Post on 26-Aug-2018
PROYECTO INTEGRADOR
Dr. José Luis Esparza A.
Proyecto de inversión «XYZ»
Desarrollo e integración del trabajo final
ETAPAS EN EL ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
• Análisis del Entorno
• Estudio de Mercado
• Estudio Técnico
• Estudio Económico
• Evaluación Financiera
USO DE EXCEL PARA EL DESARROLLO DEL
PROYECTO
LIBRO DE EXCEL PARA INTEGRAR EL ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DEL PROYECTO
SUPUESTOS GENERALES PARA DESARROLLO DEL
PROYECTO
Descripción Valor
Tasa de inflación 3.0%
Incremento en sueldos y prest. anual 4.0%
Gastos de mantenimiento anual 3.0%
Tasa de ISR 30%
P.T.U 10%
% de prestaciones s/sueldos 35%
Participación en el mercado 4.0%
Tasa de interés crédito bancario 12.5%
SUPUESTOS GENERALES DEL PROYECTO
TABLA X. SUPUESTOS GENERALES
Fuente: elaboración propia.
Datos supuestos varían acordes a lo requerido por el proyecto. Estos deben ser vinculados con la información respectiva en cada hoja.
En la Tabla X se han establecido los supuestos generales, mismos que serán de mucha ayuda en el análisis, y posterior evaluación de este proyecto que se está llevando a cabo. Se ha considerado la tasa de inflación del 3%, en virtud de que es la esperada para este año. Asimismo, el incremento en sueldos y prestaciones se ha establecido considerando el porcentaje de incremento al salario mínimo del año vigente. Los gastos de mantenimiento a maquinaria, mobiliario y equipo, se ha considerado en un 3% anual. La tasa fiscal de ISR es la vigente para este año y es la máxima a aplicarse…………………………………………………………………………………………………………………………….. etc.
GUÍA METODOLÓGICA DEL
PROYECTO INTEGRADOR
1) Introducción 2) Descripción de la empresa/proyecto 3) Naturaleza, descripción y justificación
I. PLAN ESTRATÉGICO 4) Declaración de la Misión 5) Declaración de la Visión 6) Valores de la empresa 7) Objetivos de la empresa 8) Análisis situacional de la empresa
o Análisis interno • Factores internos críticos (Fortalezas y debilidades) • Matriz de Evaluación de Factores Internos (MEFI)
o Análisis externo • Factores externos críticos (Amenazas y oportunidades) • Matriz de evaluación de Factores Externos (MEFE) • Matriz de Perfil Competitivo (MPC)
9) Matriz BCG (Boston Consulting Group) 10) Objetivos estratégicos 11) Formulación de estrategias 12) Políticas de la empresa 13) Matriz Cuantitativa de la Planificación Estratégica (MCPE)(relación de objetivos
estratégicos y estrategias) 14) Planes de acción (tareas a realizar por cada estrategia): acción, responsable, duración o
frecuencia o duración y recursos
ESTA PARTE ES LO QUE
INTEGRAN CON PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
ESTUDIO DE MERCADO
II. PLAN DE VIABILIDAD
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO
• Características principales del producto tamaño, peso, medidas, empaque, etc.
• Valor nutrimental (en su caso) • Diseño e imagen • Marca comercial
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
AÑO POBLACIÓN DE ESTUDIO
Q.ROO
PERSONAS QUE
TRABAJAN 81%
EDAD DE 25-60 AÑOS
54%
PERSONAS QUE NO
COCINAN 70%
MERCADO POTENCIAL
2003 1,022,379 81.0% 54.0% 70.0% 313,032 2004 1,076,843 81.0% 54.0% 70.0% 329,708 2005 1,135,309 81.0% 54.0% 70.0% 347,609 2006 1,175,276 81.0% 54.0% 70.0% 359,846 2007 1,215,274 81.0% 54.0% 70.0% 372,093 2008 1,280,014 81.0% 54.0% 70.0% 391,915 2009 1,348,203 81.0% 54.0% 70.0% 412,793 2010 1,350,945 81.0% 54.0% 70.0% 413,632 2011 1,395,357 81.0% 54.0% 70.0% 427,230 2012 1,440,115 81.0% 54.0% 70.0% 440,934
TABLA X. SEGMENTACIÓN DE MERCADO
Fuente: elaboración propia.
DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL MERCADO DE CONSUMO
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
TABLA X…..FIGURA X. DEMANDA HISTÓRICA
AÑO
DEMANDA
ANUAL
HISTÓRICA
ESTIMADA
EN
UNIDADES
2003 622,057
2004 655,195
2005 690,768
2006 715,086
2007 739,422
2008 778,813
2009 820,302
2010 821,970
2011 848,992
2012 876,225
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
800,000
900,000
1,000,000
0 2 4 6 8 10 12
Y
Y
Fuente: elaboración propia.
COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DE LA DEMANDA
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
FIGURA X. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
y = 28213x + 601712 R² = 0.9889
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
800,000
900,000
1,000,000
0 2 4 6 8 10 12
Y
Y
Lineal (Y)
Fuente: elaboración propia.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
TABLA X… FIGURA X. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Año
Demanda
proyectada
2013 912,054
2014 940,267
2015 968,480
2016 996,693
2017 1,024,906
2018 1,053,119
2019 1,081,332
2020 1,109,545
2021 1,137,758
2022 1,165,971
0
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
1,400,000
0 5 10 15 20 25
Demanda proyectada
Demanda proyectada
Lineal (Demandaproyectada)
Fuente: elaboración propia.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
TABULACIÓN DE DATOS DE FUENTES PRIMARIAS (RESULTADOS DE LA ENCUESTA)
Ejemplos
Fuente: elaboración propia con base en las encuestas.
ANÁLISIS DE LA OFERTA
TABLA X. CARACTERÍSTICAS DE LOS PRINCIPALES PRODUCTORES
Fuente: elaboración propia.
Empresa y..
Empresa x..
Empresa z..
……....
……....
……...n
Chetumal, centro 80% 12.30 Todo el estado $1,000,000 100 650 unidades
Nota: El formato y la información pueden cambiar pues no es limitativo.
ANÁLISIS DE PRECIOS
TABLA X. DETERMINACIÓN DEL PRECIO PROMEDIO
Producto Walmart Chedraui Bodega
Aurrera
Casa
Baroudi
Tienda
Abarrotes
Precio
Promedio
La Costeña 12.40 12.40 12.45 12.4 12.40 12.41
La Sierra 12.30 12.35 12.35 12.30 12.30 12.32
Maggie 12.45 12.45 12.50 12.40 12.40 12.44
La Chata 12.45 12.40 12.40 12.45 12.38 12.42
PROMEDIO 12.40 12.40 12.43 12.39 12.37 12.40
Fuente: elaboración propia.
Los precios se obtienen con base en la investigación de mercado realizada.
ANÁLISIS DE PRECIOS
TABLA X. ANÁLISIS HISTÓRICO Y PROYECCIÓN DE PRECIOS
AÑO
PRECIO
PROYECTADO
2013 12.40
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
Se proyecta a 10 años con base en la tasa de inflación establecida y esperada del proyecto ( 3%) misma
que debe estar considerada en los supuestos generales.
El año 2013 o actual inicia con el
precio promedio establecido de
$12.40 y el siguiente año se va
incrementando con base en el
porcentaje de inflación esperada.
Misma que debe integrarse a los
supuestos.
12.40*1.03= 12.77 para 2014
12.77*1.03= 13.16 para 2015
Y así….. hasta el 2022.
Fuente: elaboración propia.
ANÁLISIS DE PRECIOS
TABLA X. PROYECCIÓN DEL PRECIO
AÑO PRECIO
PROYECTADO
2013 12.40
2014 12.77
2015 13.16
2016 13.55
2017 13.96
2018 14.37
2019 14.81
2020 15.25
2021 15.71
2022 16.18
Fuente: elaboración propia.
CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Productores Consumidores
Productores Minoristas Consumidores
Productores Mayoristas Minoristas
Productores Intermedios Mayoristas Consumidores
Fuente: elaboración propia.
FIGURA X. DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO/SERVICIO
1
2
3
4
PROMOCIÓN
http://www.conevyt.org.mx/cursos/cursos/mi_negocio/html/publicidad_promociones.html
PUBLICIDAD
La publicidad es lo que da vida al negocio: anuncios
espectaculares, carteles, volantes, folletos, tarjetas y personas
que recomiendan son algunas formas que se usan de manera
cotidiana. Con estas estrategias se espera influir en las decisiones
de compra de los posibles clientes, destacando las características
positivas de los productos o servicios que se anuncian y los
beneficios que el cliente puede obtener con ellos.
Con la publicidad se busca:
http://www.conevyt.org.mx/cursos/cursos/mi_negocio/html/publicidad_promociones.html
ESTUDIO TÉCNICO
ANÁLISIS DE LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA
MACROLOCALIZACIÓN
La macrolocalización se concibe como la
totalidad de una entidad federativa
Se deberán de analizar los datos
geográficos, socioeconómicos y culturales
de infraestructura e institucionales.
suelo Orografía
estadísticas
clima
Infraestructura Geografía
FIGURA X. MAPA DEL ESTADO DE Q.R.
Fuente: Google maps.
ANÁLISIS DE LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA
MICROLOCALIZACIÓN
Es la ubicación precisa del poblado y terreno dentro de la región
estudiada cuya determinación permite conocer el sitio específico
más conveniente para el asentamiento de la planta industrial o la
empresa de servicios.
ANÁLISIS DE LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA
MICROLOCALIZACIÓN
TABLA X. MATRIZ DE LOCALIZACIÓN
Factor de análisis Ponderación
del factor
Opción 1 Opción 2 Opción 3
Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación
Infraestructura 35% 8 2.8 6 2.1 6 2.1
Materia Prima
Disponible 20% 8 1.6 7 1.4 9 1.8
Cercanía de
consumidores 12% 9 1.08 6 0.72 8 0.96
Disponibilidad de
Mano de Obra 15% 6 0.9 7 1.05 7 1.05
Costos de Insumos 18% 7 1.26 8 1.44 5 0.9
100% 7.64 6.71 6.81
Fuente: elaboración propia.
Nota: en la Opción 1, 2, 3….n debe llevar el nombre específico del lugar de ubicación del proyecto.
TECNOLOGÍA Y EQUIPO
TABLA X. MAQUINARIA, MOBILIARIO Y EQUIPO PARA PRODUCCIÓN
Unidades Descripción Características 5 Equipo de lavado Equipo de lavado CXW 26” de 3 mts largo metálico
5 Equipo de escaldado Equipo de escaldado VS motor 2 hp 2 mts largo
5 Equipo de preparado Equipo de preparado base aluminio y porcelana JTY
5 Equipo de llenado ………………………………………………..
5 Equipo de agotamiento ………………………………………………..
5 Equipo de cierre ………………………………………………..
5 Equipo de esterilación ………………………………………………..
5 Equipo de enfriado ………………………………………………..
5 Equipo de etiquetado ………………………………………………..
5 Equipo diverso ………………………………………………..
25 Lockers lockers PM Steele metálicos calibre 18 y puertas calibre 20 con larguero interior de refuerzo y pistones de acero en cada una. http://www.pmsteele.com.mx/lockers-y-casilleros/
2 Escritorios Escritorio Modelo Batam de 1.20 cms.
10 Estibadores Estibador metálico CR de 1.50 mts largo por 2 mts ancho.
1 Mesa de usos múltiples ………………………………………………..
20 Botes de basura ………………………………………………..
Fuente: elaboración propia.
TECNOLOGÍA Y EQUIPO
TABLA X. MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
Unidades Descripción Características 1 Sillón dirección 1 Escritorio dirección 4 Escritorios ejecutivos 4 Sillones ejecutivos 5 Escitorio secretarial 5 Sillones secretariales 5 Máquina de escribir Olympia Modelo 7000 5 Fax Brother Modelo 3500
10 Computadora de escritorio HP Pavillon Touch Screen de 20“ 10 No breaks 10 Archiveros 5 Cafeteras 5 Alacenas 5 Mesa de juntas 5 Fotocopiadora 5 Instalación de líneas telefónicas 5 Calentador/enfriador de agua
10 Perforadoras 10 Engrapadoras 10 Cestos de basura 5 Impresoras
Fuente: elaboración propia.
TECNOLOGÍA Y EQUIPO
TABLA X. EQUIPO PARA MARKETING Y VENTAS
Unidades Descripción Características 4 Escritorios 8 Sillones 4 Impresoras
4 Computadora de escritorio HP Pavillon Touch Screen de 20“
4 No breaks 1 Camiones Dodge Redila 3 toneladas
1 Equipo de transporte Tsuru 4 puertas
1 Letrero exterior luminoso
Fuente: elaboración propia.
DISTRIBUCIÓN DE PLANTA Y EQUIPO
Fuente: INAES (2010).
FIGURA X. DISTRIBUCIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO
DISTRIBUCIÓN DE PLANTA Y EQUIPO
Fuente: elaboración propia.
FIGURA X.
INSUMOS Y MATERIALES
Cantidad por lata Descripción
370 g Frijoles
2% de 370 g de frijol Queso
2% de 370 g de frijol Aceite
5% de 370 g de frijol Verduras
5% de 370 g de frijol Chiles
5% de 370 g de frijol Chorizo
5% de 370 g de frijol Varios
unidad Empaque y lata
TABLA X. MATERIA PRIMA
Fuente: elaboración propia.
Considerando que las latas tendrán 410 g y se usarán 370 g de frijol como materia prima
INSUMOS Y MATERIALES
Unidad Descripción 260 Jabón de polvo 312 Limpiador multiusos 260 Papel higiénico 60 Trapeadores 60 Escobas 60 Cubetas
TABLA X. MATERIAL DE LIMPIEZA
Se estima un consumo de 5 kg de jabón por semana (52 semanas*5=260) Se pronosticó 6 litros semanales Se estimó 5 rollos de papel a la semana Se refiere a 5 trapeadores semanales Cubetas 5 por semana
Fuente: elaboración propia.
INSUMOS Y MATERIALES
Descripción Consumo anual Energía eléctrica Consumo
Agua Consumo
Seguros Prima asegurada
Depreciación % s/activos fijos
Amortización % s/activos diferidos
Mantenimiento % s/activos fijos
TABLA X. OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN
Fuente: elaboración propia.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
FIGURA X. FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN
Fuente: elaboración propia.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
A continuación se describen las principales actividades del proceso productivo, con base en el diagrama de la Figura X: Materia prima.- Del almacén de inventarios se provee de toda la materia prima en bruto requerida por el área de producción y necesaria para iniciar su preparación. Desvainado y limpieza del grano.- ……… Clasificación.- ……… Selección.- …….. . . . Transporte.- ……. Venta.- Una vez que el producto ha sido transportado a los puntos de venta, éste se encuentra listo para que el área de ventas lo ponga a disposición de los clientes.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
FIGURA X. CURSOGRAMA ANÁLITICO DEL PROCESO X
Fuente: elaboración propia.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
CURSOGRAMA
FIGURA X. ORGANIGRAMA
Director
Director de mkt y ventas
Secretaria Vendedores
Chofer Ayudante general
Director de producción
Secretaria Obreros
(10)
Ayudantes en general
(4)
Gerente de administración
Secretaria
Mensajero
Fuente: elaboración propia.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA, PRINCIPALES FUNCIONES DE CADA PUESTO Y PLANTILLA LABORAL
PRINCIPALES FUNCIONES DE CADA PUESTO
Escolaridad: Ing. En Sistemas de Producción (titulado)
Sexo: Indistinto
Experiencia: Al menos 2 años de experiencia en el ramo
Edad: De 28 a 35 años
Estado civil: Indistinto
Tipo trabajo: Tiempo completo
Duración: Indefinido
Principales
funciones
1. Coordinar, regular y supervisar todas las áreas relacionadas con
el proceso de producción. Así como de presentar informes.
2. (Poner de manera general las actividades que debe
realizar)…..
TABLA X. PERFIL Y FUNCIONES DEL GERENTE DE PRODUCCIÓN
Fuente: elaboración propia.
TABLA X. PLANTILLA DE PERSONAL
Puesto
Número de
plazas
Producción
Gerente de producción 1
Secretaria 1
Obreros 10
Ayudantes en general 4
Administración
Director 1
Gerente de administración 1
Secretaria 2
Mensajero 1
Marketing y ventas
Gerente de mkt y ventas 1
Secretaria 1
Vendedores 2
Chofer 2
Ayudante general 1 Fuente: elaboración propia con base en el organigrama.
ASPECTOS LEGALES, ADMINISTRATIVOS Y AMBIENTALES
LEGALES (LEYES, REGLAMENTOS PARA
CONSTITUIR EMPRESA, NOTARIO, REGISTRO PÚBLICO PROPIEDAD, USO DE
SUELO, MARCA, PATENTES, NOM)
ADMINISTRATIVOS (ISR, IMSS, INFONAVIT, IMPUESTO
PREDIAL, IMPUESTO NÓMINA, CONTRATOS PERSONAL, AFORE)
AMBIENTALES (LEYES, REGLAMENTOS, NORMAS, PERMISOS RELACIONADAS CON EL
CUIDADO Y PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE)
ESTUDIO ECONÓMICO Y
EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA
…….. 2ª parte