение вопроса оценки деятельности руководящих и

управленческих работников АО «Тау-Кен Самрук» на основе выполнения

КПД за 2012 год.

8. Рассмотрение и утверждение ключевых показателей деятельности

членов Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевых значений на 2013 год.

9. О рассмотрении кандидатуры Ахмурзина Э.М., управляющего

директора по инвестициям и корпоративному развитию для избрания членом

Правления АО «Тау-Кен Самрук».

10. Рассмотрение и утверждение ключевых показателей деятельности

членов Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевых значений на 2013 год.

11. Рассмотрения Положения о Службе внутреннего аудита АО «Тау-

Кен Самрук» с учетом дополнений.


менеджера Службы внутреннего аудита АО «Тау-Кен Самрук».

13. Рассмотрение вопроса оценки деятельности членов Правления и

управленческих работников АО «Тау-Кен Самрук» по исполнению КПД за

2012 год.

14. Внесение изменений в Положение об омбудсмене Общества в

соответствие с действующей организационной структурой комитетов при

Правлении Общества.

15. Рассмотрение вопроса оценки деятельности членов Правления и

управленческих работников АО «Тау-Кен Самрук» по исполнению КПД за

2012 год.

16. Предварительная оценка деятельности Службы внутреннего аудита

АО «Тау-Кен Самрук» и ее руководителя, а также рассмотрение предложения

о премировании работников СВА на основании исполнения КПД по итогам 2

квартала 2013 года;

17. О рассмотрении отчета о деятельности Корпоративного секретаря

АО «Тау-Кен Самрук» за 2 квартал 2013 года;

18. Рассмотрение отчета о достижении ключевых показателей

деятельности членов Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевых значений

за 1-е полугодие 2013 года;

19. О рассмотрении ключевых показателей деятельности членов

Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевых значений на 2013 год в

соответствии с новой организационной структурой АО «Тау-Кен Самрук»;

20. О рассмотрении организационной структуры АО «Тау-Кен Самрук»

в новой редакции;

50

21. Об утверждении Программы в области планирования

преемственности АО «Тау-Кен Самрук» на 2014-2018 годы;

22. Рассмотрение практики в области планирования преемственности

АО «Тау-Кен Самрук»;

23. Рекомендация и оценка по кандидатам в независимые директора

Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук»;

24. О структуре и размерах вознаграждения независимых директоров

АО «Тау-Кен Самрук»;

25. Рассмотрение Отчета о деятельности Корпоративного секретаря АО

«Тау-Кен Самрук» за 3 квартал 2013 года;

26. Рассмотрение вопроса по премированию членов Правления,

руководителя Службы внутреннего аудита и работников Службы внутреннего

аудита, Корпоративного секретаря и работников Службы корпоративного

секретаря АО «Тау-Кен Самрук» ко Дню Независимости Республики

Казахстан;

27. О рассмотрении ключевых показателей деятельности членов

Правления АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год;

28. Рассмотрение проекта Плана работы Комитета по назначениям и

вознаграждениям Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год.

Таким образом, в 2013 году Советом директоров были в полной мере

выполнены цели, задачи и функциональные обязанности, установленные

Кодексом корпоративного управления Общества, Положением о Совете

директоров Общества, а также Планом работы Совета директоров на 2013 год.

8.16. Служба внутреннего аудита

Служба внутреннего аудита (далее - Служба) является органом

Общества, организационно подчиненным и функционально подотчетным

Совету директоров. Курирует деятельность Службы Комитет по аудиту

Совета директоров.

Миссия Службы заключается в оказании необходимого содействия

Совету директоров и Правлению в выполнении их обязанностей по

достижению стратегических целей Компании.

Основной целью деятельности Службы является предоставление Совету

директоров независимых и объективных гарантий и консультаций,

направленных на совершенствование систем управления рисками,

внутреннего контроля и корпоративного управления в Компании.

При разработке Годового аудиторского плана, Служба использует риск-

ориентированный подход. Аудиторские проверки осуществляются на

основании Годового аудиторского плана, одобренного Комитетом по аудиту и

утвержденного Советом директоров Компании.

В целях предоставления Совету директоров независимых и объективных

гарантий, в 2013 году Службой проведены:

• оценка эффективности системы внутреннего контроля Компании;

51

• оценка эффективности корпоративной системы управления рисками

Компании;

• оценка прозрачности и эффективности процессов раскрытия

информации Компанией.

По результатам аудиторских проверок, на основании выданных

Службой рекомендаций объектами аудита разработаны Планы

корректирующих мероприятий, направленные на устранение выявленных

несоответствий и дальнейшее совершенствование систем управления

рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления Компании.

Мониторинг исполнения рекомендаций, выданных внутренним и

внешним аудитом, осуществляется Службой на ежеквартальной основе.

Отчеты о деятельности Службы, предварительно рассмотренные

Комитетом по аудиту, представляются Совету директоров на регулярной

основе.

В 2013 году, в практику деятельности Службы внедрена периодическая

внутренняя оценка эффективности деятельности Службы и ее руководителя

Комитетом по аудиту и Советом директоров Компании.

В рамках управления ресурсами, для обеспечения своевременного

достижения целей и задач, поставленных перед Службой, в отчетном периоде

проведен анализ потребности в трудовых ресурсах, пересмотрен численный

состав, обеспечена комплектация Службы.

В целях непрерывного профессионального развития, постоянного

совершенствования знаний, навыков и компетенций, в отчетном периоде

работниками Службы принято участие в обучающих мероприятиях, как в

области внутреннего аудита, так и в сферах, касающихся деятельности

Компании.

В отчетном периоде Службой проводилась системная работа по

внедрению и совершенствованию внутренних нормативных документов,

регламентирующих деятельность Службы. Актуализировано Положение о

Службе, разработаны Должностные инструкции работников Службы, с

учетом пересмотра численного состава, разработана Стратегия по персоналу

Службы на долгосрочную перспективу. Все вышеперечисленные внутренние

нормативные документы Службы, а также изменения к ним рассмотрены

Комитетом по аудиту и утверждены Советом директоров Компании.

8.17. Правление

Правление, являясь коллегиальным исполнительным органом Общества,

выполняет решения Единственного акционера и Совета директоров,

подотчетно Совету директоров и несет ответственность перед ним за

выполнение возложенных обязанностей.

Права и обязанности членов Правления определяются Уставом,

Положением о Правлении, трудовым договором.

52

Согласно пункту 108 Устава Общества Правление состоит не менее чем

из 3 (трех) человек.

Правление Общества по состоянию до сентября месяца 2013 года

состоял из пяти членов Правления.

В соответствии с решением Совета директоров Общества от 7 октября

2013 года (протокол №10/13) полномочия одного из членов Правления, а

именно Управляющего директора, члена Правления Ахмурзина Э.М.,

досрочно прекращены с 9 сентября 2013 года с последующим расторжением

трудового договора.

В связи с чем, по настоящее время состав Правления Общества состоит

из четырех членов Правления, которые приведены согласно нижеуказанной

информации.

Состав Правления АО «Тау-Кен Самрук»

Турмагамбетов Мажит Абдыкаликович - Председатель Правления, Член

Совета директоров

Кунакаев Саяхат Алпысович - Заместитель Председателя Правления по

производственной деятельности

Бигожин Талгат Жанболатович - Заместитель Председателя Правления

по финансам и мониторингу

Избасханов Кылышбек Сатылганович - Управляющий директор по

производству и инновациям

8.18. Послужной список членов Правления

Турмагамбетов Мажит Абдыкаликович Председатель Правления, Член Совета директоров


осуществляет общее руководство деятельностью АО


Дата первого избрания в СД, дата текущего избрания в

СД: Решение Правления АО "Самрук-Қазына" от 31

января 2012 года, протокол №08/12.

Гражданство: Республика Казахстан

Дата рождения: 1 февраля 1961 года

Образование: Окончил Московское высшее техническое

училище им. Н.Э. Баумана (1984 год), по специальности

- «Инженер-механик».

Опыт работы: С 1984 года – мастер, заместитель

начальника цеха машиностроительного завода

им. С.М. Кирова г. АлмаАта. С 1989 года – заместитель директора МП «Дамис».

С 1991 года – заместитель управляющего делами АО «Казахская центральная биржа

недвижимости». С 1992 года – генеральный директор «Дамис93». С 1996 года –

заместитель генерального директора СП «Ювелирная корпорация «Алмаз».

С 1997 года – заместитель директора Департамента промышленности Министерства

экономики и торговли РК. С 1998 года – заместитель председателя, председатель Комитета

53

по государственному контролю над производством и оборотом алкогольной продукции

МФ РК, МЭИТ РК, МГД РК.

С 2001 года – вице - министр Министерства природных ресурсов и охраны окружающей

среды РК. С 2003 года – заместитель председателя правления АО «Инновационный фонд».

С 2004 года – председатель правления АО «АстанаЭнергоСервис». С 2006 года –

руководящие должности в коммерческих структурах. С 2008 года – директор ТОО

«Региональный инвестиционный центр «Максимум» (Южно-Казахстанская область). С

2009 года – заместитель акима Южно-Казахстанской области. С марта 2009 года – вице-

министр охраны окружающей среды РК.

С января 2012 года по настоящее время – председатель правления АО «Национальная

горнорудная компания «Тау-Кен Самрук».

Награжден медалями: «Қазақстан Конституциясына 10 жыл» (2005 год), «Астананың 10

жылдығы» (2008 год), «Қазақстан Республикасы тәуелсіздігіне 20 жыл» (2011 год).

Работа и членство в СД других организаций: член Совета директоров АО «НАК

«Казатомпром», ТОО «Казцинк».




Кунакаев Саяхат Алпысович Заместитель Председателя Правления по

производственной деятельности


обеспечивает формирование и реализацию политик АО

«Тау-Кен Самрук» в области геологии,

недропользования и иновационно-технологического

развития.


Дата рождения: 3 июня 1955 года

Образование: Окончил завод-ВТУЗ при

Карметкомбинате (1980 год), по специальности -

«Инженер-металлург».

Опыт работы: С 1974 года – слесарь цеха КИП и

средств автоматики, с 1980 года – оператор-резчик

листопрокатного цеха №2 Карметкомбината. С 1984 года – инструктор Металлургического

райкома партии г. Темиртау. С 1986 года – инструктор Темиртауского горкома партии.

С 1990 года – инженер 1-й категории ГУ балансов и оптовой торговли металлопродукции

Госснаба КазССР, эксперт, ведущий эксперт Госкомитета КазССР по ВЭС. С 1991 года –

главный эксперт, заместитель начальника отдела, заместитель начальника Управления,

начальник Управления, заместитель начальника ГУ Министерства внешнеэкономических

связей. С 1994 года – заместитель начальника, начальник ГУ Министерства

промышленности и торговли РК. С 1997 года – начальник Управления

внешнеэкономического сотрудничества Департамента внешнеторговой политики и со-

трудничества Министерства экономики и торговли РК, с 1998 года – генеральный

менеджер отдела лицензирования недропользования Дирекции подготовки контрактов по

недропользованию Госкомитета РК по инвестициям.

С 1999 года – старший менеджер дирекции инвестиций в недропользование, с 2000 года –

директор Департамента инвестиций в недропользование Агентства РК по инвестициям. С

2001 года – директор Департамента недропользования, с 2004 года – директор

Департамента прямых инвестиций в недропользование МЭМР РК.

54

С мая 2009 года по настоящее время – заместитель председателя правления АО

«Национальная горнорудная компания «Тау-Кен Самрук» по производственным вопросам.

Награжден медалями: «Қазақстан Республикасының Тәуелсіздігіне 10 жыл» (2001 год),

«Астананың 10 жылдығына» (2007 год), «Ерен еңбегі үшін» (2008 год), орденом «Құрмет»

(2013 год).

Работа и членство в СД других организаций: нет



принадлежащих акций аффилиированных компаний: не владеет.

Бигожин Талгат Жанболатович Заместитель Председателя Правления по финансам и

мониторингу


Обеспечивает формирование и реализацию

инвестиционной политики Общества.


Дата рождения: 16 августа 1974 года

Образование: Окончил Карагандинский

государственный университет (1996 год), по

специальности - «Финансы и кредит».

Опыт работы: С 1991 года по 1995 год – работал в

Налоговой инспекции по Токырауынскому району

Карагандинской области. С 1995 года по 2000 год –

занимал различные должности в Балхашском отделении

АБ «Цветметбанк», в Балхашском филиале Народного банка, в АО «Казахалтын», в АООТ

«ЦГХК», в АО «Прогресс».

С 2000 года по 2001 год начальник планово-финансового отдела, начальник управления

розничного бизнеса Акмолинского областного филиала ОАО «Народный банк Казахстана».

С 2001года по 2002 год – работал в ЗАО «Банк Развития Казахстана». С 2003 - финансовый

директор ЗАО «Корпорация «Golden Grain Group», ТОО «Агро-М-холдинг».

С 2004 года - советник председателя правления, заместитель председателя правления по

финансам, снабжению и общему обеспечению АО «Астанаэнергосервис». С 2006 года -

советник директора ТОО «Астанаэнергосбыт». С 2008 года по 2012 год - занимал

руководящие позиции в АО «Банк Развития Казахстана», в АО «Торговый дом

«КазМунайГаз», в АО «Казаэросервис», в РГП «Казгидромет», в ТОО

«Астанаэнергоконтракт», в АО «НК «Продкорпорация».

С 2012 года - заместитель председателя правления АО «Национальная горнорудная

компания «Тау-Кен Самрук» по финансам и мониторингу.

Награжден медалью «Ерен еңбегі үшін» (2012 год).





55

Избасханов Кылышбек Сатылганович Управляющий директор по производству и инновациям


Обеспечивает формирование и реализацию политики

АО «Тау-Кен Самрук» по производственно -

технологическому развитию.


Дата рождения: 26 октября 1952 года

Образование: Окончил Казахский политехнический

институт им. В.И. Ленина (1975), по специальности

«Инженер-металлург».

С1975 года - обжигальщик Усть-Каменогорского

свинцово-цинкового комбината. С 1976 года - прошел

путь от плавильщика до начальника плавильного цеха

Чимкентского свинцового завода. С 1985 года -

директор Чимкентского свинцового завода.

С 1991года - председатель Государственного комитета РК по государственному

имуществу. С 1993 года - президент Государственной холдинговой компании.

С 1996 года - заместитель акима Южно-Казахстанской области. С 1997 года - аким

г.Шымкент Южно-Казахстанской области.

С 1999 года - директор Департамента Агентства РК по регулированию естественных

монополий, защите конкуренции и поддержке малого бизнеса по ЮКО.

С 2000 года - заместитель акима Южно-Казахстанской области. В 2002 года -

исполнительный директор АО «НК «Казахстан темир жолы».

С 2006 года - вице-президент АО «НК «Казахстан инжиниринг», с 2009 года – директор

Дирекции по управлению промышленными активами АО «ФНБ «Самрук-Казына».

С 2009 года - управляющий директор АО «Национальная горнорудная компания «Тау-Кен

Самрук» по производству и инжинирингу.

Награжден Орденом «Құрмет» (2006 год), «Парасат» (2012 год), Нагрудным знаком РК

«Құрметті машина жасаушы», «Почетный Металлург СССР».





8.19. Отчет о работе Правления

В 2013 году проведено 74 заседания Правления, на которых приняты

решения по 358 вопросам.

Основные группы вопросов, рассмотренных Правлением:

рассмотрение вопросов связанных с финансово-хозяйственной

деятельностью дочерних и зависимых организации Общества;

признание проектов реализуемых Обществом инвестиционными

стратегическими;

вопросы по управлению рисками;

рассмотрение вопросов в отношении целесообразности приобретения

долей участия в уставных капиталах юридических лиц обладающих правом

56

недропользования, а также вопросов связанных с реализацией

инвестиционных и прединвестиционных проектов;

вопросы связанные с созданием дочерних юридических лиц;

заслушивание отчетов о деятельности структурных подразделений

Общества;

одобрение и вынесение на рассмотрение Совета директоров Стратегии

развития Общества, мониторинг исполнения и корректировки Плана развития,

утверждение, мониторинг и корректировки бюджета Общества, а также

внутренние нормативные документы регулирующие деятельность Общества,

утверждение которых относится к исключительной компетенции Совета

директоров Общества.

утверждение документов, принимаемых в целях организации

деятельности Общества, не относящихся к документам, утверждаемым

Единственным акционером или Советом директоров.

Правлением утверждены следующие документы:

Политика по урегулированию конфликта интересов АО «Тау-Кен

Самрук»;

Регламент реализации и мониторинга проектов АО «Тау-Кен Самрук»;

Лимиты по балансовым и внебалансовым обязательствам на Банки-

контрагенты АО «Тау-Кен Самрук» на 2013 год на консолидированной

основе;

Правила по работе с дебиторской и кредиторской задолженностью АО

«Тау-Кен Самрук»;

Положение о порядке учета и хранения договоров, соглашений,

контрактов и меморандумов в АО «Тау-Кен Самрук»;

Положение о Комитете по кадровой политике АО «Тау-Кен Самрук»;

Положение о Комитете по рискам при Правлении АО «Тау-Кен

Самрук»;

Положение о представителе руководства по качеству в АО «Тау-Кен

Самрук»;

Положение о рабочей группе по разработке и внедрению системы

менеджмента качества в АО «Тау-Кен Самрук»;

Инструкция по ведению кадрового делопроизводства акционерного

общества «Национальная горнорудная компания «Тау-Кен Самрук»;

Положение о кураторах проектов и проектных командах АО «Тау-Кен

Самрук»;

Регламент планирования и мониторинга системы корпоративного

управления АО «Тау-Кен Самрук»;

Регламент управления инцидентами в информационных системах АО


57

Правила по управлению внутренней и внешней документацией в АО


Правила по управлению записями в АО «Тау-Кен Самрук»;

Квалификационный справочник должностей управленческих и

административных работников АО «Тау-Кен Самрук»;

Регламент рассмотрения сделок по приобретению акционерным

обществом «Национальная горнорудная компания «Тау-Кен Самрук» права

недропользования и/или объектов, связанных с правом недропользования, в

рамках реализации государством приоритетного права в соответствии с

Законом Республики Казахстан «О недрах и недропользовании»;

Регламент инвестиционного планирования и мониторинга

инвестиционных проектов АО «Тау-Кен Самрук»;

Политика и Цели в области качества АО «Тау-Кен Самрук»;

Регламент по оформлению права недропользования АО «Тау-Кен

Самрук»;

Регламент по реализации геологоразведочных проектов и геолого-

технического контроля и мониторинга АО «Тау-Кен Самрук»;

Регламент АО «Тау-Кен Самрук» по поиску партнеров по проектам в

сфере недропользования;

Регламент реализации и мониторинга программ капитального

строительства проектов добычи и переработки АО «Тау-Кен Самрук»;

Методика оценки правовых рисков АО «Тау-Кен Самрук»;

Инструкция по использованию средств вычислительной техники в АО


Правлением созданы консультационно–рекомендательные органы —

Бюджетный Комитет, Комитет по рискам, Комитет по кадровой политике,

Инвестиционно-инновационный совет и Научно-технический совет.

Бюджетный комитет постоянно действующий консультативно-

совещательный орган, координирующий осуществление бюджетного

процесса Общества.

В своей деятельности Комитет руководствуется законодательством

Республики Казахстан, Уставом Общества, решениями Единственного

акционера, Совета директоров, Правления Общества, внутренними

документами Общества, а также настоящим Положением о Комитете.

В 2013 году проведено 10 заседания Комитета, на которых приняты

решения по 41 вопросам.

Комитетом одобрены и выданы рекомендаций по следующим документам:

Корректировки Плана развития АО «Тау-Кен Самрук» на 2011-2015

годы.

58

Отчет об исполнении Плана развития АО "Тау-Кен Самрук" на 2011-

2015 годы за 2012 год.

Отчет об исполнении Бюджета АО «Тау-Кен Самрук» за 2012 год.

Отчеты об исполнении Плана развития ТОО «Тау-Кен Алтын» на 2011-

2015 годы за 2012 год и Бюджета ТОО «Тау-Кен Алтын» за 2012 год.

Аудированная годовая финансовая отчетность ТОО «Тау-Кен Алтын» за

2012 год.

Отчеты об исполнении Плана развития АО «Тау-Кен Самрук» на 2011-

2015 годы за 1 квартал 2013 года, за 1-е полугодие 2013 года и 9 месяцев 2013

года.

Отчеты об исполнении Бюджета АО "Тау-Кен Самрук" за 1 квартал

2013 года, за 1-е полугодие 2013 года и 9 месяцев 2013 года.

Отчеты об исполнении Плана развития ТОО «Тау-Кен Алтын» на 2011-

2015 годы за 1 квартал 2013 года, за 1-е полугодие 2013 года и 9 месяцев 2013

года и Бюджета ТОО «Тау-Кен Алтын» за 1 квартал 2013 года, за 1-е

полугодие 2013 года и 9 месяцев 2013 года

Бюджеты ТОО «СП «Тау-Кен Проект», ТОО «СП «Тау голдкоппер»,

ТОО «Tau-KenMining», ТОО «СП «Алайгыр», Бюджет ТОО «Тау Кетмень» на

2013-2015 годы

Бюджеты ТОО «LogicBusiness», ТОО «LogicInvestCapital», ТОО

«Инвестиционный дом «Дана» на 2013 год.

Проект Плана развития АО «Тау-Кен Самрук» на 2014-2018 годы.

План развития ТОО «Тау-Кен Алтын» на 2014-2018 годы.

Годовой Бюджет АО «Тау-Кен Самрук» на 2014 год.

Годовой Бюджет ТОО «Тау-Кен Алтын» на 2014 год.

Годовой Бюджет ТОО «Tau-Ken Mining» на 2014 год и Среднесрочный

Бюджет ТОО "Tau-Ken Mining" на 2014-2018 годы.

Годовой Бюджет ТОО "СП "Алайгыр" на 2014 год и Среднесрочный

Бюджет ТОО "СП "Алайгыр" на 2014-2018 годы.

Годовой Бюджет ТОО "Тау Кетмень" на 2014 год и Среднесрочный

Бюджет ТОО "Тау Кетмень" на 2014-2018 годы.

Годовой Бюджет ТОО "Тау-Кен Проект" на 2014 год и Среднесрочный

Бюджет ТОО "Тау-Кен Проект" на 2014-2018 годы.

Годовые Бюджеты ТОО "LogicBusiness", ТОО "LogicInvestCapital", ТОО

"Инвестиционный дом "Дана" на 2014 год.

Комитет по рискам является постоянно действующим коллегиальным,

консультативным органом, координирующим процесс функционирования

системы управления рисками Общества. Комитет по рискам оказывает

экспертную поддержку Правлению Общества по вопросам управления

рисками и совершенствования корпоративной системы управлении рисками.

59

Представленные предложения и замечания Комитета по рискам носят

рекомендательный характер. Правление Общества может принять или

отклонить представленные предложения и замечания Комитета по рискам.

За 2013 год состоялись 5 заседаний Комитета по рискам, где были

рассмотрены 16 вопросов.

Рассмотренные вопросы в основном касались следующих аспектов

управления рисками:

Разработка или внесение и изменения внутренних документов Общества

по вопросам управления рисками;

Выявление и оценка рисков;

Рассмотрение отчетов по управлению рисками Общества;

Разработка методик по управлению рисками.

Научно-технический совет является постоянно действующим

консультативным и совещательным органом, созданным в целях научно-

методического, информационно-аналитического и экспертного обеспечения

деятельности Общества.

В своей деятельности Научно-технический совет руководствуется

законодательством Республики Казахстан, Уставом Общества, Положением о

Научно-техническом совете, а также иными внутренними актами Общества.

По вопросам своей компетенции НТС принимает решения, которые

носят рекомендательный характер.

За 2013 год состоялось 1 заседание Научно-технического совета, где

было рассмотрено 5 вопросов.

Рассмотренные вопросы на заседании Научно-технического совета:

1. Реализация проекта добычи и переработки, титаномагнетитовых руд

месторождения «Масальское»;

2. Проект оценочных работ на месторождении золота Прогресс в

Карагандинской области;

3. Проект оценки работ на месторождении золота Гагаринское

Жамбылской области;

4. Проект оценки работ на месторождении золота Шокпар Жамбылской

области;

5.Применение аэромобильного сейсмо-электромагнитного исследования

метода ORESCAN при проведении геологоразведочных работ на площади

Костанайской области.

Инвестиционно-инновационный совет является постоянно

действующим коллегиальным консультативно-совещательным органом при

Правлении Общества. Совет создается на основании решения Правления

Общества и подотчетен непосредственно Правлению Общества.

60

Совет в своей деятельности руководствуется законодательством

Республики Казахстан, решениями Единственного акционера Общества,

Уставом Общества, Положением и внутренними документами Общества.

В 2013 году проведено 51 заседания ИИС Общества, на которых

приняты решения по 162 вопросам.

Основные группы вопросов, рассмотренных ИИС Общества:

рассмотрение вопросов, связанных с реализацией Обществом

приоритетного права государства в соответствии со статьями 12 и 13 Закона

Республики Казахстан «О недрах и недропользовании»;

рассмотрение вопросов о признании проектов, реализуемых Обществом,

инвестиционными, стратегическими;

рассмотрение вопросов в отношении целесообразности приобретения

долей участия в уставных капиталах юридических лиц обладающих правом

недропользования, а также вопросов связанных с реализацией

инвестиционных и прединвестиционных проектов;

рассмотрение вопросов, связанных с созданием дочерних юридических

лиц;

рассмотрение мониторинговых отчетов по исполнению инвестиционной

программы Общества, корректировок Плана развития Общества.

рассмотрение вопросов о порядке и схеме реализации Проектов;

рассмотрение вопросов об определении переговорной позиции

Общества для получения права недропользования путем прямых переговоров

с компетентным органом;

рассмотрение вопросов по определению потенциальных поставщиков

закупаемых товаров или услуг в рамках реализации инвестиционных

стратегических проектов Общества;

рассмотрение вопроса о выборе потенциального партнера.

Комитет по Кадровой политике являясь органом управления АО «Тау-

Кен Самрук», осуществляет деятельность по вопросам управления

персоналом, выполняет решения Правления и подотчетно Правлению, несет

ответственность перед ним за выполнение возложенных обязанностей.

Права и обязанности членов Комитета по Кадровой политике

определяются Положением о Комитете по Кадровой политике.

В 2013 год проведено 7 заседании, на которых приняты решения по 9

вопросам.

Комитетом по Кадровой политике рассмотрены и одобрены следующие

документы:

Одобрен проект документа «Правила оценки деятельности и

вознаграждений руководящих и управленческих работников в новой

редакции»;

61

Одобрены кандидатуры для награждения государственными наградами

(Ахмурзин Э.М. и Тлеужанов М.Ш.);

- Одобрена кандидатуру Тлеужанова М.Ш. на должность директора ТОО

«Тау-Кен Алтын»;

Одобрены предложения по изменению Приложение №7 Правил

формирования и организации работы с кадровым резервом АО «Тау-Кен

Самрук»;

Одобрены карты КПД управляющих директоров;

Одобрены Правила оценки деятельности работников АО «Тау-Кен

Самрук» в новой редакции»;

Одобрен проект документа «Квалификационный справочник

должностей АО «Тау-Кен Самрук»;

Принят и утвержден отчет работников АО «Тау-Кен Самрук» по

выполнению поставленных целей и задач в соответствии с утвержденными

Картами целей на 2013 год, одобрена выплата премии работникам АО «Тау-

Кен Самрук» по итогам работы за 4-й квартал 2013 года.

8.20. Вознаграждение членов Правления

Оплата труда членов Правления включает должностной оклад и

вознаграждение по итогам работы за год. Размер должностного оклада членов

Правления определяется решением Совета директоров Общества и отражается

в трудовых договорах. Вознаграждение по итогам работы за год руководящим

работникам выплачивается по результатам финансового года после

утверждения в установленном порядке результатов финансово–хозяйственной

деятельности Общества на основе аудированной финансовой отчетности.

Членам Правления гарантируется оплачиваемый ежегодный трудовой

отпуск, при предоставлении которого выплачивается материальная помощь

для оздоровления в размере не более двух должностных окладов.

9. Управление рисками

9.1. Система управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»

В процессе осуществления своей деятельности АО «Тау-Кен Самрук»

(далее – Общество) сталкивается с различными рисками, которые в той или

иной степени влияют на достижение запланированных показателей и целей,

эффективность принимаемых решений и результативность деятельности в

целом.

Таким образом, Общество осознает важность управления рисками, как

ключевым компонентом системы корпоративного управления, направленного

62

на своевременную идентификацию и принятие мер по снижению уровня

рисков, которые могут негативно влиять на ее финансово-хозяйственную

деятельность и репутацию.

Внедрение корпоративной системы управления рисками в Обществе

осуществляется в рамках исполнения рекомендаций АО «ФНБ «Самрук -

Қазына», согласно которым, внедрение системы корпоративного управления

рисками должно осуществляться в соответствии с концепцией COSO

(Комитет спонсорских организаций Комиссии Тредвея / The Committee of

Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) Системы управления

рисками.

Наличие эффективной системы управления рисками является

основополагающим элементом деятельности и стратегии развития Общества.

Точное и своевременное выявление, оценка, мониторинг и реагирование на

риски позволяют эффективно принимать решения на всех уровнях управления

и обеспечивать достижение стратегических целей и ключевых показателей

деятельности Общества.

Целью процесса управления рисками Общества является -

достижение баланса между максимальным использованием возможностей

для получения выгоды и предотвращения потерь. Данный процесс является

важной составляющей управленческого процесса и неотъемлемой частью

развитой системы корпоративного управления.

9.2. Принципы системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»

В соответствии с Политикой управления рисками Общества,

основными принципами процесса управления рисками являются:

целостность – рассмотрение элементов совокупного риска группы

Общества;

открытость – запрет на рассмотрение системы управления рисками

как автономной или обособленной;

структурность – комплексная система управления рисками имеет

четкую структуру;

информированность – управление рисками сопровождается

наличием объективной, достоверной и актуальной информации;

непрерывность – процесс управления рисками осуществляется на

постоянной основе;

цикличность – процесс управления рисками представляет собой

постоянно повторяющийся выстроенный цикл его основных

компонентов.

9.3. Подходы системы управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»

Для достижения поставленных целей и соответствия установленным

принципам, Общество придерживается следующих подходов процесса

63

управления рисками:

уменьшение и контролирование рисков - воздействие на риск путем

использования предупредительных мероприятий и планирования

действий в случае реализации риска, что включает изменение степени

вероятности реализации риска в сторону уменьшения и изменение

причин возникновения или последствий от реализации риска в целях

снижения уровня возможных потерь;

удержание/ принятие риска, подразумевающее, что его уровень

допустим для Общества, и Общество принимает возможность его

проявления, также возможно принятие остаточного риска после

применения мероприятий по его минимизации;

финансирование рисков - передача/разделение риска или частичная

передача риска другой стороне, включая использование различных

механизмов (заключение контрактов, страховых соглашений,

определение структуры), позволяющих разделение ответственности и

обязательств;

уход (уклонение) от риска/избежание риска путем принятия

решения против продолжения или принятия действия, которое

является источником возникновения риска.

9.4. Процесс управления рисками АО «Тау-Кен Самрук»

Процесс управления рисками в Обществе проводится в соответствии с

утвержденными Советом директоров Общества внутренними документами по

управлению рисками, такими как Политика управления рисками, Правила

идентификации и оценки рисков, Правила управления инвестиционным

риском, Правила управления операционными рисками, Правила управления

риском потери ликвидности, Правила организации страховой защиты и

другими. Политика управления рисками определяет основные принципы, цели

и структуру системы управления рисками, включая функции и подотчетность

различных органов и подразделений, а также единую терминологию. Правила

по управлению рисками определяют процессы, методы и инструменты по

управлению рисками, а также порядок идентификации, классификации,

оценки и анализа рисков.

Также в Обществе на ежегодной основе формируется Регистр рисков и

карта рисков, План мероприятий по управлению критическими (ключевыми)

рисками, Матрица рисков и контролей, разрабатываются и утверждаются

Ключевые рисковые показатели, Заявление о риск-аппетите, рассчитывается

собственная удерживающая способность Общества. Совету директоров

Общества регулярно на ежеквартальной и ежегодной основе предоставляются

отчеты по управлению рисками, с описанием и анализом ключевых рисков (в

том числе правовых рисков), информацией о соблюдении лимитов по рискам,

сведениями по реализации планов по минимизации рисков, что позволяет

64

обеспечить полную информированность руководства Общества в вопросах

управления рисками.

9.5. Основные риски АО «Тау-Кен Самрук» в 2013 году и меры их

оптимизации

В Обществе все идентифицированные риски подразделяются на пять

основных категорий:

стратегический риск;

финансовые риски;

правовой риск;

операционный риск;

инвестиционный риск.

Согласно Регистру рисков Общества на 2013 год прогнозировались 19

рисков, в том числе 2 риска низкой приоритетности, 8 рисков средней

приоритетности и 9 рисков высокой приоритетности, являющиеся

критическими (ключевыми) рисками Общества.

Общество уделяет особое внимание рискам высокой приоритетности,

т.к. они характеризуются либо высокой вероятностью реализации, либо

значительным влиянием на деятельность Общества в случае реализации:

Рыночный риск (снижение рыночных цен на продукцию горнорудной

промышленности) является стратегическим риском Общества. Возможное

возникновение данного риска обуславливается такими факторами как спад в

мировой экономике, нестабильность мировых и внутренних рынков

горнорудной промышленности, политическая нестабильность, дисбаланс

спроса и предложения на продукцию горнорудной промышленности.

В рамках управления данным риском, Обществом проводится

постоянный мониторинг мировых цен на продукцию горнорудной

промышленности, спроса и предложения на рынке металлов, составление

прогнозов цен. При рассмотрении инвестиционных проектов проводится

полный маркетинговый анализ, анализ чувствительности экономической

модели проекта к влиянию изменения цен на продукцию. В рамках Стратегии

развития Общество придерживается диверсификации направлений

деятельности по металлам и рынкам сбыта.

Неоформление или несвоевременное оформление контрактов на

недропользование является операционным риском Общества. Наличие

данного риска связанно с установлением сжатых сроков для получения

контрактов на недропользование, отсутствием партнеров для совместной

реализации инвестиционных проектов, затягиванием согласований проектов

контрактов на недропользование государственными органами.

В целях оптимизации, снижения и управления данным риском

Общество придерживается установления реальных сроков на получение прав

недропользования в соответствии с законодательством РК. Также Обществом

65

ведется постоянная работа по организации взаимодействия с ответственными

работниками государственных органов на всех этапах согласования проектов

контрактов на недропользование, обеспечивается разработка и мониторинг

исполнения планов-графиков по реализации проектов с определением сроков

ключевых событий, форм завершений, ответственных исполнителей.

Риск отсутствия источников финансирования и риск отсутствия

партнеров по проектам являются инвестиционными рисками Общества и

характеризуются наличием таких факторов как низкая инвестиционная

привлекательность горнорудных месторождений, неоптимальные условия и

параметры совместного сотрудничества, низкая активность по привлечению

инвесторов, высокая конкуренция в области привлечения инвестиций в

горнорудную промышленность Казахстана, отсутствие соглашений о

совместной реализации инвестиционных проектов со стратегическими

партнерами, банковскими учреждениями, инвестиционными компаниями и

фондами, а также неисполнение обязательств по данным соглашениям со

стороны партнеров/Общества.

В целях управления данными рисками Общество разрабатывает и

проводит мониторинг исполнения планов-графиков по реализации проектов с

определением сроков ключевых событий, форм завершения, ответственных

исполнителей. Также Обществом постоянно проводятся мероприятия по

активизации деятельности по привлечению партнеров, инвесторов для

реализации инвестиционных проектов. В целях привлечения иностранных

партнеров, Общество участвует в работе по созданию благоприятного

восприятия зарубежными инвесторами инвестиционного климата в РК.

Риск не подтверждения промышленных запасов, низкого содержания

металла в руде также относится к инвестиционным рискам Общества. На

возникновение данного риска могут повлиять такие факторы, как не

соответствие запасов месторождений критериям оценки перспективности

объектов недропользования, отсутствие заключений на перспективность

объекта недропользования в соответствии с критериями оценки, низкое

качество проведенных геологоразведочных работ.

В целях оптимизации и мониторинга данного риска Обществом

разработаны, определены и утверждены критерии оценки перспективности

объектов недропользования, на основании и в строгом соответствие с

которыми Общество проводит оценку перспективности месторождений и

принимает решения о целесообразности реализации инвестиционного

проекта. В случае необходимости Общество может привлечь независимых

экспертов, для аудита данных о перспективных и разрабатываемых

месторождениях. Также Общество придерживается того, что необходимо

обеспечивать авторский контроль геологоразведочных работ. При

привлечении стратегических партнеров Общество стремится к разделению

рисков, связанных с инвестиционным проектом, путем обеспечения принятия

основных рисков по проекту партнером Общества на стадии заключения

66

соглашения, а также возмещения партнерами расходов Общества, связанных

с получением права на недропользование.

Риск неудачного приобретения активов инвестиционный риск,

характеризующийся такими факторами как неверное определение

стратегически приоритетных направлений развития, отсутствие

анализа/неверный анализ маркетинговой ситуации рынка, отсутствие

тщательной экспертизы и анализа эффективности проектов, завышенная

стоимость при покупке активов.

В качестве мероприятий по управлению данным риском при принятии

инвестиционных решений Общество проводит предварительный анализ

целесообразности приобретения актива, в том числе расчет его индикативной

стоимости, рассмотрение на его соответствие стратегическим направлениям

деятельности, анализ геологической перспективности, технической

реализуемости проекта, маркетинговый анализ, правовой анализ актива и

продавца, а также оценка потенциальных рисков, связанных с разработкой

актива. Также по мере необходимости проводится комплексное изучение

актива, включая финансовую, налоговую, юридическую экспертизу, а также

техническую оценку актива с привлечением ведущих международных

консультантов (где применимо) или независимая оценка стоимости актива

(due dilligеnce) с привлечением ведущих международных консультантов

(компании «Большой четверки»).

В целом, Общество ведет постоянный контроль и мониторинг на

предмет реализации утвержденных рисков, проводит мероприятия по

снижению данных рисков, пересматривает их оценки с учетом изменения

определенных ситуаций, выявляет и оценивает новые риски, разрабатывает

предупредительные мероприятия к ним.

Таким образом, в целях создания благоприятной риск-культуры в

Обществе, ведется постоянная работа системы управления рисками,

обеспечивается вовлеченность всех ключевых подразделений и

заинтересованных сторон, а также обмен информации в процессе управления

рисками между Советом директоров, руководящими органами и

подразделениями Общества.

9.6. Информация о системе внутреннего контроля

Деятельность Общества в рамках системы внутреннего контроля

осуществляется в соответствии с Положением о системе внутреннего

контроля Общества, утвержденным решением Совета директоров Общества

от 15.12.2011 г. (протокол №05/11)). Положение определяет понятие, цели и

задачи системы внутреннего контроля, принципы ее функционирования,

ключевые области и основные компоненты системы внутреннего контроля,

процедуры внутреннего контроля при осуществлении деятельности Общества,

компетенцию и ответственность субъектов внутреннего контроля по

67

исполнению процедур внутреннего контроля и оценке системы внутреннего

контроля в Обществе.

Положение также определяет ответственность Общества за оказание

методической и практической помощи по организации системы внутреннего

контроля, а также за осуществление мониторинга эффективности системы

внутреннего контроля в ДЗО Общества.

В рамках совершенствования системы внутреннего контроля Общества,

с целью устранения несоответствий, выявленных в ходе проведения оценки

системы внутреннего контроля Общества Службой внутреннего аудита

разработан План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего

контроля Общества на 2013-2015 гг. (далее – План), утвержденный решением

Совета директоров Общества от 25.04.2013 г. (протокол №04/13), изменения и

дополнения утверждены решением Совета директоров Общества от

28.11.2013 г. (протокол №12/13).

План содержит краткое содержание несоответствия, выявленного в ходе

проведения аудита системы внутреннего контроля, рекомендации СВА по

исправлению выявленных несоответствий, планируемые корректирующие

и/или предупредительные действия, закреплены ответственные исполнители,

соисполнители, определен срок исполнения корректирующих действий и

форма их завершения.

На конец отчетного периода, исполнено 93 мероприятия (76%), не

исполнено 7 мероприятий (6%), не настал срок исполнения по 23

мероприятиям (19%).

Информация об исполнении Плана предоставляется Председателю

Правления Общества на ежемесячной основе, и Совету директоров Общества

на ежеквартальной основе.

10. Сделки, в совершении которых имеется заинтересованность

В 2013 году заключены следующие сделки, в совершении которых у

Общества имеется заинтересованность:

- Договор № 78 от 29.12.2012 года на оказание услуг по техническому

сопровождению Карты мониторинга местного содержания с поставщиком

ТОО «Самрук-Казына Контракт»;

- Договор № 03 от 03.01.2013 года о закупках услуг подключения к

Интернету и услуг по предоставлению SIP телефонии с поставщиком АО

«Казахтелеком»;

- Договор № 16 от 17.01.2013 года о закупке услуг по приобретению

периодических печатных изданий путем подписки с поставщиком АО

«Казпочта»;

68

- Договор № 20 от 22.01.2013 года на оказание услуги по предоставлению

права пользования Информационной системой электронных закупок АО

«ФНБ «Самрук-Қазына» с поставщиком ТОО «Самрук-Казына Контракт»;

- Договор № 61 от 29.04.2013 года о закупках услуг по перевозке

Имущества с поставщиком ТОО «КазМунайГаз-Сервис»;

- Договор № 65 от 13.05.2013 года о закупках услуги аренды офисных

помещений (для административного персонала) с поставщиком ТОО

«КазМунайГаз-Сервис»;

- Договор № 66 от 13.05.2013 года о закупке услуг по аренде парковочных

мест с поставщиком ТОО «КазМунайГаз-Сервис»;

- Договор № 93 от 07.08.2013 года на предоставление услуг телевещания с

поставщиком АО «Казахтелеком»;

- Договор № 98 от 09.08.2013 года о закупках услуг по предоставлению

электронно-цифровых подписей с поставщиком АО «Казахтелеком»;

- Договор № 134 от 22.11.2013 года о закупке услуг по разработке тестовых

вопросов и проведению тестирования работников с поставщиком ЧУ

«Корпоративный университет «Самрук-Казына»;

Также с поставщиком ЧУ «Корпоративный университет «Самрук-Казына»,

имеется ряд договоров на оказание услуг по участию в семинарах, тренингах

и пр.

11. Информация (обзор) о регуляторной среде отрасли.

Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) (с

изменениями и дополнениями по состоянию на 26.12.2012 г.);

Закон Республики Казахстан «О недрах и недропользовании» (с

изменениями и дополнениями по состоянию на 26.12.2012 г.);

Закон Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния»;

Закон Республики Казахстан от 13 мая 2003 года № 415-II «Об

акционерных обществах» (с изменениями и дополнениями по состоянию на

24.12.2012 г.);

Деятельность АО «Тау-Кен Самрук» осуществляется, но не

ограничивается следующими нормативными правовыми актами Республики

Казахстан:

Постановление Правительства Республики Казахстан от 10 февраля 2011

года № 120 «Об утверждении Правил определения исторических затрат и

стоимости геологической информации»;

Постановление Правительства Республики Казахстан от 10 февраля 2011

года № 123 «Об утверждении Единых правил по рациональному и

комплексному использованию недр при разведке и добыче полезных

ископаемых»;

69

Постановление Правительства Республики Казахстан от 15 января 2009

года № 10 «О создании акционерного общества «Национальная горнорудная

компания «Тау-Кен Самрук»;

Постановление Правительства Республики Казахстан от 30 декабря 2010

года № 1456 «Об утверждении Правил предоставления права

недропользования»;

Постановление Правительства Республики Казахстан от 31 октября 2012

года № 1382 «Об одобрении Концепции развития социально-

предпринимательских корпораций».

12. Развитие казахстанского содержания и информация о закупках

По итогам 2013 года общий объем закупок АО «Тау-Кен Самрук»

составил 687,8 млн. тенге, из них:

товары на общую сумму – 65,9 млн. тенге;

услуги на общую сумму – 621,9 млн. тенге.

Суммарная экономия по закупкам АО «Тау-Кен Самрук» составила

30,99 млн. тенге.

Доля местного (казахстанского) содержания в закупках АО «Тау-Кен

Самрук» составила 45%, из них:

по товарам – 31%

по услугам – 46%

Фактические размеры казахстанского содержания в закупках товаров

превысили стратегические КПД на 15%, а по закупу услуг не достигли

плановых на 39%. Это связано с тем, что в 2013 году была привлечена

международная консалтинговая компания Маккинзи для разработки

Стратегии развития на 2013-2022 годы.

В 2013 году АО «Тау-Кен Самрук» осуществлен переход закупок

способами запроса ценовых предложений и открытого тендера на

Информационную систему электронных закупок АО «Самрук-Қазына».

13. Устойчивое развитие

13.1. Кадровая политика

В 2013 году реализованы следующие мероприятия:

Решением Совета директоров Общества от 25 апреля 2013 года (протокол

№04/13) утверждена новая организационная структура центрального аппарата

Общества со штатной численностью 95 человек, в которой предусмотрено

70

создание дополнительной позиции для привлечения иностранного

специалиста на должность Заместителя Председателя Правления Общества.

Решением Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» от 4 июля 2013 года

(протокол № 06/13) утверждены размеры вознаграждения членам Правления

и управляющим директорам АО «Тау-Кен Самрук» по итогам деятельности за

2012 год (данная информация размещена на корпоративном веб-сайте).

Решением Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» от 29 августа 2013

года (протокол №08/13) утверждены ключевые показатели деятельности

членов Правления АО «Тау-Кен Самрук» и их целевые значения на 2013 год

в новой редакции в соответствии с новой организационной структурой АО



года (протокол №08/13) утверждены Правила оценки деятельности и

вознаграждения руководящих и управленческих работников АО «Тау-Кен

Самрук» в новой редакции.


года (протокол №08/13) утвержден отчет о деятельности Корпоративного

секретаря АО «Тау-Кен Самрук» за 2-й квартал 2013 года, утверждены оценка

исполнения поставленных целей и задач, а также коэффициенты

премирования.


года (протокол №08/13) принят к сведению отчет об исполнении ключевых

показателей деятельности Службы внутреннего аудита и ее руководителя за 2-

й квартал 2013 года, утверждены коэффициенты премирования

Решением Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» от 7 октября 2013

года (протокол №10/13) утверждена Программа в области планирования

преемственности АО «Тау-Кен Самрук» на 2014-2018 годы.

Решением Совета директоров АО «Тау-Кен Самрук» от 7 октября 2013

года (протокол №10/3) утверждена организационная структура АО «Тау-Кен

Самрук» в новой редакции.

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 15 июля 2013 года

утверждены Правила профессионального обучения и профессионального

развития работников АО «Тау-Кен Самрук» в новой редакции.

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 26 июля 2013 года

утверждено Положение о Комитете по Кадровой политике АО «Тау-Кен

Самрук».

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 22 августа 2013 года

(протокол №43-13)утверждены Правила адаптации АО «Тау-Кен Самрук».

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 12 сентября 2013 года

утверждена Инструкция по ведению кадрового делопроизводства в АО «Тау-

Кен Самрук».

71

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 12 сентября 2013 года

утверждена (протокол №48-13) Инструкция по ведению кадрового

делопроизводства в АО «Тау-Кен Самрук».

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 21 октября 2013 года

(протокол №55-13) утверждены Карты КПД управляющих директоров на 2013

год.

Решением Правления АО «Тау-Кен Самрук» от 13 ноября 2013 года

(протокол №60-13) утвержден Квалификационный справочник должностей

управленческих и административных работников АО «Тау-Кен Самрук».

В соответствии с Методологией по проведению исследования

вовлеченности персонала, одобренной решением Кадрового комитета Фонда

(протокол от 25 июля 2012г. № 5/12) на ежегодной основе с 2011г. в Обществе

проводится опрос по определению индекса вовлеченности персонала. По

результатам опроса за 2013 год, индекс вовлеченности персонала составил

70%.

на конкурсной основе на работу принято 35 человек;

проведена оценка деятельности (аттестация) работников.

13.2. Профессиональное развитие и обучение работников

Целью процесса профессионального обучения и развития работников

является обеспечение работников знаниями, компетенциями и техническими

навыками, необходимыми для достижения стратегических и тактических

целей Общества.

Обновление теоретических и практических знаний, умений и навыков в

сфере профессиональной и управленческой деятельности работников для

эффективного выполнения ими своих должностных обязанностей и решения

задач осуществляется в соответствии с Правилами профессионального

обучения и профессионального развития работников, утвержденных

решением Правления от 15.07.2013г. (протокол № 36-13). Расходы,

направленные на профессиональное обучение и профессиональное развитие

работников, формируются в соответствии с утверждаемым Календарным

планом профессионального обучения и профессионального развития на

текущий год и не должны превышать 3,5% от фонда оплаты труда Общества

на соответствующий год. За 2013г. расходы на профессиональное обучение и

профессиональное развитие составили 21 574тыс. тенге.

Также в рамках корпоративного обучения работников Общества были

организованы курсы обучения казахского языка и семинар по внедрению

системы менеджмента качества.

72

13.3. Экологическая ответственность

Обществом проводилась работа с целью соблюдения действующего

законодательства РК в области охраны окружающей среды в соответствии с

утвержденной Политикой в области охраны труда и производственной

безопасности и Экологической политикой.

Деятельность Общества основывается на принципах социальной и

экологической ответственности, включая вопросы охраны окружающей среды

на объектах недропользования.

Экологическая политика АО «Тау-Кен Самрук» принята в 15 ноября

2011 года.

Экологическая политика создает основу для внедрения эффективных

практик управления, предусматривающих сведение до минимума негативного

влияния деятельности АО «Тау-Кен Самрук» на окружающую среду.

При реализации инвестиционных проектов в сфере недропользования в

составе технико-экономических обоснований и технических проектов,

согласно экологическим нормам и стандартам Республики Казахстан,

соответствующих международным, предусматриваются мероприятия охране

окружающей среды, которые проходят соответствующую государственную

экологическую экспертизу.

В основу мероприятий закладываются следующие экологические

принципы:

- предупреждение негативного воздействия на состояние окружающей

среды;

- содействие развитию и распространению экологически чистых энерго- и

ресурсосберегающих технологий;

Данные мероприятия разрабатываются с учетом рационального

отношения к окружающей среде и минимизации вредного воздействия на

экологию.

В рамках реализации проектов предусматриваются проведение

мероприятий по:

- мониторингу охраны воздушного бассейна;

- мониторингу охраны и и рационального использования водных ресурсов;

- мониторингу охраны земельных ресурсов;

- применению энерго- и ресурсосберегающих технологий.

В области охраны окружающей среды, обеспечения экологической

безопасности Общество следует следующим принципам:

- соответствие производственной деятельности Общества

законодательству и нормативам по охране окружающей среды;

- приоритет экологической безопасности как составной части

национальной безопасности;

- приоритетность внедрения наиболее эффективных технологий по

минимизации экологического ущерба от производственной деятельности;

73

- обеспечение экологической безопасности всеми доступными

техническими и административными способами;

- минимизация воздействия производственной деятельности на население

и в окружающую среду;

- принятие управленческих и инвестиционных решений на основе

многовариантности сценариев развития с учетом экологических приоритетов;

- стремление к сокращению отходов производства и экологически

безопасное обращение с ними;

- обеспечение промышленной безопасности и предупреждение аварийного

загрязнения окружающей среды;

- рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов,

минимизация негативного влияния деятельности производственных объектов

Общества на животный и растительный мир;

- постоянное совершенствование существующих и внедрение новых

технологий с учетом норм экологической безопасности;

- обеспечение осведомленности заинтересованных лиц о состоянии

окружающей среды, взаимодействие со всеми заинтересованными сторонами

в процессе исследований, проводимых в рамках процедуры оценки

воздействия Общества на окружающую среду при проектировании и

строительстве новых объектов.

Основные результаты проведения экологического обоснования

намечаемой хозяйственной деятельности проектируемого предприятия с

разработкой мероприятий по охране окружающей среды будут выполнены

при проектировании разработки запасов руд месторождения в соответствии с

действующим законодательством РК, касающегося мер по охране недр и

обеспечения рационального и комплексного использования полезных

ископаемых и сохранения естественных ландшафтов и пр. При этом,

экологическим основанием для проведения операций по недропользованию

являются положительные заключения государственных экологической и

санитарно-эпидемиологической экспертиз контрактов на недропользование,

проектной документации и экологическое разрешение.

Кроме того, Общество при реализации инвестиционных проектов в

сфере недропользования в качестве основного условия для потенциального

партнера включает требование по развитию и использованию инновационных

технологий, строительству высокотехнологичных и эффективных

перерабатывающих производств, отвечающих всем требованиям

законодательства в области охраны окружающей среды.

В целях исполнения контрактных обязательств в части осуществления

обязательного экологического страхования Общества в 2013 году заключило

соответствующий договор с АО «Страховая Компания «Сентрас Иншуранс»

№145 от 20.12.2013 года. Действие договора связанно со страхованием

гражданско-правовой ответственности Страхователя, возместить вред

74

причиненный жизни, здоровью, имуществу третьих лиц и (или) окружающей

среде в результате ее аварийного загрязнения.

13.4. Корпоративная социальная ответственность

Общество утвердило Политику корпоративной социальной

ответственности, направленную на формирование благоприятной социальной

среды для реализации стратегических целей Общества, создание условий для

гармоничной и слаженной работы коллектива, профессионального роста и

повышения качества жизни сотрудников Общества, конструктивное

взаимодействие с государством и Обществом в решении социальных задач.

Система оплаты труда и мотивации административно-управленческого

персонала осуществляется в соответствии Правилами оплаты труда и

премирования работников, утвержденными решением Правления Общества от

14.02.2012г.. (протокол № 05-12), разработанными в соответствии с

Политикой в области оплаты труда административных и управленческих

работников национальных институтов развития, национальных компаний и

других юридических лиц, более пятидесяти процентов голосующих акции

(долей участия) которых принадлежат АО «Самрук-Казына» на праве

собственности или доверительного управления, а также Правилами оценки

деятельности работников АО «Тау-Кен Самрук», утвержденными решением

Правления Общества от 06.10.2009г. (протокол № 16-09).

В целях мотивации руководящих и управленческих работников

Общества на достижение установленных значений утвержденных КПД

предусматривается выплата вознаграждения с учетом степени достижения

каждого КПД. Таким образом, решением Совета директоров Общества от 4

июля 2013г. (протокол № 06/13) утверждены размеры выплат вознаграждения

членам Правления и управляющим директорам Общества по итогам

деятельности за 2012 год.

В 2013 году работникам оказана материальная помощь к отпуску на

оздоровление пропорционально количеству отработанных дней, а также

оказана материальная помощь по рождению детей – 6 работникам и по

случаю смерти близкого родственника – 3 работникам.

Общество в полной мере понимает ответственность за обеспечение

безопасности труда и здоровья работников Общества, а также его дочерних и

зависимых организаций.

В этой связи, в Обществе действует Политика в области безопасности и

охраны труда, которая ставит задачей постоянное развитие и

совершенствование системы менеджмента безопасности – как инструмента

реализации принципов и обязательств, отраженных в Политике, а также

содействие созданию такой атмосферы, в которой все сотрудники Общества

будут разделять приверженность к обеспечению безопасности на рабочих

местах.

75

В сентябре 2013 года Общество приняло участие в I Спартакиаде среди

работников группы компаний АО "Самрук-Казына" на Кубок Председателя

Правления, посвященный пятилетию Фонда. Среди представленных 350-ти

спортсменов из 19 компаний, участвовавших в соревнованиях по 5 видам

спорта (мини-футбол, волейбол, асык-ату, настольный теннис и шахматы)

Общество завоевало золото по асык-ату.

Социальная поддержка работников Общества включает в себя

представление медицинского страхования работникам и членам их семей. В

2013-2014 гг. медицинское страхование осуществляется в соответствии с

Договором добровольного страхования на случай болезни, заключенного

между обществом и АО «СК «AMANAT INSURANCE».

Показатели по технике безопасности и охране труда реализуются в

соответствии с Политикой в области безопасности и охраны труда,

утвержденной решением Совета директоров от 15.11.2011г. (протокол №4/11),

а также в рамках Договора обязательного страхования работника от

несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей,

заключенного между Обществом и АО «Дочерняя компания Народного Банка

Казахстана по страхованию жизни «Халык-Life».

Права работника Общества регулируются Кодексом деловой этики,

утвержденным решением Совета директоров Общества от 15 ноября 2012

года.

Помимо этого, в рамках деятельности по защите прав человека в

отчетном периоде Советом директоров Общества утверждено Положение об

омбудсмене. Омбудсменом назначен Корпоративный секретарь Общества.

Общество, приняв добровольную инициативу Глобального Договора

ООН, заявляет о приверженности в своей деятельности следующим

принципам Глобального Договора ООН:

Права человека.

Принцип № 1: Деловые круги должны поддерживать и уважать подход,

предусматривающий защиту международных прав человека в их сферах

влияния.

Принцип № 2: Деловые круги не должны быть причастными к нарушениям

прав человека.

Трудовые отношения.

Принцип № 3: Деловые круги должны поддерживать свободу ассоциаций и

эффективное признание права на коллективный договор.

Принцип № 4: Деловые круги должны поддерживать ликвидацию всех форм

принудительного и обязательного труда.

76

Принцип № 5: Деловые круги должны поддерживать эффективную

ликвидацию детского труда.

Принцип № 6: Деловые круги должны поддерживать ликвидацию

дискриминации при найме на работу и в профессиональной деятельности.

Окружающая среда.

Принцип № 7: Деловые круги должны поддерживать осторожный подход к

экологическим вопросам.

Принцип № 8: Деловые круги должны предпринимать инициативы в

поддержку усиления экологической ответственности.

Принцип № 9: Деловые круги должны поощрять разработку и

распространение экологически безопасных технологий.

Борьба с коррупцией.

Принцип № 10: Деловые круги должны бороться со всеми проявлениями

коррупции, включая вымогательство и взяточничество.

14. Планы на 2014 год

Финансово-экономические показатели

Финансовые КПД

Наименование Ед.изм. 2012г.

Факт

2013г.

Факт

2014г.

План

ROACE* % (2,7) 1,2 2,5

EBITDA margin* % - - (4,04)

Чистый доход (убыток) млн. тенге (608) 1 670 5 827

* - показатели посчитаны по методике, утвержденной Единственным акционером

Планом на 2014 год планируется рост чистого дохода на 4 157 млн.

тенге. Увеличение чистого дохода Общества обусловлено тем, что в 2014 году

предусмотрена реализация аффинированного золота и серебра на

аффинажном заводе в г.Астана, а также увеличение чистой прибыли ТОО

«Казцинк», учитываемой по методу долевого участия.

Совокупные (общие) доходы и расходы, млн. тенге

Наименование 2012г. 2013г. 2014г.

Факт Факт План

Общие доходы 176 379 78 206

77

Общие расходы 776 1 877 81 305

Валовая прибыль - - 244

Доля в доходах / (убытках) организаций,

учитываемых по методу долевого участия

- 3 167 8 926

Расходы по подоходному налогу 8 - -

Чистый доход / (убыток) -608 1 670 5 827

В 2014 году планируется получение доходов от реализации

аффинированного золота и серебра на аффинажном заводе в г.Астана.

В 2014 году общие расходы сформированы себестоимостью

производства аффинажного золота (удельный вес в структуре расходов

95,59%), общими и административными расходами (4,39%), расходами по

транспортировке и реализации (0,02%).

Собственный капитал Общества на 2014 год составит 243 532 млн.

тенге с учетом долей участия в ТОО «Казцинк» и увеличением уставного

капитала Общества за счет вкладов АО «Самрук-Казына» в уставный капитал

Общества, в том числе на финансирование проекта «Строительство

аффинажного завода в г.Астана» и проектов в сфере недропользования по

твердым полезным ископаемым (ТПИ).

Производственные показатели

В недропользовании в 2014 году планируется заключение контрактов

на недропользование по трем объектам недропользования:

- Разведка золота на месторождении Прогресс в Карагандинской области;

- Разведка золота на месторождении Шокпар в Жамбылской области;

- Разведка цветных металлов (за исключением бокситов) на площади в

Костанайской области;

В 2014 году будет продолжена работа по реализации действующих

геологоразведочных проектов и планируется приступить к реализации

геологоразведочных работ по проектам:

Разведка золота на месторождении Гагаринское в Жамбылской области;

Разведка золота на месторождении Шокпар в Жамбылской области;

будет продолжаться работа по обеспечению получения права

недропользования по проекту совмещенной разведки и добычи вольфрам-

молибденовых руд на месторождение Верхнее Кайракты в Карагандинской

области.

В 2014 году по проекту Алайгыр планируется:

1. Разработка Технологического регламента, ТЭО и ПСД, рабочей

документации для рудничного комплекса и для обогатительной фабрики;

2. Геолого-экономическая переоценка месторождения Алайгыр;

78

3. Проектирование и строительство инфраструктурных объектов (ЛЭП,

дороги и др.);

4. Оформление земельного отвода для строительства Обогатительной

Фабрики.

На аффинажном заводе в 2014 году в соответствии с Планом развития

предусмотрен выпуск аффинированного золота в объеме 11,75 тонн.

Также будут решаться вопросы по снижению себестоимости

производства и совершенствованию используемой технологии получения

полупродуктов серебра и золота;

На Силициум Казахстан планируется провести технический аудит

завода и обеспечить запуск завода по производству металлургического

кремния в третьем квартале т.г.;

В 2014 году Обществом планируется приобретение стратегических

активов с целью формирования ресурсной базы и реализации приоритетного

права государства.

Инновационно-технологическое развитие

• изучение и подбор технологий для разработки месторождений при

реализации инвестиционных проектов Общества:

• разработка программы развития редкометального направления АО

«Тау-Кен Самрук»

• развитие сотрудничества с отечественными и зарубежными

инжиниринговыми, консалтинговыми и проектными организациями;

• определение приоритетных направлений развития инвестиционной и

производственной деятельности Общества;

• представление экспертных заключений по участию в реализации

инвестиционных проектов в области разведки, добычи и переработки

полезных ископаемых, а также о целесообразности приобретения

отчуждаемых прав недропользования, пакетов акций (долей участия)

юридических лиц согласно 12-13 статей Закона РК «О недрах и

недропользовании»;

• Разработка концепции создания опытно-промышленной базы.

• Приведение Инновационно-технологической стратегии Общества в

соответствие с Инновационно-технологической Политики Фонда.

Проведение закупок

Во исполнение ожиданий Единственного акционера на 2014 год АО

«Тау-Кен Самрук» будет обеспечено 100% проведение закупок способами

79

запроса ценовых предложений и открытого тендера на Информационную

систему электронных закупок АО «ФНБ «Самрук-Қазына».

Также, АО «Тау-Кен Самрук» планируется суммарная экономия по

проведенным закупкам в Информационной системе электронных закупок АО

«ФНБ «Самрук-Қазына» в размере не менее 10%.

15. Информация о внешнем аудиторе

1. Аудиторские услуги

Компания ТОО «Эрнст энд Янг» является аудитором АО «Тау-Кен

Самрук», начиная с 2009 года.

Размер вознаграждения внешнего аудитора:

Период Наименование услуг Размер

вознаграждения, с

НДС, тенге

2009 Аудит годовой финансовой

отчетности 3 290 000





2012

Аудит годовой отдельной и

консолидированной финансовой

отчетности

3 073 000

2013

Аудит годовой и обзор полугодовой

отдельной и консолидированной

финансовой отчетности

9 490 000

2014

Аудит годовой и обзор полугодовой

отдельной и консолидированной

финансовой отчетности

9 490 000

25 343 000

2. Неаудиторские услуги

Размер вознаграждения ТОО «Эрнст энд Янг Казахстан» за оказанные

услуги по обучению:

80



НДС, тенге

2009 - -

2010 Услуги по обучению 2 584 012,48




6 692 486,08

Размер вознаграждения ТОО «Эрнст энд Янг – Консультационные

услуги» за оказанные консультационные услуги:



НДС, тенге

2009 - -

2010 - -

2011 - -

2012 - -

2013 Консультационные услуги 24 864 000

24 846 000

3. Политика внешнего аудита

При привлечении услуг аудиторских организаций АО «Тау-Кен Самрук»

(далее - Общество) руководствуется Политикой в области привлечения услуг

аудиторских организаций АО «Тау-Кен Самрук, утвержденной Советом

директоров Общества от 26 февраля 2014 года (протокол № 03/14). Основные

положения, предусмотренные Политикой, предоставляют Обществу

возможность привлечения аудиторов для оказания определенных аудиторских

и неаудиторских услуг без ущерба объективности или независимости аудитора

и недопущения конфликта интересов.

Выбор Аудитора

Для обеспечения аудита годовой финансовой отчетности и

промежуточной финансовой отчетности с аудиторским обзором по

результатам деятельности за отчетный период в течении года и проведение

последующих мероприятий в соответствии с законодательством Республики

Казахстан, Порядком по выбору Аудитора, разработанного Фондом,

81

внутренними документами, Обществом в установленном порядке

осуществляются процедуры в два этапа.

Первый этап предусматривает проведение следующих

последовательных процедур:

1) Департамент бухгалтерского учета и отчетности разрабатывает проект

договора и технической спецификации по аудиту и перечня

сопутствующих услуг;

2) Комиссия одобряет проект договора и технической спецификации по

аудиту и перечня сопутствующих услуг;

3) На основании одобренного проекта договора и технической

спецификации по аудиту и перечня сопутствующих услуг, Комиссия

утверждает запрос на участие в Процедуре выбора;

4) Департамент бухгалтерского учета и отчетности размещает объявление о

проведении Процедуры выбора на веб-сайте Общества и массово-

информационных средствах, где указывает наименование, электронные и

почтовые адреса Общества; объем аудиторских услуг; текст соглашения о

конфиденциальности; место и способы получения электронной копии

Запроса на участие в Процедуре выбора; место и окончательный срок

представления заявок на участие в Процедуре выбора, сумму закупки;

5) Департамент бухгалтерского учета и отчетности предоставляет Запрос на

участие в Процедуре выбора потенциальным Участникам по

официальному запросу после подписания ими соглашения о

конфиденциальности;

6) далее Участники предоставляют в Департамент бухгалтерского учета и

отчетности официальное предложение на оказание Услуг в сроки и в

соответствии с требованиями, указанными в Запросе на участие в

Процедуре выбора;

7) Департамент бухгалтерского учета и отчетности регистрирует

предложения участников в Журнал регистраций предложений

аудиторских организаций, претендующих на заключение договора о

закупках услуг аудиторской организации, и принимающих участие в

Процедурах выбора;

8) Комиссия рассматривает официальные предложения Участников и

заполняет по итогам данного рассмотрения Листы оценки по каждому

Участнику по установленной форме, выставляя баллы от 1 до 5 по

каждому критерию оценки, где наихудший результат оценивается как 1, а

наилучший результат оценивается как 5;

9) Департамент бухгалтерского учета и отчетности осуществляет расчет

суммарных оценок по каждому Участнику, после чего выбираются

Участники, занявшее первое, второе и третье места по количеству

набранных баллов;

82

Второй этап предусматривает проведение следующих последовательных

шагов:

1) Департамент бухгалтерского учета и отчетности формирует расписание

встреч Комиссии с Участниками, занявшими первое, второе и третье

места для представления ими устных презентаций;

2) по итогам данных встреч с Участниками, члены Комиссии повторно

заполняют предварительные Листы оценки по каждому участнику по

установленной форме, выставляя баллы от 1 до 5 по каждому критерию

оценки, где наихудший результат оценивается как 1, а наилучший

результат оценивается как 5;

3) Департамент бухгалтерского учета и отчетности осуществляет расчет

суммарных оценок по каждому Участнику, после чего выбираются

Участники, далее Комиссией проводится общее обсуждение всех

Участников, по итогам которого возможно внесение финальных

корректировок в Листы оценки. Победителем считается Участник,

набравший наибольшее количество баллов;

4) по решению Комиссии могут быть проведены повторные встречи с

Участниками, занявшими 1-ое и 2-ое места, с целью проведения

переговоров по снижению стоимости услуг, по результатам которых

также корректируется их финальная оценка;

5) составляется протокол об итогах Процедуры выбора, который

размещается на веб-сайте Общества в течение 5-ти рабочих дней после

проведения заседания Комиссии;

6) рекомендации Комиссии направляются Департаментом бухгалтерского

учета и отчетности Комиссии Уполномоченному органу.

На основании решения Уполномоченного органа Служба развития

местного содержания и организации закупок осуществляет закупки услуг

Аудитора.

Заключение договора на проведение аудита.

Основными критериями, определяющими выбор Аудитора, являются:

1) качество услуг.

Качество услуг Аудитора определяется следующими факторами:

a) уровнем квалификации специалистов Аудитора;

b) опытом работы, как на казахстанском, так и международном рынке;

c) оперативностью в предоставлении услуг;

d) знанием бизнеса отрасли (чем больше клиентов имеет аудитор в

определенной отрасли, тем лучше ему знакомы проблемы этой

отрасли и тем быстрее он находит оптимальные варианты

разрешения проблем);

2) стоимость услуг.

83

Классификация неаудиторских услуг

Общество считает, что предоставление определенных услуг, не связанных

с аудитом, и уровень вознаграждения за неаудиторские услуги, выплаченного

Аудитору, может привести к конфликту интересов или действительной или

предполагаемой потере объективности.

Каждая из потенциальных услуг Аудитора классифицирована в одну из

следующих категорий:

Категория А: неаудиторские услуги, которые могут повлиять на

независимость по обеспечению текущих обязательств Аудитора и которые могут

быть предоставлены Аудитором в соответствии с Законом Республики Казахстан

«Об аудиторской деятельности» и с соблюдением условий, предусмотренных

Кодексом этики профессиональных бухгалтеров.

Категория Б: неаудиторские услуги, которые приведут к потере

независимости по обеспечению текущих обязательств Аудитором и считаются

запрещенными услугами в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об

аудиторской деятельности» и другими ограничениями, предусмотренными

Кодексом этики профессиональных бухгалтеров.

Услуги по Категории А могут быть предоставлены Аудитором,

проводящей обязательный аудит в соответствии с Законом Республики Казахстан

«Об аудиторской деятельности».

Для оказания услуг по Категории Б, в соответствии с Законом Республики

Казахстан «Об аудиторской деятельности» существует ограничение права на

проведение аудита. В этой связи запрещается проведение аудита внешним

аудитором:

1) по предоставлению услуг по профилю своей деятельности по

восстановлению и ведению бухгалтерского учета, составлению финансовой

отчетности за последние три года;

2) исполнители которого состоят в трудовых отношениях или являются

близкими родственниками должностных лиц Общества;

3) исполнители которого имеют личные имущественные интересы в Обществе;

4) если у него имеются денежные обязательства перед Обществом или у

Общества перед ним, за исключением обязательств по проведению аудита;

5) в случаях, влекущих возникновение конфликта интересов или создающих

угрозу возникновения такого конфликта, за исключением обязательств,

возникающих из заключенных публичных договоров.

Общество не будет привлекать Аудитора, осуществляющего обязательный

аудит Общества.

Комитет по аудиту рассматривает вопрос о правильности классификации

неаудиторских услуг по мере необходимости.

84

Конфликт интересов при оказании Аудитором неаудиторских услуг

При получении услуг по аудиту финансовой отчетности Общество

должно рассмотреть возможность возникновения угроз независимости для

Аудитора вследствие:

1) характера услуг, ранее полученных от данного Аудитора;

2) финансовых или деловых отношений с данным Аудитором в течение или

после периода, охватываемого финансовой отчетностью.

В случае непринятия или невозможности принятия мер Обществом для

исключения угрозы самоконтроля для Аудитора или сведения ее к

приемлемому уровню, Общество не может получать услуги по аудиту

финансовой отчетности от такого Аудитора.

Аудитору запрещается проведение аудита в случаях, предусмотренных

Законом Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности».

Услуги, получаемые Обществом от Аудитора, не должны нарушать

принципы объективности и конфиденциальности, которые могут быть

созданы:

1) когда аудитор имеет совместные предприятия или аналогичные

объединения, в которых большинство участников являются

конкурентами Общества;

2) когда аудитор оказывает услуги Обществу и другим организациям, чьи

интересы конфликтны или которые находятся в состоянии диспутов и

дискуссий друг с другом по вопросам, операциям и проблемам.

Ротация партнера по проекту

В Обществе периодически осуществляется смена внешнего аудитора и/или

партнера по проекту, ответственного за подготовку аудиторского отчета.

Срок ротации внешнего аудитора и/или партнера по проекту Общества (т.е

период времени, по истечении которого Общество должно сменить внешнего

аудитора и/или партнера по проекту) составляет не более 5(пяти)

последовательных лет.

План преемственности по достижению этого результата должен быть

подготовлен Аудитором и представлен Комитету по аудиту для рассмотрения не

позднее, чем за один год до проведения ротации.

Прием на работу в Общество работников Аудитора

В случае если предполагается назначение (избрание) на должность члена

Правления, управляющего директора и главного бухгалтера Общества лица,

участвующего в обязательном аудите Общества в качестве работника Аудитора

или принимавшего участие в обязательном аудите Общества в качестве

85

работника Аудитора в течение двух лет, предшествовавших дате его назначения

(избрания) в Общество, в целях исключения конфликта интересов требуется

получить предварительное одобрение Комитета по аудиту по предлагаемому

кандидату для дальнейшего рассмотрения вопроса о его назначении (избрании).

Описание процесса взаимодействия органов компании с внешним

аудитором

Внешний аудитор осуществляет коммуникации через Комитет по

аудиту Совета директоров Общества.

В процессе проведения аудита внешний аудитор тесно взаимодействует с

Комитетом по аудиту Совета директоров Общества, Службой внутреннего

аудита, Департаментом бухгалтерского учета и отчетности, и другими

структурными подразделениями Общества, вовлеченными в процесс разработки

суждений руководства, повлиявшим на финансовую отчетность.

4. Политика внешнего аудита

При привлечении услуг аудиторских организаций АО «Тау-Кен Самрук»

(далее -Общество) руководствуется «Политикой в области привлечения услуг

аудиторских организаций», утвержденной Советом директоров Общества от

15 ноября 2011 г. № 4/11.Основные положения, предусмотренные Политикой,

предоставляют Обществу возможность привлечения аудиторов для оказания

определенных аудиторских и неаудиторских услуг без ущерба объективности

или независимости аудитора и недопущения конфликта интересов.

5. Описание процесса назначения внешнего аудитора:

Привлечение внешнего аудита осуществляется в соответствии с

Порядком по выбору аудиторской организации для АО «Самрук-Қазына» и

организаций, более пятидесяти процентов голосующих акций (долей участия)

которых прямо или косвенно принадлежат АО «Самрук-Қазына» на праве

собственности или доверительного управления, утвержденным решением

Правления АО «Самрук-Қазына» 2 октября 2012 года (протокол №39/12),

(далее – Порядок).

В соответствии с Порядком создается Комиссия Заказчика, которая

осуществляет процедуру выбора среди неограниченного списка аудиторских

организаций, претендующих на заключение договора о закупках услуг

аудиторской организации.

Выбор аудитора основывается на принципах:

86

1) Приобретения качественных услуг аудита финансовой отчетности и

сопутствующих услуг, которые выражаются в уровне квалификации

специалистов аудиторской организации, знанием бизнеса отрасли;

2) Прозрачности процесса выбора, контроля и ответственности за

принимаемые решения;

3) Стоимости услуг.

В соответствии с Законом РК «Об акционерных обществах» и Уставом

Общества определение аудиторской организации, осуществляющей аудит

Общества, и предельного размера оплаты ее услуг, относится к

исключительной компетенции Единственного акционера.

6. Описание процесса взаимодействия органов компании с внешним

аудитором:

Внешний аудитор осуществляет коммуникации через Комитет по аудиту

Совета директоров Общества.

В процессе проведения аудита внешний аудитор тесно взаимодействует с

Комитетом по аудиту Совета директоров Общества, Службой внутреннего

аудита, Департаментом бухгалтерского учета и отчетности, и другими

структурными подразделениями Общества, вовлеченными в процесс

разработки суждений руководства, повлиявшим на финансовую отчетность.

16. Консолидированная финансовая отчетность АО

"Национальная горнорудная компания "Тау-Кен Самрук" за

2013 год с отчетом независимых аудиторов – прилагается

отдельно.

АО «НГРК «ТАУ-КЕН САМРУК»7 1.3. Стратегия развития АО...

Documents

Transcript of АО «НГРК «ТАУ-КЕН САМРУК»7 1.3. Стратегия развития АО...