Формирование бюджета Пермского края на 2008-2010 годы

докладчик- Министр финансов Пермского края А.В.Новиков

г. Пермь, 18 октября 2007 года

2

Формирование бюджета Пермского края осуществлялось в условиях:

• Изменения федерального законодательства (федерального закона от 26.04.2007 № 63-ФЗ);

• Изменения регионального законодательства:

закона «О бюджетном процессе в ПК»;

закона «О методиках распределения межбюджетных трансфертов в ПК»

3

Основные новации федерального и регионального законодательства, учтенные при формировании бюджета ПК на 2008-2010 годы

• переход к среднесрочному финансовому планированию;

• усиление стимулов для органов местного самоуправления по эффективному и ответственному управлению муниципальными финансами;

• закрепление норм о формировании управленческого бюджета Пермского края

4

Сценарные условия формирования бюджета 2008-2010 годы

показатели 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год

Инфляция 108,2 % 108,3 % 107,8% 107,4 %

Цена нефти Urals

$58 за баррель

$49 за баррель

$46 за баррель

$45 за баррель

Курс доллара 26,7 руб. 26,1 руб. 26,4 руб. 27,0 руб.

Рост фонда заработной платы в целом по экономике ПК

108,2 % 116,8 % 114,7 % 112,3 %

5

Динамика доходов и расходов краевого бюджета, млрд.руб.(с учетом доп. норматива по НДФЛ)

46,650,5 51,5

56,6

47,052,2

55,962,7

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

2007первоначальный

2008 2009 2010

Доходы Расходы

для КПО

6

Доходы краевого бюджета

7

Динамика собственных доходов краевого бюджета в 2008-2010 гг., млн. рублей

Наименование доходного источника

2007 год, первон.

2008 год 2009 год 2010 год

Налог на прибыль организаций 18 378,8 17.255,2 17.858,1 18.902,8

Налог на доходы физических лиц 9 814,9 13.744,9 15.741,2 17.661,2

Акцизы 3 142,4 3.894,8 4.338,3 4.915,7

Налоги на имущество 5 998,8 6.465,8 6.698,1 6.941,1

Налог на добычу полезных ископаемых

1 363,4 1.284,2 1.265,8 1.312,0

Доходы от использования имущества 619,7 466,9 493,0 525,7

Платежи за природные ресурсы 233,8 243,8 250,3 251,1

Доходы от продажи имущества 10 531,8 399,0 1.207,5

Итого собственных доходов 41 064,5 45.332,6 48.650,9 53.388,6

8

Изменение структуры собственных доходов бюджета Пермского края

2007 год (перв. план)

Прочие доходы

3%

НДФЛ23,9%

Акцизы7,7%

НДПИ3,3%

Доходы от имущества

1,5%

Налоги на имущество

14,6%налог на прибыль

46,0%

2008 год (прогноз)

Прочие доходы

5%

НДПИ2,8%

НДФЛ30,3%

Акцизы8,6%

Налоги на имущество

14,3%

Доходы от имущества

1%

Налог на прибыль

38,1%

9

Расходы краевого бюджета

10

Динамика расходов краевого бюджета, млрд.руб.

47,052,2

55,962,7

45,351,0

54,561,2

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

2007 первоначальный 2008 2009 2010

расходы с доп. нормативом расходы без доп. норматива

11

Повышение заработной платы работников бюджетной сферы в 2007 – 2010 г.г.

Этапы повышения Повышение тарифных

ставок бюджетников

Увеличение денежного

довольствия сотрудников

ОВД

с 1 сентября 2008 года к 01.01.2008 на 7%

с 30 сентября 2008 года к 01.01.2008 на 15%

с 1 августа 2009 года к 01.01.2009 на 6,8% на 6,8%

с 1 января 2010 года к 01.12.2009 на 6,5% на 6,5%

12

Отрасли, реализующие принципы БОР

образованиекультураспортсоциальное обеспечениемолодежная политикаархивы

в 2007 году дополнительно с 2008 года

отдельные расходы по здравоохранению+

13

Структура расходов бюджета Пермского края на 2008-2010 годы

Отрасль 2007 год

2008 год

2009 год 2010 год

Межбюджетные трансферты (без субвенций)

22,5% 22,6% 20,7% 20,1%

Образование 20,7% 22,0% 22,0% 21,4%

Здравоохранение и спорт 15,8% 15,8% 15,3% 15,2%

Социальная политика 16,8% 15,1% 15,7% 15,7%

Национальная экономика 13,6% 13,9% 13,6% 12,9%

Общегосударственные расходы

4,8% 6,6% 6,5% 6,3%

Национальная безопасность 3,1%0 2,3% 1,8% 1,7%

другие 2,7% 1,7% 1,9% 1,7%

Условно- утверждаемые расходы

0% 2,5% 5%

14

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

мл

н.р

уб.

субвенцииОМСУ

краевыеучрежденияимероприятия

Расходы на образование, млн.рублей

9 708

11 22511 945

13 026

115,6%106,4% 109%

15

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1000

2007(первонач.) 2008 2009 2010

мл

н.р

уб.

Расходы на культуру и молодежную политику, млн.рублей

658,5

766,8

816,9882,2

116,4 %106,5%

108%

16

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

9000

10000

2007(первонач.) 2008 2009 2010

мл

н.р

уб.

Расходы на здравоохранение, млн.рублей

7009,5

7665,3 7903,2

8834,1

109,4% 103,1%111,8%

17

Расходы на физическую культуру и спорт

2007год15,2

155,5161,2

88,5

2008 год16,5

168,4

92,0

111,0

6,9 6,3

2009 год

181,6

99,2

120,1

17,7

7,4 6,3

2010 год19,3

106,6

8,06,3

195,0

129,2

ШВСМ

спортивныекоманды

стипендии

денежные призы

мероприятия

резерв

420,4 401,1

432,4 464,4

18

Расходы на социальную защиту населения, млн.рублей

Наименование расходов 2007 год. 2008 год 2009 год 2010 год

Соцподдержка ветеранов труда и тружеников тыла

2 177,8 2 135,2 2 362,2 2 613,8

Субсидии ЖКУ 1 493,2 1 316,7 1 506,4 1 765,4

Расходы на оказание услуг в области соцполитики

1 513,7 1 755,4 1 995,6 2238,3

Соцподдержка пенсионеров с БСС 567,3 644,0 727,7 799,6

Опека и попечительство, приемная семья, патронатное воспитание

509,3 557,7 638,3 701,7

Ежемес. пособие на ребенка 255,1 256,1 276,7 297,7

Субвенции по ЖКУ гр-нам, прож. с сельской местности

316,2 247,8 271,2 295,7

Расходы на управление 251,6 330,5 359,5 390,9

Соцподдержка реабилитированных лиц

177,8 166,8 199,3 224,1

Охрана семьи 105,7 89,1 100,4 109,5

другие 523,9 234,2 253,9 272,1

ВСЕГО 7 891,6 7 733,5 8 691,2 9 708,8

19

6 022,75 416,7

4 306,3

5 599,3

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

4 500

5 000

2 007 2 008 2 009 2 010

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

4 500

5 000

5 500

6 000

6 500

7 000

Расходы на строительство и реконструкцию автомобильных дорог Объем расходов на поддержку дорожного хозяйства

Расходы на дорожное хозяйство, млн.рублей

2 362,0 2 373,22 232,6

2 570,5

20

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

2007(первонач.) 2008 2009 2010

мл

н.р

уб.

Инвестиционные расходы, млн.рублей

993,4

1 211,1 1 242,7

1 339,6

121,9% 102,6%

107,8%

21

Расходы на реализацию целевых программ

• в бюджете на 2008 год предусмотрена реализация 20 целевых программ, в бюджете на 2009-2010 годы- 13 программ;

• расходы на реализацию целевых программ учтены в объемах, предусмотренных соответствующими законами до окончания срока их реализации.

22

Межбюджетные отношения

23

Изменение собственных доходов МР (ГО) в связи с закреплением единого норматива по НДФЛ (5%)

порядок 2007 года порядок 2008 года

20% НДФЛ

3295 млн.руб.

дотация

8018 млн.руб.

ВСЕГО

11313 млн.руб.

25% НДФЛ

4119 млн.руб.

дотация

7868 млн.руб.

ВСЕГО

11987млн.руб.

+674 млн.руб.

24

Перераспределение расходных полномочий, тыс. рублей

наименование Всего ПК краевой МР (ГО) поселенияструктурные подразделения школ

14 937 -14 937

дружинники 585 585администрирование по предост-ю субсидий ЖКУ

26 277 48 405 -22 128

спецмедпомощь -147 412 147 412обесп-е донорской кровью 38 571 -38 571опека и попечительство 855 53 688 -52 833софинансирование дорог 125 850 125 850«Уральское подворье», «Театр «У моста»

52 004 62 146 -10 142

другие 42 214 42 214 ВСЕГО 247 785 112 549 157 364 -22 128

25

Средства краевого бюджета на выравнивание обеспеченности муниципальных образований, млн. руб.

Фонды 2007 год (перв.)

2008 год 2009 год

2010 год

ФФПМР (ГО)

сумма 8018,3 8758,1 8993,3 9874,9

% от дох. 18,0 18,0 18,0 18,0

ФФПП сумма, 305,6 398,1 34,4 34,7

% от дох. 0,7 0,8 0,1 0,1

Резерв выравнивания

сумма 88,3 - - -

% от дох. 0,2 - - -

26

Региональный фонд финансовой поддержки поселений (РФФПП)

• РФФПП рассчитан в сумме «отрицательных трансфертов»;

• уровень расчетных налоговых доходов в расчете на 1 жителя, применяемый при определении «отрицательных трансфертов» из бюджетов муниципальных образований в краевой бюджет:

на 2008 год - 1.3 (398,1 млн. рублей);

на 2009 год, 2010 год – 2 (34,4 млн. рублей и 34,7 млн. рублей соответственно).

• распределен между поселениями на подушевой основе

27

«Отрицательные трансферты»6 поселений (г.Пермь,

г. Березники, г. Соликамск, Половодовское, Романовское,

г. Кудымкар)

3 поселения (г. Пермь,Ольховское, Романовское)

2 поселения (г. Пермь, Ольховское)

2 поселения (г. Пермь, Ольховское)

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2010 г.

305,6 млн. руб.

398,1 млн. руб.

34,7 млн. руб.

34,4 млн. руб.

28

Фонд софинансирования расходов

Формирование общего объема фонда:

5,5% от расчетных доходов краевого бюджета + часть средств программы «Развитие АПК…»

29

Фонд муниципального

развития

Фонд муниципального

развития

Часть средств программы

«Развитие АПК»

Часть средств программы

«Развитие АПК»

Дополнительные

средства

Дополнительные

средства

Приоритетные региональные

проекты

Приоритетные региональные

проекты

Фонд софинансирования

расходов

Фонд софинансирования

расходов

Формирование ФСР на 2008-2010 годы

30

Динамика регионального фонда софинансирования

3497,4

2672,43 156,2 3 228,0

0,0

500,0

1000,0

1500,0

2000,0

2500,0

3000,0

3500,0

4000,0

2007 г. перв. 2008 г. 2009 г. 2010 г.млн.руб.

118,1% 102,3% 108,3%

31

Фонд софинансирования расходов (продолжение)

Распределение средств ФСР по подушевому принципу:• Инвестиционные расходы (ранее фонд муниципального

развития);• приоритетные региональные проекты;• дополнительные средства.

Распределение средств ФСР исходя из объема реализации сельхозпродукции:

• часть средств программы «Развитие АПК»

32

Возможность перераспределения между составляющими ФСР

Можно перераспределять• инвестиционные расходы;• расходы на поддержку

дорожного хозяйства г. Перми;

• расходы на содержание и ремонт а/дорог (муниципальные объекты);

• дополнительные средства;• приоритетные

региональные проекты (при исполнении).

Нельзя перераспределять

• часть средств программы «Развитие АПК»

33

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!