Post on 05-Dec-2014
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Fibudigital-online Mehr Liquidität für Ihr Unternehmen
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Zusammenfassung:
Weniger Aufwand für Belegaustausch Top-aktuelle Buchführung
täglich oder wöchentliche Offene-Posten-Liste Entlastung beim Mahnen und Zahlen
Mahnvorschläge, Mahnbriefe Überwachen von Fälligkeiten, Zahlungsvorschläge
Buchführung mit Zukunft –Mehr Liquidität für Ihr Unternehmen
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Zahlungsvorschlag
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Zusammenfassung
Weniger Aufwand für Belegaustausch Top-aktuelle Buchführung
täglich oder wöchentliche Offene-Posten-Liste Entlastung beim Mahnen und Zahlen
Mahnvorschläge, Mahnbriefe Überwachen von Fälligkeiten, Zahlungsvorschläge
Weniger Zinsaufwand, Vermeiden von Forderungsausfällen Jederzeit top-aktuelle Unterlagen für die Bank Digitales Belegarchiv
Buchführung mit Zukunft –Mehr Liquidität für Ihr Unternehmen
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Digitales Belegarchiv
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Zusammenfassung
Weniger Aufwand für Belegaustausch Top-aktuelle Buchführung
täglich oder wöchentliche Offene-Posten-Liste Entlastung beim Mahnen und Zahlen
Mahnvorschläge, Mahnbriefe Überwachen von Fälligkeiten, Zahlungsvorschläge
Weniger Zinsaufwand, Vermeiden von Forderungsausfällen Jederzeit top-aktuelle Unterlagen für die Bank Digitales Belegarchiv Unternehmer-Informationsystem:
Top-Infos Umsatz, Kosten, Liquidität,Kunden und Lieferanten
Buchführung mit Zukunft –Mehr Liquidität für Ihr Unternehmen
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Unternehmer-InformationssystemkumuliertMai 2006
kumuliertMai 2005
Erfolg Monatliche Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Gesamtkosten + Wareneinsatz (Linie)
Gesamtleistung 90.386,26 95.587,99Wareneinsatz 30.917,42 49.994,57Rohertrag 59.468,84 45.593,42Gesamtkosten 49.595,02 45.903,76Betriebsergebnis 9.873,82 -310,34Anteil Wareneinsatz an Gesamtleistung 34,21% 52,30%Anteil Gesamtkosten an Gesamtleistung 54,87% 48,02%Umsatzrentabilität (bezogen auf Gesamtleistung) 10,92% -0,32%
Liquidität
Finanzmittel am Beginn der Periode 70.681,57 57.355,33 Kassenbestand + betriebliche BankkontenCashflow lfd. Geschäftstätigkeit 2.445,96 5.712,87 Mittelveränderung aus erwirtschafteter LiquiditätCashflow Finanzierung 0,00 0,00 Mittelveränderung aus dem FinanzierungsbereichCashflow Investition -1.895,00 -2.039,07 Mittelveränderung aus dem InvestitionsbereichFinanzmittel am Ende der Periode 71.232,53 61.029,13 Kassenbestand + betriebliche Bankkonten
Privatbereich/Kapital
Einzahlungen Unternehmer 0,00 0,00 Kapitalveränderungen durch EinlagenAuszahlungen Unternehmer 0,00 0,00 Kapitalveränderungen durch Entnahmen
Forderungen und Verbindlichkeiten
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 11.194,78 7.557,04 Monatliche Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Forderungen aus L.u.L. (Linie)
/ Gesamtumsatz (Umsatz + sonst. Erlöse) 90.386,26 95.587,99* Anzahl der Tage im Auswertungszeitraum 150 150= Zielgewährung an Kunden in Tagen 19 12
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 989,01 5.681,39
Prozentanteil der Kunden, mit denen 80% der Kundenumsätze erreicht werden 15,38% 20,69%
Prozentanteil der Lieferanten, von denen 80% der Lieferungen / Leistungen erbracht werden 50,00% 33,33%
Trend
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Kosten
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Umsatz
Offene Kunden-rechnungen
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Liquiditätskreislauf
liquide Mittel
Rohstoffe
Verbindlich-keiten
ProduktionLager
Verkauf
Forderungen
Zahlung
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Forderungsausfälle
Erwarteter Jahresumsatz 500.000 €
Angestrebter Gewinn 10.000 €
Erwarteter Forderungsausfall 10.000 €
Daraus ergibt sich eine Umsatzrendite von 2,00 %
Ausgleichender GewinnGewinn + Forderungsausfall
20.000 €
Dafür erforderlicher Mehrumsatzum Forderungsausfall ausgleichen zu können
500.000 €
Zu erwirtschaftender Gesamtumsatz 1.000.000 €
Halbjahresumsatz 500 T€
2% Umsatzrendite = 10 T€ Gewinn
Forderungsausfall = 10 T€
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Betrag der ausfallgefährdeten Forderungen?
Beträge älter 3 Monate?
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Zinsaufwand
Umsatzerlöse 500.000 €
Forderungen aus Lieferung und Leistung 60.000 €
Kalkuliertes Zahlungsziel 30 Tage
Tatsächliches Zahlungsziel 43,2 Tage
Verbleibende Forderungen 41 667 €
Verminderung der Forderungen 18.333 €
Kontokorrent-Zinssatz p. a. 12,00 %
Bisheriger Aufwand aus Kontokorrentzins 7.200 €
Verbleibender Aufwand aus Kontokorrentzins 5.000 €
Verringerung des Zinsaufwandes pro Jahr 2.200 €
Verringerung des Zinsaufwandes pro Monat 183 €
Unternehmen, Umsatz 500 T€
2% Umsatzrendite = 10 T€ Gewinn
2% Forderungsausfall = 10 T€
Kalkuliertes Zahlungsziel = 30 Tage
Tatsächliches Zahlungsziel = 43,2 Tage
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Forderungslaufzeiten Ihrer Kunden?
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Sichtbare Veränderungen
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Jan 05 Jan 06
Chancen:Nach Realisierung der offenen Forderungen:
nimmt der Zinsaufwand ab (im ersten Halbjahr 6 T€),
entwickelt sich der Banksaldo kontinuierlich nach oben,
schätzt die Bank das Unternehmen ganz anders ein,
verbessert sich die Risikolage des Unternehmens.
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Konsequenz
Schlechtes Forderungsmanagement verursachtzusätzliche Zinskosten
Folgen:Ertragsverluste
Liquiditätsengpässe
Existenzbedrohung
Forderungen
Zahlung liquide Mittel
Rohstoffe
Verkauf
Lager Produktion
Verbindlich-keiten
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Typischer Krisenverlauf
Aufwand
Zeitablauf
Handlungsspielraum
Leistungsrückgang
Ergebnisrückgang
Verschuldung
Insolvenz
Liquiditätsmangel
Ziel:Betreuung
der Unternehmenzur Vermeidung
von Krisen
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Forderungsmanagement im Vorfeld
Forderungsmanagement beginnt im Vertrieb!!!
Bonitätseinschätzung Bankauskunft Auskunfteien (Creditreform, Dun & Bradstreet, Bürgel)
Klare Regelung der Zahlungskonditionen Erfassung in den Debitorenstammsätzen
Korrekte und zügige Rechnungsstellung
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Forderungsmanagement
Beobachten des Zahlungsverhaltens Controllingreport Fälligkeitsliste
Maßnahmen Mahnwesen Übergabe an Rechtsanwalt Factoring
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Sie und Ihr Steuerberater –
Ein perfektes Doppel
Konsequentes Forderungsmanagement bedeutet
bessere Liquidität für Ihr Unternehmen und dadurch:
Mehr Freiraum für neue Geschäftsabschlüsse!
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Nach Golde drängt, am Golde hängt doch alles!
Goethe, Faust I, Margarethe
„Ach wir Armen!“
Buchführung mit Zukunft –Mehr Liquidität für Ihr Unternehmen
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Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!
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