Post on 05-Jan-2016
description
Paula Cieślak i Anna Kluska
Instrumenty ubezpieczeniowe przeznaczone są do ochrony w przypadku wystąpienia określonych zdarzeń dotyczących majątku lub osób.
Podstawowym instrumentem ubezpieczeń gospodarczych jest polisa ubezpieczeniowa, czyli umowa uzależniająca wypłatę środków z umowa uzależniająca wypłatę środków z ubezpieczenia od wystąpienia określonego ubezpieczenia od wystąpienia określonego zdarzenia ubezpieczeniowego.zdarzenia ubezpieczeniowego.
Polisy w ubezpieczeniach majątkowych:
-jednostkowe (imienne, na okaziciela lub na zlecenie)
-zbiorowe (obejmujące grupę przedmiotów należących do jednego ubezpieczonego)
-generalne (obejmujące wiele transakcji i przedmiotów jednego przedsiębiorstwa): zwykłe, obrotowe, odpisowe
Według załącznika do ustawy o działalności ubezpieczeniowej wyróżnia się następujący podział ryzyka na działy, grupy i rodzaje ubezpieczeń:
dział I – ubezpieczenia na życiedział II – pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz ubezpieczenia majątkowe m. in.:
Najpopularniejszymi rodzajami ubezpieczenia mienia są:ubezpieczenia mieszkań, domów, ubezpieczenia autocasco AC, obowiązkowe ubezpieczenie budynków wchodzących w skład gospodarstwa rolnego.
Zabezpieczają one składniki majątku na wypadek ich uszkodzenia, zniszczenia lub utraty na skutek różnych zdarzeń losowych (np. pożar, powódź).
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej chronią nas w przypadku, gdy wyrządzimy komuś szkodę i jesteśmy zobowiązani do jej naprawienia
Szkody dzielą się na:Majątkowe lub na mieniu (polega na uszkodzeniu, zniszczeniu lub spowodowaniu utraty należących do innej osoby składników majątku) osobowe lub na osobie (polega na spowodowaniu u innej osoby śmierci, uszkodzenia ciała lub rozstroju zdrowia)
ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej posiadaczy pojazdów mechanicznych,
ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej rolników z tytułu posiadania gospodarstwa rolnego,
ubezpieczenia niektórych szczególnie w ocenie regulatora narażonych na ryzyko wystąpienia szkody grup zawodowych (adwokatów, radców prawnych, komorników, notariuszy, doradców podatkowych, biegłych rewidentów, biur rachunkowych, rzeczoznawców majątkowych, pośredników w obrocie nieruchomościami, zarządców nieruchomości, architektów, inżynierów budownictwa oraz urbanistów, brokerów i agentów ubezpieczeniowych, rzeczników patentowych, detektywów, organizatorów imprez masowych, organizatorów turystyki i pośredników turystycznych etc.)
Składki przypisane brutto za 2012 rok wyniosły 16.243,1 mln zł (15.279,3 mln zł w 2011 roku). Wzrost o 963,9 mln zł (+6,3%) w porównaniu do ubiegłego roku wynikał ze zwiększenia sprzedaży, w szczególności w ubezpieczeniach na życie (+10,4%). Główne linie produktowe, które odnotowały wzrosty w 2012 roku:
*Składka przypisana brutto - kwoty składek brutto należne z tytułu zawartych w okresie sprawozdawczym umów ubezpieczenia, niezależnie od tego, czy kwoty te opłacono.
- w wielu przypadkach zapewniają uzyskanie po prostu odszkodowania;
- ich realizacja zależy od zaistnienia przyczyn losowych;
- uzupełniają funkcjonowanie innych instrumentów finansowych;
- substycyjność.
Gwarancja bankowa- zobowiązanie banku, że po
spełnieniu przez podmiot uprawniony określonych
warunków, zapłaci na jego rzecz określoną sumę
pieniędzy (bezpośrednio lub za pośrednictwem innego
banku).
Gwarancja bankowa:- udzielana na zlecenie;- obejmuje tylko i wyłącznie wypłatę środków
pieniężnych;- powinna zawierać: kwotę gwarancji,
sprecyzowany przedmiot, warunki zapłaty i termin zobowiązania;
- jej udzielenie wiąże się z dokonaniem oceny sytuacji przez bank i zabezpieczeniem płatności.
Bank gwarantujący
Zleceniodawca Beneficjent
1
2
Bank zlecający
Zleceniodawca
Beneficjent
Bank gwarantując
y
1 4
2
3
Gwarancja dobrego wykonania kontraktu:- ma charakter odszkodowania;
- wypłata w przypadku niezgodności realizacji z umową. Gwarancje zabezpieczające płatność: gwarancja zwrotu
zaliczki, zapłaty podatku, zapłaty cła, spłaty kredytu, gwarancja zapłaty należności za towary;
Gwarancje zabezpieczające określone zachowanie: gwarancja przetargowa (wadialna), udzielenia kredytu, awalizowania weksla;
Regwarancja (kontrgwarancja):
- pozwala uzyskać gwarancję banku komercyjnego.
- Gwarancje uwarunkowane i nieuwarunkowane;- Gwarancje odwołalne i nieodwołalne;- Gwarancje terminowe i bezterminowe.
Regwarancja w Funduszu Poręczeń Unijnych
Wnioskuje o zabezpieczenie wydanej gwarancji
Udziela regwarancji Udziela
gwarancji realizacji przedsięwzięcia
Występuje o gwarancję realizacji przedsięwzięcia i regwarancję
BGK i Wykonawcę łączy BGK
Bank komercyjnyWykonawca przedsięwzię
cia
Gwarancja realizacji przedsięwzięcia (w Funduszu
Poręczeń Unijnych)
BGK
Bank komercyjny
Instytucja finansująca
Wykonawca przedsięwzięcia
Przekazuje wniosek o gwarancję
Udziela gwarancji na podstawie
um
ow
y z W
yko
naw
cą
Występuje o gwarancję realizacji przedsięwzięcia/ kontraktu
Wymaga gwarancji realizacji kontraktu
Przedstawia wymaganą gwarancję
Rodzaj gwarancji Kwota Okres ważności
Gwarancja przetargowa (wadialna)
Oznaczona w warunkach uczestnictwa w przetargu-zwykle 2%-5% oferty
Zwykle krótki, do momentu rozpatrzenia ofert + okreskarencji, umożliwiający zgłoszenie roszczenia
Gwarancja zwrotu zaliczki
Kwota zaliczki lub przedpłaty
Do momentu dostawy lub wkrótce potem
Gwarancja płatności Wartość kontraktu w całości lub części
Do daty płatności + okres karencji, pozwalający na zgłoszenie roszczenia
Gwarancja dobrego wykonania kontraktu
Określona w kontrakcie, zwykle wysokość kar umownych- 5%-20% wartości kontraktu
Do czasu wypełnienia warunków kontraktu + okres pozwalający na zgłoszenie roszczenia
Gwarancja wykonania zobowiązań z tytułu rękojmi
Określona w kontrakcie- zwykle 5%-20% wartości kontraktu
Zwykle rok od terminu wykonania usługi + okres na zgłoszenie roszczenia
- Zabezpieczenie spłaty kredytu udzielonego przez inny bank, niż udzielający poręczenia;
- Zlecenie zawiera te same elementy co zlecenie udzielenia gwarancji;
- Mogą być terminowe lub bezterminowe.
Źródło: forsal.pl.
Klauzule finansowe stosowane są jako forma zabezpieczenia kredytów i stanowią część umowy kredytowej.Dotyczą one współdecydowania o przeznaczeniu przyszłych wpływów pieniężnych kredytobiorcy i stanowią nie tylko zabezpieczenie, ale także sposób oddziaływania na zachowanie kredytobiorcy (na kształtowanie jego skłonności do spłaty zobowiązania).
Klauzule dzielimy na:1.Klauzule finansowe (financial convenants) – warunki, które trzeba spełnić, żeby bank nie cofnął kredytu (np. zachowanie aktywów przedsiębiorstwa).
2.Klauzule ochraniające (protective convenants) – zabraniające podejmowania działań utrudniających spłatę kredytu lub obniżających wartość posiadanych zabezpieczeń (np. zachowania niezmienionej własnośći).
„Instrumenty finansowe” Janusz Kudła http://www.stat.gov.pl http://media.pzu.pl/pr/236662/wyniki-finansowe-grupy-pzu-
za-2012-rok-dynamiczny-wzrost-zysku-i-skladki-przypisanej http://www.polskieubezpieczenia.pl http://wikipedia.pl „Kredyty pożyczki i gwarancje bankowe” Heropolitańska I. i
inni http://forsal.pl „Ubezpieczenia” pod red. Wandy Sułkowskiej