Post on 15-Jan-2016
description
1
WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ
Kielce 11 czerwca 2008
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
2
wniosek o płatnośćwniosek o płatność
•dotyczy wszystkich projektów w ramach PO KL dotyczy wszystkich projektów w ramach PO KL (zarówno konkursowych jak i systemowych w tym (zarówno konkursowych jak i systemowych w tym pomoc techniczna)pomoc techniczna)
• składany jest w celu:składany jest w celu: rozliczenia transz dotacji rozwojowejrozliczenia transz dotacji rozwojowej otrzymanych przez beneficjenta;otrzymanych przez beneficjenta; rozliczenia wydatków poniesionychrozliczenia wydatków poniesionych przez przez beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na realizację projekturealizację projektu
Nie składamy wniosku o płatność w celu Nie składamy wniosku o płatność w celu otrzymania pierwszej płatności !otrzymania pierwszej płatności !
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
3
• składany jest w terminach określonych w umowie o składany jest w terminach określonych w umowie o dofinansowaniedofinansowanie projektu, projektu, nie rzadziej niż raz na trzy miesiącenie rzadziej niż raz na trzy miesiące – w przypadku wniosku – w przypadku wniosku o płatność końcową – nie o płatność końcową – nie później niż 30 dnipóźniej niż 30 dni od zakończenia okresu realizacji projektu od zakończenia okresu realizacji projektu
• IZ zaleca termin składania wniosków - IZ zaleca termin składania wniosków - 10 10 roboczych dniroboczych dni od zakończenia okresu rozliczeniowego od zakończenia okresu rozliczeniowego
• składa się z postępu finansowego i rzeczowego składa się z postępu finansowego i rzeczowego realizacji projekturealizacji projektu (postęp finansowy = postęp rzeczowy)(postęp finansowy = postęp rzeczowy)
• składany jest w wersji papierowej i elektronicznejskładany jest w wersji papierowej i elektronicznej
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
4
Rozliczanie wydatków we wniosku o płatność:
Beneficjenta obowiązują:Beneficjenta obowiązują:
łączna kwota wydatków kwalifikowalnych łączna kwota wydatków kwalifikowalnych zatwierdzona we wniosku zatwierdzona we wniosku o dofinansowanie projektu; o dofinansowanie projektu;
limity na zadania wskazane w zatwierdzonym wnioskulimity na zadania wskazane w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie realizacji projektu;o dofinansowanie realizacji projektu;
Kategorie wydatków nie muszą być zgodne ze Kategorie wydatków nie muszą być zgodne ze szczegółowym budżetem projektu załączanym do szczegółowym budżetem projektu załączanym do
wniosku o dofinansowanie wniosku o dofinansowanie na etapie oceny !na etapie oceny !
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
5
WYPEŁNIANIE WNIOSKU O PŁATNOŚĆ
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
6
SZOP
Kwota zgodna Kwota zgodna z harmonogramem z harmonogramem płatnościpłatności
Rodzaj płatności „zaliczkowa”
Okres w którym zostały poniesione i zaksięgowane wydatki /pełny miesiąc/
Zgodne z zatwierdzonymwnioskiem odofinansowanie
Wartość wydatków Wartość wydatków rozliczanych danym rozliczanych danym wnioskiemwnioskiem
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
7
Dane os. która Dane os. która sporządzała postęp finansowysporządzała postęp finansowy
Dane os. która Dane os. która sporządzała postęp rzeczowysporządzała postęp rzeczowy
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
8
Kol. nr 1Kol. nr 1- Zadania - Zadania zdefiniowanezdefiniowanewe wniosku o dofinansowaniewe wniosku o dofinansowanie
Kol. nr 2Kol. nr 2 – wydatki zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie
Kol. nr 3Kol. nr 3 – kwoty wydatków zgodnie z załącznikiem nr 1
+ koszty pośrednie
Kol. nr 4Kol. nr 4 – wydatki – wydatki kumulatywne, kumulatywne,
zatwierdzone zatwierdzone w w Informacjach o Informacjach o
wynikach…wynikach…
Kol. 5 – Kol. 5 – procentowa procentowa
wartość realizacjiwartość realizacji projektuprojektu
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
9
Stan realizacji zadań Stan realizacji zadań zgodny zzgodny z
harmonogramemharmonogramem realizacjirealizacji
projektuprojektu
Zadania zdefiniowanewe wniosku o dofinansowanie
Stan realizacjiStan realizacjiposzczególnych zadańposzczególnych zadań
Uzyskany przychódw okresie objętym wnioskiem Przychodem nie będą Przychodem nie będą odsetki bankowe !odsetki bankowe !
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
10
Tabela wypełniana w przypadku Tabela wypełniana w przypadku wykrycia wydatkówwykrycia wydatków
niekwalifikowalnych w poprzednich, niekwalifikowalnych w poprzednich, zatwierdzonychzatwierdzonych
wnioskach o płatność. wnioskach o płatność. Wypełniana w sposób pozwalający na Wypełniana w sposób pozwalający na
identyfikacjęidentyfikacjęwydatku, którego korekta dotyczy.wydatku, którego korekta dotyczy.
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
11
Kumulatywnie od początku projektu
W okresie, którego dotyczy wniosek o płatność
Dotacja rozwojowa otrzymywana w 100%lub państwowe jednostkibudżetowe 100%
Projekty finansowane z Funduszy celowychlub wkład własny proj. syst.
Wkład własny
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
12
Zgodnie z umową o dofinansowanie projektuZgodnie z umową o dofinansowanie projektuŁączna kwota otrzymanych transz dotacji na dzień sporządzania wniosku w tym transza rozliczana Łączna kwota otrzymanych transz dotacji na dzień sporządzania wniosku w tym transza rozliczana danym wnioskiem /korekta wniosku-stan z pierwszej wersji wniosku/danym wnioskiem /korekta wniosku-stan z pierwszej wersji wniosku/
Kwota rozliczonych środków - narastająco –zatwierdzonych w Kwota rozliczonych środków - narastająco –zatwierdzonych w Informacji o wynikach…Informacji o wynikach…Bez uwzględniania kwoty, rozliczanej danym wnioskiemBez uwzględniania kwoty, rozliczanej danym wnioskiem
Odsetki bankowe narosłe w okresie którego dotyczy wniosek – pomniejszają Odsetki bankowe narosłe w okresie którego dotyczy wniosek – pomniejszają kolejną transzękolejną transzę
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
13
Dopuszczalna aktualizacja harmonogramuDopuszczalna aktualizacja harmonogramuWarunek – akceptacja we wn. o płatnośćWarunek – akceptacja we wn. o płatnośćinstytucji; Nie wymaga aneksu.instytucji; Nie wymaga aneksu.
Okresy rozliczeniowe Okresy rozliczeniowe wskazane w harmonogramiewskazane w harmonogramiepłatność- załącznik do umowypłatność- załącznik do umowy
Informacja o całkowitych Informacja o całkowitych planowanych wydatkachplanowanych wydatkachkwalifikowalnych, w kolejnych kwalifikowalnych, w kolejnych okresach rozliczeniowych i latachokresach rozliczeniowych i latach– – do końca zakończenia projektudo końca zakończenia projektu
Zgodnie z harmonogramem Zgodnie z harmonogramem płatności – załącznik do płatności – załącznik do umowyumowy
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
14
Przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektuPrzyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
15
Dotyczy zagadnień:Dotyczy zagadnień:- rozwój lokalnyrozwój lokalny- rozwój społeczeństwa informacyjnegorozwój społeczeństwa informacyjnego- zrównoważony rozwójzrównoważony rozwój- innowacyjność, partnerstwo i współpraca ponadnarodowainnowacyjność, partnerstwo i współpraca ponadnarodowa- równość szansrówność szans
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
16
Załącznik: zestawienie wydatków (tabela)
ddffddgg
Dokumenty księgowe powinny być pogrupowane zgodnie z zadaniami wskazanymi we wniosku o dofinansowanie
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
17
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
Co do zasady, beneficjent nie ma obowiązku załączania kserokopii dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków.
Dokumenty te są archiwizowane w siedzibie beneficjenta i udostępniane w trakcie kontroli na miejscu dokonywanej przez Instytucję Pośredniczącą lub instytucję wdrażającą (Instytucję Pośredniczącą II stopnia).
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
18
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
Dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki są:
faktury lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej wraz z dokumentami zapłaty (w przypadku płatności gotówkowej wystarczającym dowodem jest faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej z adnotacją np. „zapłacono gotówką” lub „forma płatności – gotówka” lub z innymi dokumentami potwierdzającymi rozchód z kasy beneficjenta).
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
19
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
w przypadku wkładu niepieniężnego:• zestawienie faktur sprzedaży dóbr/usług np. z miesiąca
poprzedzającego miesiąc ich wniesienia;• kopia faktury zakupu dóbr/usług;• udokumentowane ceny dóbr/usług poprzez
przedstawienie stosownych notowań na rynkach giełd towarowych lub cenników innych jednostek zajmujących się ich obrotem lub świadczeniem;
• inne dokumenty, o ile pozwalają na identyfikację jego wysokości;
w przypadku amortyzacji: tabele amortyzacyjne środków trwałych wraz ze stosownymi dokumentami księgowymi np. w postaci PK lub inne dokumenty wskazujące na wysokość odpisów amortyzacyjnych (również w przypadku jednorazowego odpisu amortyzacyjnego);
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
20
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
w przypadku wkładu w postaci dodatków lub
wynagrodzeń uczestników projektu: oświadczenie składane przez podmioty
wypłacające dodatki lub wynagrodzenia pozwalające na identyfikację poszczególnych uczestników projektu oraz wysokości wkładu w odniesieniu do każdego z nich.
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
21
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
Wszystkie dokumenty księgowe dotyczące projektu (oryginały) muszą być prawidłowo opisane, tak aby widoczny był związek z projektem.
Opis dokumentu księgowego powinien zawierać co najmniej:
numer umowy o dofinansowanie projektu; informację, że projekt współfinansowany jest z Europejskiego
Funduszu Społecznego; nazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o
dofinansowanie projektu (lub adnotację, że dokument dotyczy kosztów pośrednich), w ramach którego wydatek jest ponoszony;
kwotę kwalifikowalną lub w przypadku gdy dokument księgowy dotyczy kilku zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego zadania. (Nie dotyczy kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
22
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
Każdy dokument księgowy powinien zawierać informację o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowej a w przypadku gdy dokument dotyczy zamówienia publicznego – również odniesienie do ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych.
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
23
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
W przypadku ponoszenia wydatków w ramach projektu PO KL za granicą, kursem właściwym do rozliczenia wydatków powinien być kurs rzeczywisty waluty, tj:
w przypadku zakupu waluty – jest to kurs, po jakim dana waluta została zakupiona a dowodem jest faktura lub rachunek wystawiony przez bank, w którym waluta została zakupiona;
w przypadku pobrania waluty z konta – jest to kurs sprzedaży waluty danego banku z dnia pobrania waluty z konta udokumentowany na przykład potwierdzeniem wystawionym przez bank lub wydrukiem komputerowym (banki informują o kursach na bieżąco na swoich stronach internetowych).
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
24
Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków
W przypadku faktury wystawionej w walucie obcej stanowiącej dowód poświadczający poniesienie wydatku w ramach projektu, w celu rozliczenia faktury (uwzględnienia we wniosku o płatność), konieczne jest przeliczenie wartości zapłaconej faktury na walutę polską. W takim przypadku należy zastosować kurs z dnia, w którym beneficjent opłacił fakturę.
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
25
Wzór opisu dokumentu księgowegoKoszty bezpośrednie
Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..
Kwota dokumentu……… PLN w tym:1.Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja
zadania……… ( nazwa zadania 1) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania……… (nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
(w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru)
Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym
……………………………………………………. …………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
26
(w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru)
Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)……………………………………………………….
(data i podpis osoby upoważnionej)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
27
cd. Koszty pośrednie ( w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie
poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu
Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..
Kwota dokumentu……… PLN w tym:
1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym
……………………………………………………. ………………………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby
upoważnionej)
Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)……………………………………………………….
(data i podpis osoby upoważnionej)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
28
cd.
Koszty bezpośrednie z wkładem własnymWydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..
Kwota dokumentu……… PLN w tym:1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w
związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 1)zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np. FP, prywatne, JST)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
29
2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST
(w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru)
Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym
…………………………………… ……………………………………(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby
upoważnionej)
Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)……………………………………………………….
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
30
Koszty pośrednie z wkładem własnym (w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..
Kwota dokumentu……… PLN w tym:1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach
kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występijące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST
Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod
względem merytorycznym
……………………………………… ……………………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby
upoważnionej)
Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach
31
Dziękuję za uwagę
EUROPEJSKI FUNDUSZ
SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach