МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное

образовательное учреждение высшего образования «Новосибирский национальный исследовательский государственный университет»

Рабочая программа дисциплины

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Направление подготовки 080200.62

МЕНЕДЖМЕНТ

Квалификация (степень) выпускника Бакалавр

Новосибирск 2014

Программа учебного курса «Банковский менеджмент» составлена в соответствии с тре-бованиями к обязательному минимуму содержания и уровню подготовки бакалавров по на-правлению 080200 «Менеджмент» согласно ФГОС ВПО третьего поколения. Автор: Перфильев Александр Александрович, к.т.н., доцент Факультет: Экономический Кафедра: Менеджмента

1. ЦЕЛИ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (КУРСА)

Целью курса является формирование знаний в области теории и практики банковского менеджмента; изучение проблем и перспектив развития банковского менеджмента в России и за рубежом.

Основные задачи дисциплины:

• Изучение теоретических основ банковской деятельности; • Изучение специфики использования знаний финансового менеджмента и общего менедж-

мента в банковской деятельности; • Изучение законодательной базы, регламентирующей банковскую деятельность; • Изучение основ управления банковской организацией; • Формирование представлений об основах управления банковской организацией 2. МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Курс «Банковский менеджмент» читается студентам 3 курса отделения Менеджмент в 5 семестре и относится к Обязательным дисциплинам Вариативной части Профессионального цикла.

Данный курс представляет собой изложение главных основ, базовых принципов банковского менеджмента в России в условиях существования финансовых рынков и сети кредитно-финансовых институтов. Методическая новизна курса заключается в широком сочетании теоретических подходов изложение материала с практическими занятиями, настроенными на применение ос-военных приемов при решении конкретных задач.

Курс «Банковский менеджмент» связан с такими дисциплинами как «Основы бизнеса», «Финан-совый менеджмент», «Финансовые рынки и институты».

Знания, которые должен приобрести студент до изучения данного курса: Представления о понятиях и навыки, которые должен приобрести студент

Курс, в котором они приобретаются

Стоимость денег во времени. Внутренняя доходность финансовых инструментов. Цена и доходность акций и облигаций. Временная структура процентных ста-вок. Методы оценки инвестиционных проектов

Финансовый учет Финансовый менеджмент

Финансы предприятия. Методы управления актива-ми и пассивами предприятий. Операционный и фи-нансовый рычаг. Ликвидность, финансовая устойчи-вость, стоимость корпорации./

Финансовый учет Экономика фирмы Финансовый менеджмент

Теории управления компанией. Методы и инстру-менты управления компанией. Функции управления. Организация управления. Стратегии управления

Теория организации Основы бизнеса Внутрифирменное планирование

Финансовый рынок. Основы функционирования бан-ковской системы. Роль и место Центрального банка в регулировании экономики

Макроэкономика Финансовые рынки и институты

2

Навыки, которые должен приобрести студент до изучения данного курса:

А. Уметь определять структуру и состав денежных потоков различных финансовых инст-рументов

Б. Уметь определять цену и доходность обращаемых и необращаемых финансовых обяза-тельств

В. Уметь применять навыки менеджмента к решению управленческих задач для отдельных типов субъектов рынка.

Г. Уметь строить простейшие модели кругооборота компании, включать в них операцион-ный и финансовый рычаг, строить модели движения денежных средств и модели чистых де-нежных потоков

Д. Оценивать финансовую устойчивость и вероятность банкротства известными методами Е. Определять структуру активов и пассивов предприятия, оценивать затраты и прибыль,

рассчитывать экономические коэффициенты. 3. КОМПЕТЕНЦИИ ОБУЧАЮЩЕГОСЯ, ФОРМИРУЕМЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Процесс изучения дисциплины направлен на формирование у выпускников следующих

компетенций (согласно ФГОС):

Наименование компетенции Код компетенции

Общекультурные компетенции ОК

Владение культурой мышления, способностью к восприятию, обобще-нию и анализу информации, постановке цели и выбору путей её дости-жения

ОК–5

Готов к кооперации с коллегами, работе в коллективе ОК-7

Способность находить организационно-управленческие решения и го-товность нести за них ответственность

ОК- 8

Осознание социальной значимости своей будущей профессии, облада-ние высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельно-сти

ОК - 12

Профессиональные компетенции ПК

организационно-управленческая деятельность

Способностью оценивать условия и последствия принимаемых органи-зационно-управленческих решений

ПК-8

Способностью оценивать влияние инвестиционных решений и решений по финансированию на рост ценности (стоимости) компании

ПК-12

Информационно-аналитическая деятельность Способностью анализировать поведение потребителей экономических благ и формирование спроса

ПК-29

Умением применять количественные и качественные методы анализа при принятии управленческих решений и строить экономические, фи-нансовые и организационно-управленческие модели

ПК-31

Пониманием роли финансовых рынков и институтов, способностью к анализу различных финансовых инструментов

ПК-46

3

В результате освоения дисциплины обучающийся должен: Знать: • теоретические основы функционирования коммерческих банков и специфику управле-

ния кредитной организацией (ОК-5, ОК-12, ПК-12, ПК-29, ПК-46); • методы и инструменты, используемые в практике управления современным коммерче-

ским банком (ОК-5, ОК-12, ПК-12, ПК-31, ПК-46);

• методы и инструменты анализа деятельности коммерческого банка (ОК-5, ОК-12, ПК-29, ПК-46);

• основы управления банковскими рисками (ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46). Уметь: • проводить анализ деятельности коммерческого банка (ОК-5, ОК-12, ПК-29, ПК-46);

• использовать экономические методы и модели для оценки кредитоспособности заем-щика, оценивать качество кредитного портфеля банка, определять ликвидную позицию банка, выбирать стратегии управления ликвидностью, строить стратегии по управле-нию банковскими рисками (ОК-5, ОК-8, ОК-12, ПК-31, ПК-46);

• применять изученные модели и инструментарий в процессе разработки стратегических, тактических и оперативных решений в организационном контексте (ОК-5, ОК-12, ПК-12, ПК-31, ПК-46);

• эффективно работать в группах и представлять результаты аналитической работы (ОК-5, ОК-7, ОК-8, ПК-12, ПК-31, ПК-46).

Владеть: • пониманием целей и приоритетов развития коммерческих банков (ПК-8, ПК-12);

• способностью оценивать текущие и перспективное состояние банковской организации (ПК-8, ПК-29, ПК-31, ПК-46);

• умением работать в команде и выстраивать отношения с коллегами на основе уважения и доверия при решении ситуативных задач (ОК-7, ПК-8, ПК-8, ПК-12);

• способностью к работе в условиях большого объема неструктурированной информации (ПК-8, ПК-29, ПК-31, ПК-46).

4

4. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Общая трудоемкость дисциплины составляет 3 зачетные единиц, 108 часа.

№ п/п

Раздел

дисциплины Сем

естр

Нед

еля

сем

естр

а

Виды учебной рабо-ты, включая само-

стоятельную работу студентов и трудо-емкость (в часах)

Формы текущего контроля успеваемости

(по неделям семестра) Форма промежуточной

аттестации (по семестрам)

(Контрольные работы (КР), Самостоятельные работы (СР), Тесты (Т), рефераты (Р), эссе (Э), Проверка домашних заданий (ДЗ), Бизнес-кейс (БК))

Контактная работа

само

стоя

т ра

бота

лекц

ии

семи

нары

конс

уль-

таци

и, К

СР

1 Общие понятия о деятель-ности банка

5 1 2 4 Т

2 Дополнительные банков-ские операции

5 2 2 2 4 ДЗ,Т

3 Управленческие решения в банке с позиции доходности и риска

5 3 2 2 4 ДЗ,КР,Т

4 Кредитные операции 5 4 2

2 4 Т

5 Методы оценки кредитного риска

5 5 2 2 4 ДЗ

6 Создание банковских ре-сурсов.

5 6 2 4 Т

7 Операции банка с ценными бумагами.

5 7 2 4 ДЗ,Т

8 Управление ликвидностью банка

5 8 2 2 4 ДЗ,Т

9 Управление достаточно-стью капитала

5 9 2 2

2 2 ДЗ,Т

10 Управление организацион-ной структурой банка

5 10 2

2 Э,КР(6-9)

11 Расчетно-кассовые опера-ции банка

5 11 2 2 ДЗ,Т

12 Управление активами и пассивами

5 12 2 2 2 ДЗ,Т

13 Анализ деятельности банка 5 13 2 2 4 ДЗ,Т 14 Валютные операции банков 5 14 2 2 ДЗ 15 Регулирование деятельно-

сти банков 5 15 2 4 ДЗ

16 Теоретические основы бан-ковского менеджмента

5 17-18

2 2 2 4 Э, КР(итог)

Подготовка к экзамену 27 Экзамен Итого 32 16 6 54

5

Вид учебной работы Всего, часов

Семестр, часов

5 Общая трудоемкость дисциплины 108 108 Аудиторные занятия 54 54

в том числе: Лекции 32 32 Семинары 16 16 Консультации, КСР 6 6

Самостоятельная работа 54 54 в том числе: работа с литературой, решение задач 7 7

подготовка к самостоятельным работам, тестам 6 6 Разбор кейсов 4 4 Выполнение проектного задания 10 10 Подготовка к экзамену 27 27

Форма промежуточного контроля Экзамен Общекультурные и профессиональные компетенции формируются в процессе изучения раз-личных разделов курса. Содержание раздела Компетенции 1 Общие понятия о деятельности банка. Основные операции

банка. Активные и пассивные операции. Доходы и расхо-ды банка. Баланс банка.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-29, ПК-46

2 Дополнительные банковские операции. Баланс банка с учетом дополнительных операций банка. Доходы и расхо-ды банка с учетом дополнительных операций

Формирование ОК-5, ОК-8, ПК-29, ПК-46

3 Управленческие решения в банке с позиции доходности и риска. Сущность и особенности банковских рисков. Ос-новные виды банковских рисков. Субъекты и объекты банковских рисков. Методы управления банковскими рис-ками

Формирование ОК-5, ПК-8, ПК-31, ПК-46

4 Кредитные операции. Виды кредитов. Система кредитова-ние. Обеспечение кредитов. Управление кредитами. Спе-цифические виды кредитов: факторинг; форфейтинг; ли-зинг; вексельное кредитование. Управление кредитным портфелем.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-29, ПК-46

5 Методы оценки кредитного риска. Скоринговые методы оценки кредитного риска. Методы оценки кредитного рис-ка, основанные на анализе данных заемщика. Централизо-ванные методы оценки кредитного риска. Управление кре-дитным риском.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

6 Создание банковских ресурсов. Структура банковских ре-сурсов. Собственный капитал: структура; методы управ-ление. Фонды банка. Привлеченные средства: структура; методы управления. Особенности использования депозит-ных и недепозитных источников привлечения капитала.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-29, ПК-46

7 Операции банка с ценными бумагами. Виды деятельности банка на рынке ценных бумаг. Эмиссия ценных бумаг бан-ка. Инвестиционные операции. Вексельные операции. Специфические операции банка на рынке ценных бумаг.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

8 Управление ликвидностью банка. Понятие ликвидности банка. Ликвидность как запас. Ликвидность как поток. Ме-тоды управления ликвидностью. Централизованное управ-

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

6

ление ликвидностью. 9 Управление достаточностью капитала. Понятие достаточ-

ность капитала. Капитал первого и второго уровня. Мето-ды управления достаточностью капитала. Базельские нор-мативы в управление достаточностью капитала. Буфер-ный и контрциклический капитал.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

10 Управление организационной структурой банка. Особен-ности формирования организационной структуры банка. Основные подразделения банка. Типы организационных структур банка.

Формирование ОК-5, ОК-12, ОК-7,ОК-8, ПК-31, ПК-46

11 Расчетно-кассовые операции банка. Виды расчетных опе-раций. Виды клиентских счетов. Принципы безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов. Виды расчетов. Виды кассовых операций. Кассовый узел.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

12 Управление активами и пассивами. Сущность управления активами. Общий метод распределения средств. Метод конверсии средств. Научный метод управления активами. Сущность управление пассивами. Методы управления пассивами. Управление процентной политикой банка.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

13 Анализ деятельности банка. Цели анализа деятельности банка. Анализ доходов. Анализ расходов. Оценка уровня прибыльности банка. Рейтинговые системы оценки дея-тельности банка.

Формирование ОК-5, ПК-8, ПК-31, ПК-12, ПК-9

14 Валютные операции коммерческих банков. Виды валют-ных операций банков . Организация международных рас-четов. Конверсионные операции. Валютное регулирование. Организация валютного контро-ля в банках

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

15 Центральный Банк. Регулирование деятельности банков. Сущность и функции Центрального банка. Методы регулирования банковской деятельности. Банковский надзор.

Формирование ОК-5, ОК-12, ПК-31, ПК-46

16 Теоретические основы банковского менеджмента. Банк как объект управления. Теоретические основы банковского менеджмента. Содержание банковского менеджмента

Формирование ОК-5, ОК-12, ОК-8, ПК-31, ПК-46,

5. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Ориентация курса как на получение знаний по банковскому менеджменту, так и на раз-витие компетенций студентов в области функционирования коммерческого банка, проведения анализа текущего состояния банка, разработки и реализации стратегий его развития, предо-пределяет использование в процессе преподавания разнообразных методов и технологий обу-чения: • лекционно-семинарские занятия • дискуссии • анализ конкретных ситуаций характерных для деятельности коммерческого банка; • проблемно-ориентированная групповая работа

7

6. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА ДЛЯ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ, ПРОМЕЖУ-ТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ ПО ИТОГАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ И УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ

Оценка успеваемости студентов в процессе обучения осуществляется на основе баллов, полученных на занятиях по курсу, а также экзамене. Общая сумма баллов, полученная на за-нятиях по курсу определяется на основе суммы баллов, набранных на контрольных и само-стоятельных работах, а также написанном эссе. Заключительный контроль осуществляется за счет баллов на экзамене.

Работа на занятиях по курсу

Контрольные работыа (2 к/р*15) 30 Самостоятельная (лабораторная) работа 10 Эссе 10 Работа на семинарах 10 Итого в семестре 60 Письменный экзамен 40 Всего: 100

Перечень примерных контрольных вопросов и заданий для самостоятельной работы

Задание 1. Формирование (ОК-5, ПК-31, ПК-46,ПК-9) Сформулировать предложение по организации деятельности коммерческого банка в определен-ной сфере:

1) Развитие банка за счет создания филиалов и дочерних банков 2) Организации расчетных услуг населению и предприятиям 3) Развитию новых технологий 4) Кассового обслуживания 5) Депозитных услуг 6) Кредитования организаций 7) Кредитование населения 8) Операций банка на финансовом рынке 9) Управления ликвидностью 10) Управления банковскими рисками

В предложении отразить 1. Факторы, определяющие спрос на деятельность (внутренние и внешние) 2. Факторы, ограничивающие или регламентирующие деятельность (внутренние и внешние) 3. Алгоритм оказания услуги 4. Основное подразделение, занимающиеся оказанием услуги, его связь с другими подразделе-

ниями 5. Как должно быть устроено управление услугой 6. Деятельность по оказанию услуги с позиции функций управления

Примеры домашних заданий, формирующих ПК-8, ПК-29, ПК-31 Задача 1 Рассмотрим два вида банковских продуктов:

Продукт Срок действия, мес. Процентная ставка, срок оплаты процентов Кредит Депозит срочный

12 6

24%, выплачивается ежемесячно 12%, выплачивается ежеквартально

8

Ожидается, что в течение следующего года будет предъявлен следующий спрос на банковские продукты:

кварталы Кредиты, млн.руб. Депозиты, млн.руб. 1 600 300 2 450 150 3 300 750 4 350 350

На финансовом рынке банку доступны следующие финансовые инструменты, которые использу-ются только для регулирования ликвидности:

• Межбанковские кредиты (до 5 дней – 20% годовых, до 30 дней – 12% годовых); • Кредиты банка России по договору «repo», по ставке 8%. • Высоколиквидные ценные бумаги, обращающиеся на рынке (процентные облигации с 20% ку-

поном, с внутренней доходностью 10% годовых) Банк может выпускать собственные облигации со сроком обращения не менее трех месяцев с до-

ходность до погашение – 10% годовых

Задание: Определить рациональную структуру капитала банка. Определить рентабельность капитала банка в каждом из периодов1. Задача 2 Ожидается, что клиенты могут предъявить спрос на следующие банковские продукты: банковский продукт % ставка сумма, млн. руб. Депозиты до востребования 2 200 Срочные депозиты 12 400 Кредиты 15 500 На финансовом рынке банку доступны следующие финансовые инструменты, которые исполь-зуются только для регулирования ликвидности:

• Межбанковские кредиты (до 5 дней – 20% годовых, до 30 дней – 12% годовых); • Кредиты банка России по договору «repo», по ставке 8%. • Высоколиквидные ценные бумаги, обращающиеся на рынке (процентные облигации с 20% ку-

поном, с внутренней доходностью 10% годовых);

Капитал банка равен 100 млн. руб. Определить рациональную структуру капитала и рентабельность капитала банка за один период(год).

Задача 3 Возьмем компанию активы которой составляют 15 млн.руб., которая выпускает 120 тыс. шт.

изделий в год, с переменными затратами 30 руб./шт. и постоянными расходами 9 млн. руб. Цена за од-но изделие составляет 120 руб./шт. Предприятие планирует привлекать займы в форме банковских кредитов в размере 50% от требуемых активов, использует рациональную политику финансирования оборотного капитала. Свободная часть амортизации будет тратиться на приобретение новых основных фондов, и свободная прибыль выплачиваться собственникам компании в форме дивидендов. Необхо-димые дополнительные параметры задайте самостоятельно2.

Задание: Составить финансовый план компании. Определить потребность в кредитах и струк-туру требуемых кредитов. Составить график погашения кредитов.

Задача 4 Возьмем компанию активы которой составляют 15 млн.руб., которая выпускает 120 тыс. шт.

изделий в год, с переменными затратами 30 руб./шт. и постоянными расходами 9 млн. руб. Цена за од-но изделие составляет 120 руб./шт. Предприятие планирует привлекать займы в форме банковских кредитов в размере 50% от требуемых активов, использует рациональную политику финансирования

1 Учитывать, что рентабельность учитывает годовую доходность, прибыль определять нарастающим итогом. 2 Речь идет, прежде всего о сроках кредитах, процентных ставках, графиках погашения основного долга, процен-тов.

9

оборотного капитала. Свободная часть амортизации будет тратиться на приобретение новых основных фондов, и свободная прибыль выплачиваться собственникам компании в форме дивидендов.

Задание: Составить финансовый план компании. Определить потребность в кредитах и струк-туру требуемых кредитов. Составить график движения денежных средств компании, самостоятельно определяя порядок платежей. Составить график движения денежных средств. Взять пять компаний с различным движением денежных потоков в одном банке. Для коммерческого банка предложите ра-циональную стратегию использования остатков денежных средств на счетах рассматриваемых компа-ний. Необходимые дополнительные параметры задайте самостоятельно.

Примеры контрольных тестовых заданий для проверки сформированности следующих компе-

тенций ОК-5, ОК-12

Задание 1. Подберите термины и определения

Термины 1. Кредит 2) Ссуда 3) Заем 4) Инвестиционный налоговый кредит 5) Налоговый кредит 6) Финансовый кредит 7) Обеспечение 8) Поручительство 9) Гарантия 10) Срочный кредит 11) Коммерческий кредит 12) Фирменный кредит 13) Овердрафт 14) Залог 15) Рефинансирование

Определения 1. Договор, при котором поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости

задолженность заемщика 2. Передача в собственность денег или ценных вещей на условиях возврата такой же суммы денег или

ценных вещей той же стоимости и того же рода и качества, как и те, что были получены от заимодавца 3. Обычная форма кредита 4. Обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определен

ную сумму при наступлении гарантийного случая 5. Новое заимствование для погашения имеющейся задолженности 6. Предоставление в долг денег или товаров 7. Прямая выдача кредитором денег заемщику 8. Изменение уплаты налога с целью уменьшения платежей по налогу с последующей поэтапной уплатой

суммы кредита и начисленных процентов 9. Форма кредитования, при которой кредит покупателю предоставляется в форме отсрочки платежа 10. Способ обеспечения кредитных обязательств заемщика . 11. Передача вещи в безвозмездное временное пользование на условиях возврата этой вещи в том же

состоянии, в каком была получена, или с учетом нормального износа 12. Форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком

средств по счету клиента сверх его остатка 13 Ценности, служащие для кредитора залогом полного и своевременного возврата должником получен-

ного кредита и уплаты им причитающихся процентов 14 Отсрочка или рассрочка по уплате налога 15 Рассрочка оплаты или отсрочка платежей, предоставляемая продавцом покупателю

Задание 2 1. Банк России не создается с целью получения прибыли. Это установлено Законом о ЦБ. Однако он

может участвовать в капитале других кредитных организациях. Поясните, с какой целью. 2. Основные инструменты и методы денежной кредитной политики. 3. Виды банковских операций и сделок 4. Как определяется норматив ликвидности в законе о ЦБ

Задача 3 При увеличении нормы обязательных резервов банка с 20 до 30 % оказалось, что банковская система испытывает нехватку резервов в размере 60 млн ден. ед. Насколько следует сократить денеж-ную массу, если сумму резервов увеличить невозможно?

10

Задача 4 Норма обязательных резервов 30 % от величины бессрочных вкладов. Банковская систе-ма имеет избыточные резервы в размере 15 млн ден. ед. Рассчитайте, на какую величину банковская система может увеличить сумму бессрочных вкладов.

Задача 5 На начало операционного дня остаток наличных денег в оборотной кассе банка — 32 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых филиалом в течение операционного дня, поступило 197,5 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн руб. наличных денег. Ли-мит остатка оборотной кассы данного банка — 40 млн руб. Рассчитать остаток оборотной кассы на конец операционного дня. Какие меры предпримет банк?

Задача 6 Банк имеет длинную валютную позицию 1 млн долл., купив их 05.02.12 г. на споте по курсу 30,8. Однако курс начал падать и понизился до 30,5 в тот же день. Валютная позиция банка на 05.02.12 г. +1 000 000 долл. – 32 000 000 RUR. Требуется: 1. Определить, какими сделками «своп» банк может пролонгировать открытую валютную позицию. 2. Выполнить сделку «своп» sell and buy 07.02.012 г. 3. Допустим, что банк совершил сделку и в течение 07.02.012 г. курс повысился до 32.0 . Закрыть по-зицию сделкой «спот». 4. Рассчитать объем прибыли банка.

ВАРИАНТ ЭКЗАМЕНАЦИОННОЙ РАБОТЫ (формирование компетенций: ОК-5, ОК-12, ПК-12, ПК-29, ПК-46) ЭКЗАМЕНАЦИОННАЯ РАБОТА ПО КУРСУ «БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ» ВАРИАНТ ВЫПОЛНИЛ __________________ ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ Таблица 1. Баланс банка, млн.руб.

Активы ПАССИВЫ Деньги 100 Собственный капитал 200 Ценные бумаги (сроки погашения) Кредиты Центрального бака 100 t<=1 100 Депозиты до востребования 200 1 < t <= 6 100 Срочные депозиты (сроки погашения) 6 < t <= 12 100 t<=1 200 > 12 100 1 < t <= 6 200 Кредиты (сроки погашения) 6 < t <= 12 200 t<=1 250 > 12 200 1 < t <= 6 250 Ценные бумаги банка (сроки погашения) 6 < t <= 12 250 t<=1 50 t> 12 250 1 < t <= 6 50 6 < t <= 12 50 t> 12 50 • Налог на прибыль 20% • Непроцентные доходы, связанные с банковскими операциями - 30 млн.руб. • Непроцентные расходы, связанные с банковскими операциями - 15 млн.руб. • Затраты на функционирование банка -50 млн.руб. • Количество выпущенных акций – 10 000 штук

Таблица 2. Процентные ставки по банковским активам и пассивам Вид ставки Ставка

% Ценные бумаги Float 15 Кредиты Fix 20 Депозиты срочные Fix 10 Ценные бумаги банка Fix 10

11

Кредиты ЦБ fix 10

12

ЗАДАЧА 1 Используя исходные данные, выполните следующее задание:

1. Определить процентные доходы (2 балла) ; 2. Определить общие доходы банка (2 балла) ; 3. Определить процентные расходы (2 балла) ; 4. Определить операционные расходы (2 балла) ; 5. Определить общие расходы (2 балла) ; 6. Определить чистые процентные доходы (2 балла) ; 7. Определить валовую прибыль (2 балла) ; 8. Определить чистую прибыль (2 балла) ; 9. Определить ROA (2 балла) ; 10. Определить ROE (2 балла) ; 11. Определить EPS (2 балла) ; 12. Определить показатель мгновенной (абсолютной) ликвидности и текущей ликвидности (5 бал-

лов) ; 13. Определить справедливую ставку по кредитам, при условии, что акционеры требуют ROE –

25% (5 балла) ; 14. Определить максимальную ставку по депозитам, при условии, что акционеры требуют ROE –

25% (5 балла) ; 15.Определить стратегию, по которой сформирован портфель ценных бумаг банка (купленные ценные бумаги) (3 балла);

ЗАДАЧА 2 (5 баллов). Сделайте график платежей для срочного депозита 1000 юаней с капитализацией процентов со следующими условиями:

• срок 1 год; • ставка процента - 12% • проценты начисляются ежеквартально

Решение представить в виде таблицы N Остаток депозита на нача-

ло периода Начисленные про-

центы Проценты, отданные

вкладчику Остаток депозита на конец периода

ЗАДАЧА 3. (5 баллов). Банк предоставил компании кредит в 500 тыс. руб. по ставке 12%. Проценты по кредиту банк берет авансом. Определите эффективную(реальную) ставку процента по кредиту. ЗАДАНИЕ 3.(5 БАЛЛОВ). В соответствии с международном стандартом банковской деятельности «Базель-1» значение норматива достаточности капитала не может быть ниже: а) 2%; б) 4%; в) 6%; г) 8%; д) 10%. ОТВЕТ:_______________ ЗАДАНИЕ 4 (5 БАЛЛОВ) В доход банка включают следующие элементы :

a) Проценты по кредитам b) Доход от операций с ценными бумагами c) Оплату купонов по облигациям, которые выпустил банк d) Оплату процентов по депозитам

5.ВЕРНЫ ЛИ СЛЕДУЮЩИЕ УТВЕРЖДЕНИЯ («+» - ДА, «-» -НЕТ) (5 БАЛЛОВ) � 1. Размер собственного капитала банка должен соответствовать размерам его активов.

� 2. Для коммерческого банка денежные вклады — это обязательства. � 3. Обязательства банка — это его требования плюс собственный капитал.

� 4. Коммерческие банки инвестируют в государственные ценные бумаги для управления лик-видностью.

� 5. Банк открывает срочные депозитные счета для проведения расчетов � 6.Банк выдает кредиты вкладчикам

13

� 7.Заемщики приносят в банк денежные вклады � 8. Банковский сертификат позволяет сделать банковский вклад ликвидным.

� 9. Привлекая деньги во вклады банк управляет собственным капиталом.

� 10. Форфейтинговые операции связаны с учетом переводных векселей 6. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква). (10 баллов) 1 ВКЛАД А выпуск и размещение акций банка среди поку-

пателей 2 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ Б операции по привлечению банком денежных средств

3 ОПЕРАЦИИ УВЕЛИЧЕНИЯ СОБСТВЕННОГО КАПИТА-ЛА БАНКА

В открывается в банке для проведения расчетов

4 СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ Г часть собственного капитала 5 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ Д деньги, внесены в банк на определенный срок 6 ДЕПОЗИТ ДО ВОСТРЕБО-

ВАНИЯ Е может быть выдан только юридическим лицам

7 УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ Ж банковские вклады физических лиц с целью на-копления или сохранения денежных средств

8 БАНКОВСКИЙ СЕРТИФИ-КАТ

3 деньги, по решению акционеров, могут исполь-зоваться для увеличение собственного капитала

9 ЛОМБАРДНЫЙ КРЕДИТ И ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк права вкладчика

10 ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИ-КАТ

К кредит Центрального банка под залог ценных бумаг

Темы рефератов и эссе (формирование ОК-5, ПК-8, ПК-31, ПК-12, ПК-9):

• Цели, задачи и функции Центрального Банка • Теоретические и научные основы банковского менеджмента • Задачи и принципы организации банковской деятельности • Изменение функций банковского менеджмента в постиндустриальной эпохе • Особенности банковской системы планирования • Анализ деятельности коммерческого банка • Разработка маркетинговой стратегии банка • Организация сбыта банковских продуктов • Содержание внутреннего контроля в банке • Организация внутреннего контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых

рынках • Особенности управления банковским персоналом • Методы оценки кредитного риска заемщиков • Управление ликвидностью в коммерческом банке • Управление прибыльностью в коммерческом банке • Управлению капиталом банка • Управление активами и пассивами в коммерческом банке • Управлению валютным риском в коммерческом банке • Банк – как агент валютного контроля • Международные операции коммерческого банка • Кредитная политика банка • Операции банка на финансовом рынке

14

Примерный перечень вопросов к экзамену по всему курсу.

1. Кратко опишите историческую и логическую модель развития банковской системы России в про-цессе рыночных преобразований.

2. Из каких элементов состоит современная банковская система Российской Федерации. По каким правилам происходит взаимодействие этих элементов.

3. Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации 4. Функции банков как субъектов бизнеса и как часть банковской системы РФ. 5. Принципы деятельности коммерческого банка . 6. Организационно-правовые формы кредитных организаций . 7. Порядок создания, расширения деятельности и реорганизации кредитных организаций. 8. Как происходит отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации 9. Баланса коммерческого банка. Модели и методы управления активами и пассивами. 10. Принципы организации безналичных расчетов 11. Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке 12. Организация межбанковских расчетов 13. Действующие формы межхозяйственных расчетов 14. Расчеты платежными поручениями 15. Расчеты по инкассо 16. Аккредитивная форма расчетов 17. Чековая форма расчетов 18. Вексельная форма расчетов 19. Факторинг 20. Организация безналичных расчетов с использованием банковских карт основы кассовых операций

банков в Российской Федерации 21. Прогнозирование кассовых оборотов банка 22. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы 23. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины. 24. Собственный капитал кредитной организации 25. Назначение и функции собственного капитала 26. Источники собственного капитала 27. Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения устав-

ного капитала. 28. Порядок расчета собственного капитала 29. Привлеченные средства 30. Депозиты (вклады) 31. Банковские сертификаты и банковские векселя как инструмент привлечения средств кредиторов 32. Организация работы в банке по привлечению средств кредиторов 33. Заемные средства 34. Межбанковские кредиты 35. Кредиты Банка России 36. Эмиссия коммерческими банками собственных облигаций 37. Субъекты кредитных отношений 38. Классификация банковских кредитов 39. Современная система банковского кредитования 40. Принципы банковского кредитования 41. Сущность кредитного риска и методы управления им 42. Объекты кредитования 43. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции 44. Способы регулирования ссудной задолженности 45. Методы кредитования 46. Формы ссудных счетов 47. Банковский контроль в процессе кредитования 48. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения 49. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд 50. Кредитный договор банка с заемщиками 51. Организация кредитного процесса в банке 52. Порядок выдачи разовых (целевых) ссуд

15

53. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии 54. Кредитование под лимит выдач (невозобновляемая кредитная линия) 55. Кредитование под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия) 56. Особенности кредитования в форме овердрафта 57. Вексельные кредиты 58. Синдицированный (консорциальный) кредит 59. Особенности предоставления (оформления) кредитов под различные виды обеспечения 60. Кредиты под поручительства третьих лиц 61. Кредиты под банковскую гарантию 62. Кредиты под залог ценных бумаг 63. Кредиты под залог недвижимости (ипотечные кредиты). 64. Доверительный (бланковый) кредит 65. Кредитование аграрных предприятий 66. Роль кредита в создании активов аграрных формирований 67. Формы сельскохозяйственного кредита в России в период перехода к рыночным отношениям хо-

зяйствования 68. Особенности современного кредитования аграрных формирований 69. Кредит-аренда (лизинг) 70. Банковский кредит на потребительские нужды населения 71. Формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам 72. Перспективы развития кредитования реального сектора экономики 73. Общие направления совершенствования кредитования 74. Контокоррентный кредит 75. Проектное финансирование 76. Расчеты банковскими переводами 77. Расчеты чеками 78. Инкассовая форма расчетов 79. Аккредитивная форма расчетов 80. Коммерческие банки как участники валютного рынка 81. Операции коммерческих банков по покупке-продаже иностранной валюты 82. Регулирование валютного риска коммерческих банков 83. Коммерческие банки как агенты валютного контроля 84. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг 85. Деятельность банков в качестве инвесторов на рынке ценных бумаг 86. Регулирование инвестиционной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг 87. Деятельность банков — профессиональных участников рынка ценных бумаг 88. Дилерская и брокерская деятельность банков 89. Доверительное управление ценными бумагами клиента 90. Депозитарные операции банков на рынке ценных бумаг 91. Клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг 92. Организация коммерческого расчета в банках 93. Налогообложение банков 94. Операции банка с имуществом 95. Классификация имущества банка 96. Виды хозяйственных операций с имуществом 97. Капитальные вложения 98. Аренда и лизинг 99. Расчеты с персоналом 100. Расчеты с сотрудниками банка по оплате труда 101. Расчеты с сотрудниками по оплате командировочных расходов 102. Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих

банков 103. Управление ликвидностью коммерческого банка 104. Анализ финансового состояния банка по публикуемой отчетности 105. Анализ балансового отчета кредитной организации 106. Анализ данных отчета о прибылях и убытках коммерческих банков Перечень примерных контрольных вопросов и заданий для самостоятельной работы представ-лен в пособии.

16

7. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

а) основная литература (обеспеченность 100% в электронной форме благодаря подписке на библиотеку и Электронную университетскую библиотеку ONLINE и размещению в Элек-тронной библиотеке НГУ):

1. Перфильев А. А. Банковский менеджмент. Учебно-методический комплекс. Ново-сиб. гос. ун-т., экон. ф-т. - Новосибирск : НГУ, 2014. – 251 с. URL: http://www.nsu.ru/xmlui/handle/nsu/2493 .

2. Тавасиев, А.М. Банковское дело : учебное пособие / А.М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2012. - 288 с. - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=116705. Рекомендовано Министерством образова-ния и науки Российской Федерации в качестве учебного пособия для студентов высших учеб-ных заведений.

3. Банковское дело. Управление и технологии. Учебник. 3-е изд. / под ред. А.М. Тава-сиев. - М. : Юнити-Дана, 2012. - 664 с. - - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=114731. Рекомендовано Учебно-методическим центром «Профессиональный учебник» в качестве учебника для студентов высших учебных заведений.

б) дополнительная литература: Кодексы и законы (в последней доступной редакции) (доступны 100% студентов с

любого IP-адреса НГУ через подписку на информационно-правовые системы ГАРАНТ и Кон-сультант-плюс).

Гражданский кодекс Российской Федерации. Налоговый кодекс Российской Федерации. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах". Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Фе-

дерации (Банке России)".

Источники с обеспеченностью 100% в электронной форме благодаря подписке на биб-лиотеку и Электронную университетскую библиотеку ONLINE

Зеленкова, Н.М. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.М. Зеленкова, Е.Ф. Жуков,

Н.Д. Эриашвили ; под ред. Е.Ф. Жуков. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2012. - 784 с. - - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=114805. Рекомендовано Министер-ством образования Российской Федерации в качестве учебника для студентов высших учеб-ных заведений, обучающихся по экономическим специальностям.

Золотова, Е.А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках : учебное по-собие / Е.А. Золотова. - М. : Финансы и статистика, 2010. - 208 с. - ISBN 978 5 279 03418 5 ; То же [Электронный ресурс]. - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=59705. Допущено УМО по образованию в области финансов в качестве учебного пособия для студен-тов.

Панова, Т.А. Операции банка с ценными бумагами. Учебно-методический комплекс / Т.А. Панова. - М. : Евразийский открытый институт, 2011. - 387 с. - - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=90660. Рекомендовано УМО по образованию в об-ласти антикризисного управления в качестве учебно-методического пособия для студентов высших учебных заведений.

Челноков, В.А. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / В.А. Челноков, Н.Д. Эриа-швили, А.И. Ольшаный. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2012. - 481 с. - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=114797. Рекомендовано УМЦ "Профессиональный

17

учебник" в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений, обучаю-щихся по специальности 080105 «Финансы и кредит».

Печатные издания в Научной библиотеке НГУ, имеющиеся в требуемом ФГОС ВПО ко-

личестве для дополнительной литературы: Максютов, А. А. Банковский менеджмент : учебно-практическое пособие / А.А. Максю-

тов .— Москва : Альфа-Пресс, 2007 .— 443 с. (10 экз.). Роуз, Питер С . Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг : [Учеб-

ник]: Пер.с англ. / Акад.нар.хоз-ва при Правительстве РФ .— М. : Дело, 1997 .— 743 с. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) : Учебник

для вузов по спец. "Финансы и кредит" / [О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.] ; Под ред. О.И. Лаврушина .— М. : Юристъ, 2003 .— 687 с.

в) интернет-источники и электронные библиотеки 1. www.worldbank.org (Мировой банк. База данных World Development Indicators. Она вклю-чает в себя более 900 показателей по 210 странам за период с 1960 года. http://data.worldbank.org). 2. www.imf.org (Международный валютный фонд (МВФ. Обратить внимание на документы «Прогноз мирового развития» и «Отчет о мировой финансовой стабильности»). 3. www.gks.ru (Госкомстат РФ). 4. http://www.world-exchanges.org/ (Всемирная федерация бирж — хаб с выходом на сайты всех бирж мира (включая Московскую биржу), а через них на сайты компаний, включенных в листинг. 5. www.bis.org (Банк международных расчетов. Регулярно обновляемая статистика по финан-совым рынкам и банкам и выход на сайты центральных банков всех стран мира). 6. http://minfin.ru/ (Министерство финансов РФ. 7. http://www.cbr.ru/ — сайт Центрального банка РФ. 8. www.ssrn.com — электронная библиотека качественных препринтов по всем разделам эко-номической науки. По корпоративным финансам см. мезобласть G3 предметной классификации JEL. 9. www.nber.org — сайт Национального бюро экономических исследований США. Препринты высшего качества. См. область G3 Corporate Finance. 10. www.elibrary.ru — Научная электронная библиотека РФ. Можно найти с свободном доступе статьи по банковскому делу, которые опубликованы в десятках отечественных научных журналов. 11. http://libra.nsu.ru — Научная электронная библиотека НГУ. В левом меню найдите строку «Электронные ресурсы». Здесь обратите внимание на ссылку Через нее выход на строку «Электронные Электронные базы данных удаленного доступа для пользователей НГУ в 2014 году. Среди них:

EBSCO Publishing (Elton B. Stephens Co.) – всего около 100 баз данных, библиографических и

полнотекстовых. В России подписка осуществляется по проекту EIFL Direct (Электронная информация для библиотек). База данных Academic Search Complete является на данный момент самой полной мультидисциплинарной базой научных работ и включает полные тексты более чем 8500 периодиче-ских журналов, из которых почти 7300 являются рецензируемыми. Кроме полнотекстовых материалов, база данных содержит указатели и рефераты для более чем 12 500 журналов, а также более 13 200 пуб-ликаций, включая монографии, отчеты, материалы конференций и другую информацию. База данных содержит PDF-материалы за период с 1887 г. по настоящее время, для большинства из которых под-держивается поиск в исходном PDF-формате. Для более чем 1400 журналов обеспечивается поиск ци-тируемых источников.

Elsevier (Freedom Collection) – одно из авторитетнейших издательств. База Freedom Collection представлена на платформе ScienceDirect и включает в себя более 1800 названий журналов издательст-ва Elsevier по всем областям науки, в том числе по экономике и финансам.

JSTOR – предоставляет электронный доступ к архивным номерам ведущих журналов по гума-нитарным, общественным и естественным наукам.

Scopus — База данных издательства Elsevier. Представляет собой крупнейшую в мире единую реферативную и наукометрическую БД, которая индексирует более 18500 наименований научно-технических и медицинских журналов примерно 5000 международных издательств.

18

Web of Science. Самая авторитетная в мире аналитическая и цитатная БД журнальных статей, объединяющие 3 базы: Science/Social Sciences/Arts&Humanities Citation Index. Эти ресурсы не содержат полных текстов статей, однако включают в себя списки всех библиографических ссылок, встречаю-щихся в каждой публикации, что позволяет в краткие сроки получить самую полную библиографию по интересующей теме. Обратите внимание на Journal Citation Reports — аналитический модуль по 10 000 наиболее авторитетным журналам, (наряду с другой информацией предоставляет информацию об импакт-факторе журналов).

Springer – полнотекстовая коллекция электронных журналов издательства Springer по различ-ным отраслям знаний (есть и по экономике).

Oxford University Press. издает более 260 авторитетных журналов широкого тематического спектра. Свыше 10 журналов по экономике. Окончание доступа 31.10.2015.

SAGE Publications – издает более шестисот журналов по различным областям знания. Основные тематика: медицина, науки о земле, биомедицина, материаловедение, техника, социально-гуманитарные направления. Окончание доступа 30.09.2015.

«Университетская библиотека онлайн» (ЭБС) http://biblioclub.ru/ – это электронная библиотека, обеспечивающая доступ к наиболее востребованным материалам-первоисточникам, учебной, научной литературе по всем отраслям знаний ведущих российских издательств для учебных заведений. Базы данных ресурса содержат справочники, словари, энциклопедии, видео- и аудиоматериалы, иллюстри-рованные издания по искусству, литературу Non-fiction, художественную литературу и т.д. Каталог изданий систематически пополняется новой актуальной литературой. Пользователи могут просматри-вать тексты в режиме постраничного просмотра. Доступ открыт до 17.09.2015 г.

8. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ Мультимедийное оборудование Наименование технического средства Количество Сервер Sun Fire X4150

Компьютеры: Geg Popular, 1500 Mhgz, ОЗУ 256 Mb, HDD 40 Gb

32

Проектор:Sharp PG – A20X LCD 2000 Ansi 1 Сканер EPSON PerfectionV30 1

Программа одобрена на заседании кафедры Менеджмента

Протокол № 4 от 24.02.14

Зав. кафедрой к.т.н., доц. С.А. Кузнецова

19