TÜRKİYE KAMU HASTANELERİ KURUMU

MALİ HİZMETLER KURUM BAŞKAN YARDIMCILIĞI

DÖNER SERMAYE, BÜTÇE VE MUHASEBE UYGULAMALARI DAİRE BAŞKANLIĞI

1

2

TAŞINIR KAYIT DÜZELTME 197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI 397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI AMORTİSMAN 336.17- KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI TERKİN EK ÖDEME AVANS HAZİNE PAYI MERKEZ PAYI SHÇEK PAYI BÜTÇE KAPANIŞ KESİN MİZAN KAPANIŞ AÇILIŞ KAR/ZARAR

YILSONU MUHASEBE KAYIT ÖRNEKLERİ

3

TAŞINIR KAYIT DÜZELTME

4

197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI (SAYIM NOKSANI TESPİTİ)

5

197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI (SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)

6

197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI (SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)

7

197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI (SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)

8

397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI (SAYIM FAZLASI TESPİTİ)

9

397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI (SAYIM FAZLASI SEBEBİ TESPİTİ)

10

397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI (SAYIM FAZLASI SEBEBİ TESPİTİ)

11

AMORTİSMAN

12

336-17 KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA (KİRA EMANETİNE ALMA)

13

336-17 KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA (KİRA EMANETİNİ KAPATMA)

14

KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI (NAKTİ VEREN KURUM-EMANET HESABA KAYIT)

15

KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI (NAKTİ VEREN KURUM-EMANET HESABIN KAPATILMASI)

16

KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI (NAKTİ ALAN KURUM-EMANET HESABA KAYIT)

17

KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI (NAKTİ ALAN KURUM-EMANET HESABIN KAPATILMASI)

18

KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI (NAKTİ ALAN KURUM)

19

TERKİN(SOSYAL GÜVENLİK KURUMU)

20

TERKİN(GENEL BÜTÇELİ KURUMLAR)

21

EK ÖDEME(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME TAHAKKUKU-15/12/….)

22

EK ÖDEME(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME ÖDEMESİ-15/12/….)

23

EK ÖDEME(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME GİDERLEŞTİRME)

(01/01/…. SONRASI BİR TARİHTE)

24

EK ÖDEME(ARALIK AYI SABİT DIŞI EK ÖDEME TAHAKKUKU-31/12/….)

25

EK ÖDEME(ARALIK SABİTDIŞI EK ÖDEME ÖDEMESİ

(31/12/…. veya 01/01/…. SONRASI)

26

EK ÖDEME(375 KHK EK ÖDEME)

27

AVANS(VERİLEN AVANS)

28

AVANS(VERİLEN AVANSIN İLGİLİ GİDER HESABIYLA KAPATILMASI)

29

AVANS(VERİLEN AVANSIN İADESİ)

30

AVANS(VERİLEN AVANS)

31

AVANS(VERİLEN AVANSIN İLGİLİ GİDER HESABIYLA KAPATILMASI)

32

AVANS(ALINAN AVANS)

33

AVANS(ALINAN AVANSIN İLGİLİ GELİR HESABIYLA KAPATILMASI)

34

HAZİNE PAYI(TAHSİLAT ÜZERİNDEN AYLIK)

(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN EN GEÇ 20.GÜNÜ)

35

MERKEZ PAYI(TAHSİLAT ÜZERİNDEN AYLIK)

(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN EN GEÇ 20.GÜNÜ)

36

SHÇEK PAYI(GAYRİSAFİ HASILAT ÜZERİNDEN YILLIK)

(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN SON GÜNÜ-31.01-….)

37

31/12/…. TARİHLİ SON YEVMİYE KAYITLARI(OTOMATİK OLUŞTURULAN FİŞLER)

38

BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ

39

BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ

40

BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ

41

GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ

42

GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ

43

GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ

44

ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ

45

ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ

46

ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ

47

ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ

48

KESİN MİZAN FİŞİ

49

KESİN MİZAN FİŞİ

50

KESİN MİZAN FİŞİ

51

KESİN MİZAN FİŞİ

52

KESİN MİZAN FİŞİ

53

KESİN MİZAN FİŞİ

54

KESİN MİZAN FİŞİ

55

KAPANIŞ FİŞİ

56

KAPANIŞ FİŞİ

57

KAPANIŞ FİŞİ

58

KAPANIŞ FİŞİ

59

KAPANIŞ FİŞİ

60

KAPANIŞ FİŞİ

61

KAPANIŞ FİŞİ

62

KAPANIŞ FİŞİ

63

KAPANIŞ FİŞİ

64

KAPANIŞ FİŞİ

65

01/01/…. TARİHLİ SON YEVMİYE KAYITLARI(OTOMATİK OLUŞTURULAN FİŞLER)

66

AÇILIŞ FİŞİ

67

AÇILIŞ FİŞİ

68

AÇILIŞ FİŞİ

69

AÇILIŞ FİŞİ

70

AÇILIŞ FİŞİ

71

AÇILIŞ FİŞİ

72

AÇILIŞ FİŞİ

73

AÇILIŞ FİŞİ

74

AÇILIŞ FİŞİ

75

AÇILIŞ FİŞİ

76

KAR-ZARAR FİŞİ

77

KAR-ZARAR FİŞİ

TEŞEKKÜRLER…