Post on 05-Jul-2018
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
1/25
KESEHATAN DAN RAHASIA
BANK
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
2/25
engertian
• Kesehatanan bank diartikan sebagaikemampuan suatu bank untukmelakukan kegiatan operasionalperbankan secara normal danmampu memenuhi semuakewaibann!a dengan baik dengan
cara"cara !ang sesuai denganperaturan perbankan !ang berlaku#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
3/25
Aturan Kesehatan Bank a.Bank wajib memelihara tingkat kesehatan bank sesuai
dengan ketentuan.b.Bank wajib menempuh cara-cara yang tidak merugikan bank
dan kepentingan nasabah yang mempercayakan dananyakepada bank.
c.Bank wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia segalaketerangan, dan penjelasan mengenai usahanya menurut
tata cara yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.d.Bank atas permintaan Bank Indonesia wajib memberikan
kesempatan bagi pemeriksaan buku-buku dan berkas-berkasyang ada padanya, serta wajib memberikan bantuan yangdiperlukan.
e.Bank Indonesia melakukan pemeriksaan terhadap bank.
f.Bank wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia neraca,perhitungan laba rugi tahunan dan penjelasannya, sertalaporan berkala lainnya, dalam waktu dan bentuk yangditetapkan oleh Bank Indonesia.
g.Bank wajib mengumumkan neraca dan perhitungan laba rugi
dalam waktu dan bentuk yang ditetapkan oleh BankIndonesia.
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
4/25
Implikasi $ Kegunaan
• Bagi perbankan, sebagai suatu sarana dalam menetapkan suatu
strategi usaha diwaktu !ang akan datang#
• Bank Indonesia%
hasil ini digunakan sebagai penetapan danimplementasi strategi pengawasan bank#
• Tolak ukur bagi manajemen bank (asas danketentuan)
• Tolak ukur bagi pembinaan danpengembangan bank
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
5/25
Dasar Hukum &enilaian TingkatKesehatan
Bank 'leh Bank Indonesia
• Dasar Hukum I
(( No# )* Thn )++,% (ndang"(ndang&erbankan#
• Dasar Hukum II
(( No# - Thn .**/% (ndang"(ndangBank Sentral#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
6/25
Sambungan###
&asal .+ (( Nomor )* Tahun )++,
)# &embinaan dan pengawasan bankdilakukan oleh Bank Indonesia
.# Bank Indonesia menetapkan ketetuantentang kesehatan bank dengan
memperhatikan aspek permodalan%kualitas asset% kualitasmanaemen%rentabilitas%likuiditas%sol0abilitas dan aspek lain !ang berhubungandengan usaha bank% dan waib melakukankegiatan usaha sesuai dengan prinsipkehati"hatian#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
7/25
Sambungan###&asal -* (( No#)* Tahun )++,
1)2 Bank waib men!ampaikan kepada BankIndonesia%segala keterangan%dan penelasanmengenai usahann!a menurut tatacara!ang ditetepkan oleh Bank Indonesia#
1.2 Bank atas permintaan BankIndonesia%waib memberikan kesempatanbagi pemeriksaan buku"buku dan berkas"berkas !ang ada padan!a%serta waib
memberikan bantuan !ang diperlukandalam rangka memperoleh kebenaran darisegala keterangan%dokumen dan penelasan!ang dilaporkan oleh bank !angbersangkutan#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
8/25
-2 Keterangan tetang bank !ang diperoleh
berdasarkan ketentuan sebagaimanadimaksud
dalam a!at 1)2 dan a!at 1.2 tidakdiumumkan dan
bersi3at rahasia#
• &asal -) (( No#)* Tahun )++,
1)2 BI melakukan pemeriksaan terhadapbank%baik secara berkala maupun setiapwaktu apabila diperlukan#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
9/25
Sambungan###
• &asal , undang"undang No#- tahun
.**/%
tentang Bank Indonesia
1)2 4enetapkan dan melaksanakankebiakan moneter#
1.2 4engatur dan menaga kelancaran
sistem pemba!aran#
1-2 4engatur dan mengawasi bank
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
10/25
Tehnik5&rinsip &enilaian Kinera Bank
6A4E7 16apital% Asset% 4anagement%Earning% 7i8uidit!2
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
11/25
Sistem &enilaian diIndonesia
• Kondisi Keuangan Bank
7ikuiditas%Rentabilitas%Sol0abilitas#
• Kualitas Akti0a &rodukti3
Kredit% Surat berharga% &enempatan Danaantar Bank% &en!ertaan#
• Tata kera serta kepatuhan bank terhadapperaturan"peraturan#
• 6A4E7 &lus 1&enilaian Tingkat Kesehatanbank di
Indonesia2
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
12/25
aktor !ermodalan(Capital)
a#Kecukupan pemenuhan K&44 terhadap ketentuan !ang
berlaku#
b#Komposisi permodalan#
c# Tren ke depan5pro!eksi K&44#
d#Akti0a &rodukti3 !ang Diklasi9kasikan 1A&:D2dibandingan dengan modal bank#
e#Kemampuan bank memelihara kebutuhan penambahan
modal !ang berasal dari keuntungan 1laba ditahan2#
3# Rencana permodalan untuk mendukung pertumbuhanusaha#
g#Akses kepada sumber permodalan#
h#Kinera keuangan pemegang saham 1&S2 untuk
meningkatkan permodalan bank#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
13/25
aktor "ualitas #set (AssetQuality)
a# Akti0a &rodukti3 !ang Diklasi9kasikan dibandingdengan total akti0a produkti3#
b# &erkembangan Akti0a &rodukti3 bermasalah
dibanding dengan akti0a produkti3#
c# Tingkat kecukupan pembentukan &&A
d# Kecukupan kebiakan dan prosedur Akti0a
&rodukti3#
e# Sistem kai ulang internal terhadap Akti0a
&rodukti3#
3# Dokumentasi Akti0a &rodukti3#
g# Kinera penanganan Akti0a &rodukti3 bermasalah#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
14/25
;aktor 4anaemen
(Managemen)
4anaemen (mum#&enerapan sistem manaemen risiko#
Kepatuhan Bank#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
15/25
aktor $entabilitas(Earning)
a#&engembalian atas Aset (Return on Asset-ROA)
b#&engembalian atas Ekuitas (Return on Equity-ROE)
c#4argin bunga bersih
d#Bia!a 'perasional dibanding dengan &endapatan'perasional#
e#&erkembangan laba operasional
3# &enerapan prinsip akuntansi dalam pengakuan
pendapatan dan bia!a
g#&rospek laba operasional
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
16/25
aktor %ikuiditas(Liquidity)
a#Akti0a likuid !ang kurang dari ) bulan dibanding
dengan pasi0a likuid kurang dari ) bulan
b#Kredit terhadap Dana &ihak Ketiga (Loan to Deposits
Ratio-LDR)c#&ro!eksi arus kas - bulan mendatang#
d#Kebiakan dan penelolaan likuiditas#
e#Kemampuan bank memperoleh akses kepada pasar
uang% pasar modal% atau sumber"sumber pendanaan
lainn!a#
3# Stabilitas Dana &ihak Ketiga 1D&K2#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
17/25
aktor &ensiti'itas terhadap $isiko!asar (Sensitivity to Market Risk)
• Modal atau cadangan yang dibentuk untuk
mengatasi fluktuasi suku bunga dibanding dengan
potensi kerugian suku bunga.
• Modal/cadangan untuk fluktuasi nilai tukar
dibandingkan dengan potensi kerugian nilai
tukar.
• Kecukupan penerapan Sistem Manajemen Risiko
Pasar ( Market Risk).
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
18/25
),
;aktor $ Komponen &enilaian Tingkat Kesehatan Bank
Faktor yg dinilai Komponen Bobot
Permodalan
( C apital)
Rasio modal 25%
Kualitas aktifaproduktif
( Asset)
-Rasio akti3a produkti3 !g diklasi9kasikan thdakti3a
produkti3 1.
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
19/25
#ction !lan
)# &enambahan modal 13resh mone!2 dari pemegang saham bankdan atau pihak lainn!a apabila bank mengalami permasalahan3actor permodalan seperti kecenderungan meenurunn!a K&44sehingga diperkirakan akan di bawah ketentuan !ang berlaku>
.# &enanganan kredit bermasalah secara intensi3 dan e3ekti3
apabila bank mengalami permasalahan 3actor kualitas asset%seperti meningkatn!a umlah kredit bermasalah sehinggadiperkirakan berpengaruh secara signi9kan terhadap 3actorlain>
-# &eningkatan 3ungsi audit internal% pen!empurnaan pemisahan
tugas% dan peningkatan e3ekti9tas tindakan korekti3berdasarkan temuan audit apabila bank mengalamipermasalahan manaemen seperti lemahn!a penerapanpengendalian internal 1internal control2#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
20/25
Sambungan##
/# &eningkatan e9siensi bank apabila bank mengalamipermasalahan rentabilitas sehingga perolehan laba
menurun dan mempengaruhi 3actor lain secarasigni9kan>
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
21/25
RAHASIA BANK
• Tujuan !enerapan
Dalam usaha mewuudkanteraminn!a rahasia tertentu darinasabah !ang berada di bank% maka
ketentuan tentang rahasiaperbankan dicantumkan dalam ((perbankan
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
22/25
• asar ukum• (( No# @ Thn )++.
Segala sesuatu !ang berhubungan dengankeuangan dan hal"hal lain dari nasabahbank !ang menurut kela*iman duniaperbankan waib dirahasiakan#
• (( No# @ Thn )++.
KelaCiman batasan tergantung interpretasi#
Rahasia bank
Data deposan maupundebitur
Kesulitan Kredit bermasalah
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
23/25
(( No# )* Thn )++,
Segala sesuatu !ang berhubungandengan keterangan mengenainasabah pen!impan dan
simpanann!a#
Rahasia Bank Data Deposan#
• &eningkatan posisi bank menangani kredit bermasalah#
• 4oti0asi debitur menurun#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
24/25
&asal /* (( no# )* Thn )++,
Apabila nasabah bank adalahnasabah pen!impan !ang sekaligus uga sebagai nasabah debitor% bank
tetap waib merahasiakan keterangantentang nasabah dalamkedudukann!a sebagai nasabah
pen!impan# Keterangan mengenainasabah selain sebagai nasabahpen!impan% bukan merupakanketerangan !ang waib dirahasiakan#
8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx
25/25
!engecualian terhadap $ahasia Bank+
a# Kepentingan perpaakanb# &en!elesaian &iutang bank B(&7N5&(&N
c# Kepentingan peradilan dalam perkara pidana
d# &erkara perdata antara bank dengan
nasabahn!ae# Tukar menukar in3ormasi antar bank
3# Atas permintaan% persetuuan% atau kuasa
dari nasabah pen!impan !ang dibuat secaratertulis
g# Nasabah pen!impan meninggal dunia#