- BIELA S.R.L -ARNAIZ BARCINA, Pablo

CHEN, Xiaoye

CORCUERA ORTEGA, Alejandro

ESCOBAR BRANDÍN, Vanesa

LORCA SÁNCHEZ, Carlos

MORENO SIERRA, Marcos

13-14 APF A 3 BIELA S.R.L

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-14

APF A

3 B

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.L

ÍNDICE OBJETO SOCIAL ACTIVIDAD A REALIZAR ANÁLISIS INTERNO Y EXTERNO SOCIOS Y CARGOS RECURSOS HUMANOS FORMACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA TRÁMITES ESTUDIO DE MERCADO

ANÁLISIS DE RATIOS PARÁMETROS DEL ENTORNO

SIMULACIÓN VENTAS REQUERIDAS VENTAS ESTIMADAS PRESUPUESTO DE GASTOS PRESUPUESTO DE ACTIVOS NO CORRIENTES PRESUPUESTO DE ACTIVOS CORRIENTES PRESUPUESTO DE TESORERÍA PROYECCIÓN DE LOS GASTOS

3

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ÍNDICE GRÁFICOS

RENTABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA COSTE DE LOS RECURSOS PROPIOS COSTE DE LOS RECURSOS AJENOS COSTE MEDIO PONDERADO RATIO DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA RATIO DE LIQUIDEZ DE ENDEUDAMIENTO RATIO DE GARANTÍA RATIO DE APALANCAMIENTO RATIO DE RENTABILIDAD

NUESTRO PRODUCTO DISTRIBUCIÓN PROMOCIÓN PRECIOS OFERTAS Y DESCUENTOS CONTACTO

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.LOBJETO SOCIAL DE BIELA

S.R.L Maximizar valor para los socios.

Líderes en el sector del alquiler de bicicletas en la comunidad de Madrid

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ACTIVIDAD A REALIZAR Alquiler y gestión de establecimientos de

alquiler de bicicletas.

Promoviendo:o Los desplazamientos ecológicoso Económicoso Rápidoso Saludables

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ANÁLISIS INTERNO Y EXTERNO

DEBILIDADES Poca Experiencia Profesional

Poca Cultura ciclista en España Desconocimiento del funcionamiento del

mercado

FORTALEZAS Espíritu joven y emprendedor

Ofrecemos un servicio útil y asequible Conocimiento de múltiples idiomas para el

trato con turistas Buena localización del local

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ANÁLISIS INTERNO Y EXTERNO

OPORTUNIDADES Mercado poco explotado

Creciente uso de bicicletas Posibilidad de expansión a otros puntos de la

capital

AMENAZAS Dificultad de financiación

Situación económica (crisis)

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SOCIOS Y CARGOSDirector General

Alejandro CORCUERA ORTEGA

Director de RR.HH

Pablo ARNAIZ BARCINA

Directora Financiera

Xiaoye CHEN

Directora de Producción

Vanesa ESCOBAR BRANDÍN

Director de I+D

Carlos LORCA SÁNCHEZ

Director Comercial

Marcos MORENO SIERRA

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RECURSOS HUMANOS

6 Socios capitalistas

Aportación al capital social cada uno de 3000€ Los socios son trabajadores asalariados con la

misma retribución

Biela se forma y ofrece una experiencia única en el tratamiento profesional con los clientes

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.LFORMACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE

LA EMPRESA

Plan de Empresa

Actividad a desarrollar

Estudio de Mercado

Elección de la forma jurídicaObtenció

n de Recursos necesario

s

Trámites de

Constitución

INICIO DE LA

ACTIVDAD

Estudio económico y

financiero

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TRÁMITES

Certificado de que no existe otra sociedad con la misma denominación.

Otorgamiento de la escritura pública.

Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

Inscripción en el Registro Mercantil

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TRÁMITES Licencias Municipales:

Licencia Municipal de Apertura. Identificación de la sociedad a efectos fiscales:

Alta en el censo o declaración fiscal. Solicitud del Certificado de Identificación Fiscal (CIF). Alta en el Impuesto de Actividades Económicas.

Trámites relacionados con la Seguridad Social:

Inscripción de la empresa en la Seguridad Social. Alta en el Régimen especial de Autónomos de la Seguridad

social. Comunicación de la apertura del centro de trabajo. Adquisición y legalización de los libros oficiales

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TRÁMITES

Otros trámites:

Arrendamiento de localesNombre comercial

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ESTUDIO DEL MERCADO Búsqueda de empresas similares a la nuestra en la plataforma

SABI.

Elección de criterios para reducir y acotar la búsqueda a las empresas de nuestro interés.

CRITERIOS:

  Empresas cuyo código CNAE 2009 es 7721, correspondiente a

“Alquiler de artículos de ocio y deportivos”

Empresas españolas.

Resultado máximo de explotación del último año de 10.000€

Número de empleados entre 5 y 18.

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ESTUDIO DEL MERCADO

Obtenemos 21 empresas y realizamos un análisis del entorno con los datos de ventas, activo fijo y circulante, coste de ventas y gastos de personal.

  Ratios empleados:

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ESTUDIO DEL MERCADO: ANÁLISIS DE RATIOS

Muestra el número de veces que ha sido usado el AF para producir las ventas.

Indica la eficiencia en el uso de nuestro AF.

2005 2006 2007 2008 2009 2010 20110.00

0.50

1.00

1.50

2.00

2.50

3.00

3.50

4.00

VENTAS/AF

VENTAS/AF Linear (VENTAS/AF)

Los valores altos nos indican una alta eficiencia en el sector

Las ventas se han reducido un 30% por la crisis mientras el AF se ha mantenido constante.

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ESTUDIO DEL MERCADO: ANÁLISIS DE RATIOS

Refleja el total de ventas sobre el AC

Es una medida para minimizar el coste de financiación

2005 2006 2007 2008 2009 2010 20110.00

0.50

1.00

1.50

2.00

2.50

3.00

3.50

4.00

VENTAS/AC

VENTAS/AC Linear (VENTAS/AC)

El gráfico manifiesta una tendencia bajista debido a la situación económica.

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ESTUDIO DEL MERCADO: ANÁLISIS DE RATIOS

Se asienta sobre la contribución de los materiales necesarios y el coste de los personal para realizar las ventas

2005 2006 2007 2008 2009 2010 20110.00

0.20

0.40

0.60

0.80

1.00

1.20

1.40

1.60

1.80

VENTAS/COSTE VENTAS

VENTAS/COSTE VENTAS Linear (VENTAS/COSTE VENTAS)

Excepto en 2008 el ratio se ha mantenido constante por la relación que existe entre las dos variable

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ESTUDIO DEL MERCADO: ANÁLISIS DE RATIOS

Nos manifiesta la productividad del capital trabajo sobre nuestras ventas.

2005 2006 2007 2008 2009 2010 20110.00

0.05

0.10

0.15

0.20

0.25

0.30

GASTO PERSONAL/VENTAS

GASTO PERSONAL/VENTAS Linear (GASTO PERSONAL/VENTAS)

Con el apoyo del diagnóstico notamos que se ha producido una bajada de las ventas por lo que la tendencia ha sido alcista, hasta que se han recuperado las ventas.

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.LESTUDIO DEL MERCADO:

PARÁMETROS DEL ENTORNO

La previsión esperada del tipo de interés interbancario es que aumente en los próximos años, por lo que unido al descenso en la prima de riesgo producirá una bajada en los tipos de interés a Cp y una subida a Lp. Es una buena noticia para reducir los costes de financiación ajena

La inflación prevista para los próximos años nos ayudara a mantener estables los precios.

La condición de PYME de nuestra empresa y la reciente creación de la misma, nos ofrece pagar un tipo impositivo muy ventajoso.

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VENTAS REQUERIDAS DE BIELA S.R.L.

Para calcular las ventas requeridas, introduciremos las retribuciones de los socios y la diferenciación en las rentas de los socios, si las hubiera.

En nuestro caso, la retribución anual de los socios es la misma para todos ellos (12600€ brutos anuales) por lo que en el abanico de rentas introducimos el número de socios totales (6 socios)

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SIMULACIÓN:VENTAS REQUERIDAS

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SIMULACIÓN:VENTAS ESTIMADAS

Para estimar las ventas se ha utilizado un estudio del Ayuntamiento de Madrid sobre la demanda y flujo de bicicletas del distrito de Bailén (lugar donde nos establecemos)

  Además, se han visitado diversas tiendas de alquiler de

bicicletas de la zona para informarnos sobre el número de bicicletas que disponen para su alquiler.

Con esta información se han elaborado tres escenarios a analizar:

• Optimista• Pesimista• Máxima Probabilidad

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SIMULACIÓN:VENTAS ESTIMADAS

Se ha utilizado una distribución triangular para tener en cuenta los tres escenarios.

Las ventas estimadas son de 276.210€

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SIMULACIÓN:VENTAS ESTIMADAS

Año 2014 2015 2016 2017 2018Ventas estimadas hasta la cuota de

mercado a la que se aspira 276.120 298.210 322.066 347.832 375.658

La proyección de las ventas se ha realizado considerando un incremento acumulativo anual constante del 8%, siendo las

ventas en el último año (2018) de 375.658€

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.LSIMULACIÓN:

PRESUPUESTO DE GASTOSLa relación de gastos es la siguiente:

 COSTES FIJOS Alquiler del local Gastos de limpieza Gastos de mantenimiento informático Seguro del local y seguro antirrobo Alarma del local 

COSTES VARIABLES:  Piezas y reparación de las bicicletas Sueldos y salarios Suministros (agua, luz, teléfono e internet) Publicidad Gastos de mantenimiento de las bicicletas Gastos de transporte

 

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.LSIMULACIÓN:

PRESUPUESTO DE GASTOSLos gastos totales del primer año ascienden a 156.024,48€

 

El ratio es aceptable al ser mayor que 1.

El ratio de nuestra empresa es ligeramente mayor que el del sector comprendido por las 21 empresas analizadas en el Diagnóstico, que es de 1,46.

Ratio de “Ventas/Coste de Ventas” es de 1,77.

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SIMULACIÓN:PRESUPUESTO DE GASTOS

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SIMULACIÓN:PROYECCIÓN DE LOS GASTOS

Proyectamos los costes fijos mediante la tasa de inflación obtenida en el diagnóstico.

Los costes variables los proyectamos en la misma proporción a las ventas de cada año (un

46,33% sobre ventas).

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APF A

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.LSIMULACIÓN:

PRESUPUESTO DE ACTIVOS NO CORRIENTES

VENTAS/AF DIAGNOSTICO

2.6601

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.L

Este ratio es muy superior al de las empresas del sector, ya que al estar la sociedad recién constituida apenas se han hecho inversiones en Activo Fijo.

SIMULACIÓN:PRESUPUESTO DE ACTIVOS NO

CORRIENTES

El ratio de “Ventas/Activo Fijo” es de 20,09.

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.L

SIMULACIÓN:PRESUPUESTO DE ACTIVOS

CORRIENTES

Hemos determinado que el saldo óptimo de tesorería será el necesario para hacer frente a los costes de los tres primeros meses del ejercicio (39006,12€) Por otro lado, también hemos conseguido una subvención de la Comunidad de Madrid de 12000€.

La aportación de los socios es de 18.000€

La financiación del activo se realiza mediante Capital Social (aportación de 18000€ de los socios) y mediante Deuda a L/P (préstamo bancario de 9547,84€)

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SIMULACIÓN:PRESUPUESTO DE TESORERÍA

Todos los cobros se realizan al contado, mientras que el pago a proveedores se realiza a 30 días

El saldo mínimo de tesorería es el necesario para cubrir los tres primeros meses de gastos: 39.006,12€

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SIMULACIÓN:PRESUPUESTO DE TESORERÍA

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GRÁFICOSRENTABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA

o BAII/ACTIVOS TOTALES, La rentabilidad económica es la relación entre el beneficio antes de intereses e impuestos(beneficio bruto) y el activo total. Debido al aumento a cargo de inversiones en el activo y el menor aumento de nuestras ventas la rentabilidad económica irá progresivamente descendiendo. Pese a todo (Rentabilidad económica > Coste medio de la financiación) cumplimos esta condición.

o BENEFICIO NETO/NETO PATRIMONIAL. La rentabilidad financiera es la relación entre el beneficio neto y los capitales propios(neto patrimonial). Como consecuencia del enorme desarrollo de las reservas que aplicaremos, los próximos años va a tender a la baja.

2014 2015 2016 2017 20180.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

RENTABILIDAD ECONÓMICA

RENTABILIDAD ECONÓMICA

2014 2015 2016 2017 20180.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

RENTABILIDAD FINANCIERA

RENTABILIDAD FINANCIERA

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13

-14

APF A

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S.R

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GRÁFICOS:COSTE DE LOS RECURSOS

PROPIOS

El coste de los recursos propios es consecuencia del coste de oportunidad, es decir de la rentabilidad financiera.2014 2015 2016 2017 2018

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

COSTE DE LOS RECURSOS PROPIOS

COSTE DE LOS RE-CURSOS PROPIOS

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APF A

3 B

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.LGRÁFICOS:

COSTE DE LOS RECURSOS AJENOS(COSTE DE LAS DEUDAS)

Los tipo de interés según nuestras previsiones tenderán a la baja, se mantendrá el euribor y bajará el diferencial de los bancos por la mejora de las condiciones económicas.

La bajada de nuestros coste de financiación vendrá determinado por el incremento a pagar de impuestos, (escudo fiscal).

2014 2015 2016 2017 20180.000.501.001.502.002.503.003.504.00

COSTE DE LOS RECURSOS AJENOS (COSTE DE LAS

DEUDAS)

COSTE DE LOS RECUR-SOS AJENOS (COSTE DE LAS DEUDAS)

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-14

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GRÁFICOS:COSTE MEDIO PONDERADO

Ponderando los dos gráficos anteriores, obtenemos unos costes de financiación ponderados.

Es resultado del progresivo descenso del pasivo exigible y del aumento del activo y del patrimonio neto.

2014 2015 2016 2017 20180.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00

140.00

160.00

180.00

COSTE MEDIO PONDERADO

COSTE MEDIO PON-DERADO

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3 B

IELA

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GRÁFICOS:RATIO DE LIQUIDEZ DE SOLVENCIA

Activo total/recursos ajenos

Consecuencia de nuestra reducción del pasivo exigible, unido a que los activos aumentan progresivamente con nuevas inversiones realizadas durante la fase histórica.

2014 2015 2016 2017 20180.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

Liquidez de solvencia

Liquidez de solvencia

40

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-14

APF A

3 B

IELA

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.L

GRÁFICOS:RATIO DE LIQUIDEZ DE ENDEUDAMIENTO

Debido a los resultados positivos que hemos ido cosechando a lo largo de la serio, nuestra empresa tiene capacidad para reducir nuestro pasivo de una manera constante.

2014 2015 2016 2017 20180.00

20.0040.0060.0080.00

100.00120.00140.00160.00180.00200.00

RATIO DE LIQUIDEZ DE ENDEUDAMIENTO

RATIO DE LIQUIDEZ DE ENDEUDAMIENTO

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-14

APF A

3 B

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.L

GRÁFICOS:RATIO DE GARANTÍA

Como reflejamos en este gráfico la capacidad de la empresa para hacer frente sus obligaciones con sus acreedores es cada vez mejor.

El valor estándar para una empresa se establece entre 1,5 y 2.

2014 2015 2016 2017 20180.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

RATIO DE GARANTÍA

RATIO DE GARANTIA

42

13

-14

APF A

3 B

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.LGRÁFICOS:

RATIO DE APALANCAMIENTO (DEUDAS TOTALES/RECURSOS PROPIOS)

En este gráfico que nos muestra el porcentaje de financiación que nuestra empresa tiene con entidades bancarias, podemos observar un descenso constante debido nuestra progresiva amortización financiera.

2014 2015 2016 2017 20180.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

RATIO DE APALANCAMIENTO (Deudas totales/Recursos

propios)

RATIO DE APALAN-CAMIENTO (Deudas to-tales/Recursos propios)

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13

-14

APF A

3 B

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.LGRÁFICOS:

RATIO RENTABILIDAD(GASTOS GENERALES/MARGEN BRUTO)

Predecimos un descenso tanto en el coste unitario por el aumento de las ventas así como al reparto de los costes fijos.

El descenso será lineal de aproximadamente un 2% anual.

2014 2015 2016 2017 2018112.00

114.00

116.00

118.00

120.00

122.00

124.00

126.00

128.00

130.00

132.00

RATIO DE RENTABILIDAD (Gastos generales/margen

bruto)

RATIO DE RENTABILI-DAD (Gastos generales/margen bruto)

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-14

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3 B

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NUESTRO PRODUCTO

Nuestro producto se fundamenta en ofrecer a cualquier ciudadano, sea madrileño o no, una manera divertida y saludable de transporte, comprometido con el medio ambiente, sin olvidarnos de aquellas personas que solo desean pasar un buen rato.

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DISTRIBUCIÓN

La reserva de bicicletas se podrá realizar:

En nuestro establecimiento Calle Santovenia nº 13

A través de nuestra página web.

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PROMOCIÓN

Política de promoción 2.0 Utilizaremos las redes sociales más importantes

para promocionar nuestra empresa entre la gente joven.

Nos esforzaremos para maximizar nuestra presencia en catálogos y revistas especializadas en turistas, estudiantes de intercambio, etc.

Publicidad en colocadas en vallas y marquesinas en lugares estratégicos de la capital, (barajas, estaciónde atocha, etc.) para captar a los visitantes extranjeros.

Tarjera de BIELA S.R.L. Con la cual podremos fidelizar a los clientes y aumentar las ventas con la captación de nuevos y fieles clientes.

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PRECIOS

Con el fin de superar las barreras de entrada del sector, hemos establecido nuestros precios por debajo de los de la competencia.

Alquiler tipo Tarifa

Horas. 4 euros/hora.

Horas fin de semana. 5 euros/hora.

Día. 15 euros.

2º Día . 13 euros.

3º Día y posteriores 10 euros.

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OFERTAS Y DESCUENTOS

Enfocadas principalmente en estudiantes, jubilados y parados. Estudiantes. descuento del 10 %. Jubilados. descuento del 5 %. Parados. descuento del 10 %.

Descuentos estacionales, ( Navidades, Semana santa, etc..).

Descuentos acumulables por el uso de nuestra tarjeta de fidelización Biela S.L.

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CONTACTO

Dirección; C/ Santovenia Nº 13 E-28008 MADRID

Nº de teléfono; 91 1234567

Correo electrónico;

BIELAMADRID@GMAIL.COM

Horario de apertura M-V 10:30-21:00 y FINES

DE SEMANA de 10:00-22:00

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ARNAIZ BARCINA, Pablo CHEN, Xiaoye CORCUERA ORTEGA, Alejandro ESCOBAR BRANDÍN, Vanesa LORCA SÁNCHEZ, Carlos MORENO SIERRA, Marcos