Звіт про роботу департаменту фінансів у 2016 році та ... ·...
Transcript of Звіт про роботу департаменту фінансів у 2016 році та ... ·...
Звіт про роботу департаменту фінансів у 2016 році та завдання на 2017 рік
Забезпечено виконання за доходами усіх місцевих бюджетів, які мають прямі міжбюджетні стосунки з державним бюджетом.
Значне зростання надходжень податків і зборів, а також бюджетних видатків.
Покращено структуру видатків (збільшено видатки розвитку, обсяг обласних програм).
Відсутність казначейських непроплат, дострокова виплата заробітної плати усім працівникам бюджетної сфери в кінці року.
Вперше затверджено усі місцеві бюджети та усі обласні програми на 2017 рік подані обласній раді до початку бюджетного року.
2
Позитиви бюджетної політики у 2016 році
За 9 місяців 2016 року Львівщина посіла 1-ше місце серед областей України за показниками фінансової самодостатності
У 2016 році кількість невиконаних бюджетів області склала 9 з 700, (у 2015 році невиконано 111 бюджетів з 731)
3
Підсумки 2016 року
факт,
млн.грн.
Виконання, %
до плану до факту
2015 р.
1.Доходи місцевих бюджетів області,
всього23388 103 127
з них :
• Податки і платежі 9956 106 155
• Дотації 504 100 91
• Субвенції 12928 100 113
2.Доходи державного бюджету, всього 19625 118
з них :
податкові та інші надходження 9589 144
митні надходження 10036 100
Надходження до бюджетів усіх рівнів у 2016 році
4
3
+10,7%
+26,5 %
+25,4 %
Обсяг місцевих бюджетів Львівщини
5
2013 2014 2015 20162017
прогноз
Захищені видатки 10124,8 10625,9 13333,5 16324,4 20558,0
питома вага у загальному
обсязі видатків86,6 82,1 73,9 71,5 71,8
Заробітна плата з
нарахуваннями, з яких:5798,3 5980,2 7069,4 7305,6 10739,3
заробітна плата 4288,5 4423,6 5217,7 6003,3 8824,9
нарахування 1509,8 1556,5 1851,7 1302,3 1914,4
питома вага у загальному
обсязі видатків49,6 46,2 39,2 32 37,5
Енергоносії 652,6 554,3 857,1 945,7 1040,3
питома вага у загальному
обсязі видатків5,6 4,3 4,7 4,1 3,6
Капітальні видатки 480,2 692,6 2136,3 3366,5 4000,0
питома вага у загальному
обсязі видатків4,1 5,4 11,8 14,7 14,0
Економічна структура видатків місцевих бюджетіву 2013-2017 роках
млн грн
6
Динаміка обласних програм у 2013-2017 роках
2013
рік
2014
рік
2015
рік
2016
рік
2017
рік
Кількість
програм,
од.
50 49 55 41 39
Обсяг
видатків,
млн грн
142 160 426 864 740
7
8
Негативи бюджетної політики 2016 року
1. Велика залежність місцевих бюджетів від трансфертів з
державного бюджету.
2. Відсутність довгострокового плану міжбюджетної
реформи, щорічні зміни в бюджетному законодавстві.
3. Поглиблюється нерівномірність фінансової
спроможності територій, в тому числі об’єднаних
територіальних громад.
4. Надмірна мережа бюджетних установ, відтермінування
галузевих реформ, розпорошеність коштів (велика
кількість інвестиційних об’єктів).
5. Ускладнені бюджетні процедури (громіздка звітність, яка
не має практичного застосування, відсутність
електронного документообігу та дистанційного
обслуговування з казначейською службою, тощо).
податки і збори21%
базова дотація0,2%
освітня субвенція
2%
медична субвенція
12%
додаткова дотація
3%
соціальні субвенції
62%
Структура доходів обласного бюджету 2017
10
Велика залежність місцевих бюджетів від трансфертів з
державного бюджету.
Податкоспроможність місцевих бюджетів області у 2016
році, грн на 1 мешканця
м.Стрий 2 881
Стрийський р-н 2 864
Пустомитівський р-н 2 790
м.Борислав 2 738
Кам'янка-Бузький р-н 2 683
Бабинська ОТГ 2 573
м.Самбір 2 361
Яворівський р-н 2 359
Новокалинівська ОТГ 2 209
м.Червоноград 2 063
Бродівський р-н 2 018
Городоцький р-н 2 005
м.Моршин 5 279
м.Львів 4 969
м.Трускавець 4 236
Середня по області 3 714Тростянецька ОТГ 3 032
10
Податкоспроможність місцевих бюджетів області у 2016
році, грн на 1 мешканця (продовження)
Від 1000 до 2000 грн :
м.Дрогобич 1 959
Сокальський р-н 1 882
Золочівський р-н 1 877
Сколівський р-н 1 755
Перемишлянський р-н 1 666
Новострілищанська ОТГ 1 661
Мостиський р-н 1 632
Жовківський р-н 1 599
Радехівський р-н 1 550
Миколаївський р-н 1 525
Жидачівський р-н 1 522
Буський р-н 1 520
м.Новий Розділ 1 361
Заболотцівська ОТГ 1 317
Дублянська ОТГ 1 236
Гніздичівська ОТГ 1 194
Самбірський р-н 1 041
Старосамбірський р-н 1 027
Менше 1000 грн :
Бісковицька ОТГ 988
Грабовецька ОТГ 967
Дрогобицький р-н 772
Турківський р-н 746
Чукв'янська ОТГ 681
Міженецька ОТГ 572
Воле-Баранецька ОТГ 478
Луківська ОТГ 462
Вільшаницька ОТГ 414
Новоміська ОТГ 378
11
12
Використання коштів місцевих бюджетів на капітальні видатки у 2016 році
НазваФактичні
видатки
Питома
вага , %
Вільшаницька ОТГ 4 953 43
Дублянська ОТГ 5 108 43
Бабинська ОТГ 7 465 35
Чукв'янська ОТГ 4 436 33
Новокалинівська ОТГ 9 224 33
м.Львів 2 097 044 31
Новострілищанська ОТГ 3 460 31
Воле-Баранецька ОТГ 5 029 30
Бісковицька ОТГ 5 683 29
Луківська ОТГ 3 381 29
Міженецька ОТГ 2 037 28
Грабовецька ОТГ 2 933 25
Новоміська ОТГ 4 155 25
Заболотцівська ОТГ 3 035 25
Тростянецька ОТГ 8 594 25
м.Трускавець 43 762 21
Гніздичівська ОТГ 4 183 20
м.Моршин 11 419 19
Пустомитівський р-н 164 589 19
Кам'янка-Бузький р-н 54 308 13
Яворівський р-н 95 734 10
Мостиський р-н 38 534 9
НазваФактичні
видатки
Питома
вага , %
Городоцький р-н 44 125 9
Миколаївський р-н 40 579 9
м.Дрогобич 53 416 9
Стрийський р-н 35 886 9
м.Червоноград 42 027 9
Золочівський р-н 40 219 9
Жовківський р-н 58 479 8
Сокальський р-н 42 484 7
Бродівський р-н 29 590 7
Жидачівський р-н 30 660 7
Буський р-н 22 548 7
м.Борислав 19 065 7
Сколівський р-н 24 133 6
Перемишлянський р-н 17 800 6
Дрогобицький р-н 27 071 6
м.Стрий 24 031 6
Радехівський р-н 17 640 6
Старосамбірський р-н 29 916 6
м.Самбір 9 917 5
Турківський р-н 16 664 4
Самбірський р-н 15 940 4
Обласний бюджет 138203 4
м.Н.Розділ 7 037 3
РАЗОМ 3 366 499 15
тис грн
138
152154
159
157
2652
25502538 2538 2534
2460
2480
2500
2520
2540
2560
2580
2600
2620
2640
2660
2680
125
130
135
140
145
150
155
160
165
2001 2010 2014 2015 2016
нас
еле
нн
я
пр
аців
ни
ки
Назва осі
Динаміка чисельності населення та працівників бюджетних установ області
працівники (тис осіб) населення (тис осіб)
населення
працівники
154 * 152 **без врахування переданих установ)
13
Дані щодо штатної чисельності працівників бюджетних установ Львівщини
Назва галузі 2001 р 2010 р 2014 р 2015 р2016 р (9 міс)
Органи місцевого
самоврядування4597 6899 7 014 7 146 7 215
Освіта 67503 75766 74 671 76 848*/2224 76 140
Охорона здоров’я 51930 55167 55 044 55 422*/420 54 947
Соціальний захист 1875 4129 4 044 4 109 4 072
Культура та мистецтв 11043 11365 10 932 10 926 10 948
Фізкультура і спорт 805 1093 1 091 1 997*/912 1 988
Ветмедицина 1 254*/1254 911
Інші галузі 449 389 1 058 1 019 1 029
Разом 138204 154808 153 854 158 721*/4810 157 250
*/(кількість переданих посад) - передано з державного бюджету професійно-
технічні навчальні заклади, медичні установи „Укрзалізниці”, дитячо-юнацькі
спортивні школи (фонду соцстрахування), апарат фізкультурно-спортивних
товариств та заклади ветмедицини.
од.
16
Документообіг департаменту фінансів (47 штатних одиниць)
29859 вхідних електронних
листів (за 235 роб днів) 127 листів в день
24378 вихідних електронних
листів (104 листи щодня)
70 публікацій в інтернеті
проведено >100 скайп-конференцій, нарад, навчань і семінарів
335 виконаних контрольних документів
2385 розпоряджень на
фінансування
Підготовано 40 проектів розпоряджень
голови ОДА та 4 проекти рішень про уточнення бюджету
Документообіг не зменшується
16
Основні завдання на 2017 рік
Збільшення доходів
• Зберегти позитивну динаміку надходжень податків і зборів до бюджетів усіх рівнів, в першу чергу за рахунок додаткових надходжень від підвищення мінімальної зарплати, легалізації робочих місць і фактичного заробітку, тощо
• Домогтися всіма СГД зарахування податку на доходи фізичних осіб до бюджету області (автозаправні станції ПАТ „Укрнафта”, ТОВ „ЮСК Україна”).
• Спільно з ДФС, органами місцевого самоврядування та правоохоронними органами активізувати роботу з припинення прихованої торгівлі алкогольними та тютюновими виробами ( без сплати до бюджету акцизу)
• При розбіжності між кількістю рішень про надання в оренду земельних ділянок та кількістю оформлених договорів оренди землі повідомляти правоохоронні органи
17
Основні завдання на 2017 рік
Бюджетне вирівнювання
• Ініціювати зміни до бюджетного законодавства в частині подальшої децентралізації, вирівнювання податкоспроможності територій через інфраструктурні проекти.
• Спільно з ДФС домогтися перерахування головними підприємствами Львівщини ПДФО до місцевих бюджетів за місцем розміщення їхніх відокремлених підрозділів ( Львівгаззбут, ТОВ ”Овація”, ТОВ ”Галичина”)
• Диференційоване фінансування та співфінансування обласних програм в залежності від податкоспроможності територій ( програми АПК, капітальне будівництво , конкурентоспроможності, розвиток територій, енергозбереження ,розвиток освіти, спортивний майданчик, медикаментозне забезпечення (деякі напрямки), міжнародне співробітництво, питна вода, газифікація, освітлення населених пунктів)
18
Основні завдання на 2017 рік
Підвищення ефективності використання бюджетних коштів• Покращити структуру видатків ( збільшення частини капвидатків шляхом :)
• Упорядкування бюджетної мережі з метою приведення її до обсягу фінансового ресурсу (насамперед у містах Бориславі, Самборі ,Н.Роздолі, Дрогобичі, Бродівському, Жидачівському, Радехівському, Самбірському, Турківському, Старосамбірському та Сколівському районах)
• Підвищення наповнюваності класів на 0,5 учня (з 19,07 до 19,57)
• Поступове зменшення ліжкової мережі закладів охорони здоров’я області до визначеного КМУ нормативу - 60 ліжок на 10 тис. населення (орієнтовна економія 90 млн грн в рік)
• Реорганізації закладів професійно-технічної освіти на підставі аналізу регіонального замовлення, проведення перевірок фактичного відвідування
• Збільшення в середньому на 25-30 відсотків власних надходжень бюджетних установ та часткове використання їх на видатки загального фонду (додатково 150 млн грн)
• Провести аналіз вартості одиниці потужності у проектно-кошторисній документації по будівництву окремих об’єктів соціально-культурної сфери (1 ліжко-місця, 1 учня, 1 дитячого місця) і подати пропозиції щодо корегування ПКД
19
Основні завдання на 2017 рік
Спрощення бюджетних процедур
• Якнайшвидше відновлення електронного обміну інформацією між місцевими фінансовими органами і органами Казначейської служби
• Ініціювати спрощення форми з мережі штатів і контингентів (відображати лише основні показники їх діяльності : кількість установ, посад, ліжок, чисельність дітей, учнів, діто-дні, ліжко-дні, контингент одержувачів соціальних допомог тощо)
• Домогтися впровадження повноцінного функціонування системи «Клієнт-казначейства- Казначейство» ( в тому числі відміна обмеження проведення транзакцій більше 1 млн. грн хоча б для субвенційнихкоштів)
• Розширення системи ІАС “Місцеві бюджети обласного рівня” до рівня окремих розпорядників коштів.
• Впровадити дистанційне візування розпорядчих документів, листів які візуються та погоджуються департаментом фінансів
Підвищити фаховий рівень фінансових служб окремих територій та розпорядників коштів
Звіт про роботу департаменту фінансів у 2016 році та завдання на 2017 рік