Анализ кредитоспособности заемщика коммерческого...
-
Upload
veronica-narozhnaya -
Category
Economy & Finance
-
view
141 -
download
9
Transcript of Анализ кредитоспособности заемщика коммерческого...
«АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА-ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА»ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждениевысшего профессионального образования
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
(Финансовый университет)
СОДЕРЖАНИЕ
▪ Стороны договора
▪ Заявка / анкета заемщика
▪ Справка о кредитной истории
▪ Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках
▪ Расчет коэффициентов
▪ Анализ финансового состояния заемщика с использованием пятифакторной модели Сайфулина-Кадыкова
▪ Договор, связанный с обеспечением
▪ Кредитный договор
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА
ПРОЦЕСС АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Составление кредитного договора и
договора об обеспечении
при положительном решении /
Запрос дополнитель
ных документов / Предоставле
ние письма клиенту
Шаг 6
Присвоение кредитного
рейтинга заемщику
Шаг 5
Расчет коэффициент
ов
Шаг 4
Анализ Бухгалтерског
о баланса и Отчета о
прибылях и убытках
заемщика
Шаг 3
Анализ справки о
кредитной истории
заемщика
Шаг 2
Анализ заполненной
заявки на получение
кредита / Анкеты
заемщика
Шаг 1
СТОРОНЫ ДОГОВОРАБАНК ЗАЕМЩИК
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА1. Заявление-анкета на кредит (бланк Банка заполняется
полностью без пропусков. В случае отсутствия информации
ставится «НЕТ». Каждая страница заверяется печатью и подписью
руководителя);
2. Ходатайство на выдачу кредита (на бланке заемщика)
o Ходатайство пишется на имя Председателя Правления Банка.
Ходатайство должно содержать просьбу о кредитовании, а
также следующие сведения:
o объем и сроки кредитования;
o направление (цель) использования средств;
o предлагаемое обеспечение (залог, поручительство, гарантия);
o источники возврата заемных средств;
3. Юридические документы (копии, заверенные организацией)
4. Свидетельства (копии заверены организацией)
5. Технико-экономическое обоснование (по форме Банка):
o полное наименование проекта (сделки) и цель мероприятия;
o описание деятельности компании;
o расчет рентабельности сделки;
o предполагаемые исполнители и соисполнители;
o договоры на поставку товарно-материальных ценностей (работ,
услуг);
o договоры на реализацию товаров (работ, услуг);
o требуемые заемные средства и срок их возврата;
o график и направления использования заемных средств;
o план доходов и расходов (с разбивкой по статьям) на период
кредитования с ежемесячной разбивкой;
o полная информация - за счет каких средств планируется
погашение кредита и процентов за его пользование;
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА6. Документы, характеризующие инфраструктуру деятельности
7. Документы по обеспечению возврата кредита
8. Документы, характеризующие финансовое состояние клиента:
o выписки со счетов (рублевых и валютных), заверенные в банке -исполнителе, за последние шесть месяцев;
o обороты по счетам (рублевых и валютных), заверенные в банке-исполнителе, за последние шесть месяцев;
o справка о наличии/отсутствии ссудной задолженности из всех банков, в которых открыты счета;
o справка о кредитной истории в другом банке;
o справка об отсутствии картотеки и задолженности перед бюджетом из всех банков, в которых открыты счета;
o справка из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;
o справка из налоговых органов об открытых/закрытых счетах в банках;
o копии квартальных Балансов и Отчетов о прибылях и убытках Заемщика с приложениями (с отметкой налоговой инспекции, заверенные главным бухгалтером) за 4 последних отчетных периода, в том числе на последнюю отчетную дату расшифровки следующих балансовых статей:
o основные средства;
o товары;
o производственные запасы;
o дебиторская задолженность (с указанием контрагентов, сроков возникновения и сроков погашения задолженности);
o готовая продукция;
o кредиторская задолженность (с указанием срока возникновения и срока погашения задолженности);
o долгосрочные финансовые вложения (по срокам);
o незавершенное строительство.
o краткосрочные финансовые вложения (по срокам);
o расшифровка состава затрат;
o сведения о существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность заемщика;
o штатное расписание (ежеквартально);
o в случае отсутствия информации о выплате заработной платы, арендных платежей, а также налоговых платежей по расчетному счету, открытому в Банке, сведения о проведенных платежах по расчетным счетам, открытым в других кредитных организация.
ЗАЯВКА НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА / АНКЕТА ЗАЕМЩИКА
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА
СПРАВКА О КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
РАСЧЕТ КОЭФФИЦИЕНТОВ / АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯРасчет коэффициентов
1) Показатели финансовой устойчивости
2) Показатели ликвидности
3) Показатели оборачиваемости (деловой активности)
4) Показатели прибыльности и рентабельности
5) Показатели обслуживания долга
Анализ финансового состояния
Модель Сайфулина Р. С. и Кадыкова Г. Г.
Z = 2Х1 + 0,1Х2 + 0,08Х3 + 0,45Х4 + Х5
Х1 - к-т обеспеченности собственными средствами (>0,1)
Х2 - коэффициент текущей ликвидности (>2)
Х3 - интенсивность оборота авансируемого капитала (объем реализации на 1 рубль вложенных средств) (>2,5)
Х4 - коэффициент менеджмента (отношение прибыли от реализации к выручке)
Х5 - рентабельность собственного капитала (>0,2)
если Z < 1 - финансовое состояние неудовлетворительное.
При соответствии значений коэффициентов нормативным Z = 1.
Z = 2 (- 0,32) + 0,1 * 0,97 + 0,08 * 0,95 + 0,45 * (55 908 / 3 031 106) + 0,63 = - 0,64 + 0,097 + 0,076 + 0,008 + 0,63
= 0,171
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС / ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ДОГОВОР ОБ ОБЕСПЕЧЕНИИ
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!с