Post on 02-Jan-2016
description
FORMULIR, BUKU DAN LAPORAN KOSONGAN
UPK
6/23/2008
UPK
Formulir dan Kartu:BKM (Bukti Kas / Uang Masuk) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut
BKK (Bukti Kas / Uang Keluar) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut
BPB (Bukti Pemindahbukuan / Non Kas) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut
Kwitansi AngsuranKartu Pinjaman
Buku-Buku Utama (Wajib ada, masing-masing dijadikan bendel buku):* Buku Bank * Buku Kas* Buku Inventaris* Catatan Uang Masuk* Catatan Uang Keluar* Catatan Non-Kas / Pemindahbukuan / Memorial* Buku Besar Neraca Saldo* Buku Pendapatan dan Biaya
Laporan-laporan Utama Bulanan:1. Neraca UPK2. Laporan laba rugi UPK3. Kolektibilitas Pinjaman4. Statistik Dana Pinjaman Bergulir (Check-List) (Kerjasama dengan Sekretariat)
PENJELASAN FORMULIR, BUKU-BUKU DAN LAPORAN
BKM : Kecamatan : Model IAKel/Desa *) : Kabupaten/Kota *) : UPK
BUKTI KAS MASUKNo. Transaksi :……….….../UM/…...../20…..
Terima dari:Nama :No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) Untuk penerimaan
Angsuran Pokok Rp - Piutang/Pinjaman ( K )Bunga Rp - Pendapatan Jasa/Bunga ( K )
……………………………….. Rp - ………………………….. ( K )……………………………….. Rp - ………………………….. ( K )
Jumlah Rp - Kas ( D )
Terbilang : #...............................................................................................................................................#
……………………………., ………………………. 20…Mengetahui: Pembuku Kasir / Penerima Penyetor
(………………….) (………………………) (…………………..) (………………….)*) Coret salah satu Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi terlampir
Tempat menempel Bukti / Nota / Kwitansi / Copy buku bank (Jika tak cukup, tempel dibaliknya):
BKM : Kecamatan : Model IB
Kel/Desa*) : Kabupaten/Kota*) : UPK
BUKTI KAS KELUAR
No. Transaksi :…………...../UK/...…../20…..
Dibayarkan Kepada :
Nama :No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) :Untuk realisasi/pembayaran*) :Rincian pengeluaran :
Pencairan Kredit-Pinjaman Rp - Piutang/Pinjaman ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )
Jumlah Pengeluaran Kas Rp - Kas ( K )
Terbilang : (………………………………………………………………..……………………)
………………….……, Tanggal ….,……………….,20..
Mengetahui, Pembuku, Kasir Penerima
(………………....….) (……………..………..) (……………………) (…………………..)
*) Coret salah satu Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi terlampir
Tempat menempel Bukti / Nota / Kwitansi / Copy buku bank (Jika tak cukup, tempel dibaliknya):
BKM : Model ICKel/Desa : UPK
BUKTI PEMINDAHBUKUANNo. Transaksi :…………......./BPB/...…...../20….....
Rekening Debet (Rp) Kredit (Rp) - - - - - - - - - - - -
Jumlah - -
Keterangan : ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………, Tanggal ………………..……………….,20..
Mengetahui/Menyetujui Pembuku
(……………………….…..) (……………………….…..)Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi/Perjanjian/Copy Buku Bank/Berita Acara terlampir
Tempat menempel Bukti/Nota/Kwitansi/Perjanjian/Copy Buku Bank/Berita Acara (Jika kurang, tempel dibaliknya):
UPK BKM :
Kel/Desa :
KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………
Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :
Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -
Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -
Jumlah Pembayaran Rp -
Terbilang :
……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir/Penerima Petugas Penagih (Colector)
(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu
UPK BKM :
Kel/Desa :
KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………
Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :
Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -
Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -
Jumlah Pembayaran Rp -
Terbilang :
……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir Penerima Petugas Penagih (Colector)
(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu
UPK BKM :
Kel/Desa :
KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………
Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :
Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -
Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -
Jumlah Pembayaran Rp -
Terbilang :
……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir Penerima Petugas Penagih (Colector)
(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu
#....................................................................................................................................................................
#....................................................................................................................................................................
#....................................................................................................................................................................
BKM :
KEL/DESA : UPK - 4
KARTU PINJAMAN KSMNama KSM (No) :……………….…………(…….…..) Jangka waktu :……..minggu/bulanAlamat : ……………………………………… Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )Besar Pinjaman : Rp…………………. No. Pinjaman :………………………Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :………………………Besar angsuran : Rp…………………. Tanggal Jatuh Tempo :………………………Angsuran Pokok : Rp………………….Angsuran Jasa : Rp………………….
No TanggalANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf
Pokok Bunga Seharusnya Realisasi Pokok Bunga Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
BKM :
KEL/DESA : UPK - 4
KARTU PINJAMAN KSMNama KSM (No) :……………….…………(…….…..) Jangka waktu :……..minggu/bulanAlamat : ……………………………………… Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )Besar Pinjaman : Rp…………………. No. Pinjaman :………………………Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :………………………Besar angsuran : Rp…………………. Tanggal Jatuh Tempo :………………………Angsuran Pokok : Rp………………….Angsuran Jasa : Rp………………….
No TanggalANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf
Pokok Bunga Seharusnya Realisasi Pokok Bunga Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK - 1
BUKU KAS HARIAN UPK(Dalam Rupiah)
Bulan: Januari 2010
Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo
(D) (K) = So. Atas +D - K
Saldo Awal 587,300
18 Terima Angsuran pokok Sriatun ke3 60,000 647,300
18 Terima Bunga Pinjaman 9,000 656,300
18 Terima Tabungan 11,000 667,300
18 Angsuran Pokok P Amin ke9 50,000 717,300
18 Terima Bunga Pinjaman 7,500 724,800
18 Terima Tabungan 2,500 727,300
29 Terima Angsuran pokok Mustakim Ke2 150,000 877,300
29 Biaya Fotocopy 8,200 869,100
29 Beban gaji Manager 300,000 569,100
29 Beban Gaji Admin 200,000 369,100
29 Biaya Kebersihan 50,000 319,100
29 Bayar Telpon 35,000 284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
284,100
Saldo akhir / DiPindahkan 290,000 593,200 284,100
___________________________20__
Petugas Administrasi :
(__________________________________)
Nomor Bukti
BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK - 1
BUKU BANK UPK(Dalam Rupiah)
Bulan: ………………………………....
Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo
(D) (K) = So. Atas +D - K
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Saldo akhir / DiPindahkan - - -
___________________________20__
Petugas Administrasi :
(__________________________________)
Nomor Bukti
BKM :
Alamat: CATATAN UANG MASUK UPK - 2
Transaksi tanggal/Bulan : (Dalam Rupiah)
Tgl Keterangan No. Bukti Kas Bank UPK Tabungan …………… …………… ……………
11010 11022 11030 21060 31010 41010 410201 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
18 Terima Angsuran pokok Sriatun ke3 60,000 60,000
18 Terima Bunga Pinjaman 9,000 9,000
18 Terima Tabungan 11,000 11,000
18 Angsuran Pokok P Amin ke9 50,000 50,000
18 Terima Bunga Pinjaman 7,500 7,500
18 Terima Tabungan 2,500 2,500
29 Terima Angsuran pokok Mustakim Ke2 150,000 150,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah uang masuk 290,000 - 260,000 - - 16,500 - 13,500 - - -
(D) (K)
________________________, 20__
Petugas Administrasi :
Pinjaman KSM
Dana Tg.Renten
g
Modal awal Dana
Bergulir
Jasa Pinjaman
Pendapatan lain dari kredit
BKM :
Alamat: CATATAN UANG KELUAR UPK - 3 Transaksi tanggal/Bulan : (Dalam Rupiah)
Tgl KeteranganBank UPK Insentif ………… ………… ………… KAS
11022 11030 21060 51010 51030 51040 51050 51080 52010 110101 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
29 Biaya Fotocopy 8,200 8,200
29 Beban gaji Manager 300,000 300,000
29 Beban Gaji Admin 200,000 200,000
29 Biaya Kebersihan 50,000 50,000
29 Bayar Telpon 35,000 35,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah uang keluar - - - 550,000 8,200 35,000 - - - - - 593,200
(D) (K)
*) = Ongkos kantor meliputi: ATK, suplies, fotokopi/cetak, listrik, telepon kantor, air, reparasi-pemeliharaan ________________________, 20__ konsumsi untuk kantor, dan sejenisnya.
**) = Biaya transport, termasuk biaya komunikasi dan akomodasi perjalanan dalam rangka dinas/tugas kantor. Petugas Administrasi :
No. Bukti
Pinjaman KSM
Dana Tg. Renteng
Ongkos Kantor *)
Transprt, Komnksi,
Akomdsi **)
Biaya Rapat
Biaya Konsul,
Pmriksaan
Biaya bank & Non
Operasi
Nama BKM :
Alamat : UPK
CATATAN NON KAS / PEMINDAHBUKUAN / MEMORIAL(dalam Rupiah)
BULAN :
Nomor Transaksi
Tanggal Keterangan / Uraian Jurnal Bukti D K
- - -
Mengetahui: ……………..Sekretariat BKM
Koordinator BKM (………………………………)
BKM : BUKU PENDAPATAN & BIAYA UPK - 7
KEL/DESA : (Dalam Rupiah)Periode : s.d_________________________20__
No.Rek Buku BesarSaldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo
Tgl : Tgl. Tgl : Tgl : Tgl : Tgl. Tgl : Tgl. Tgl :1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 7 = 5 + 6 8 9 = 7 + 8 10 11 = 9 + 10
PENDAPATAN : (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K)
41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM 363,000 16,500 379,500 - 379,500 379,500 379,500
41020 Pendapatan lain dari kredit 257,000 257,000 257,000 257,000 257,000
41030 Pendapatan Bunga Tabungan UPK - - - - -
41040 Pend lain Pinjaman yang di PH - - - - -
41050 Pendapatan lain non op. 7,034,000 7,034,000 7,034,000 7,034,000 7,034,000
Jumlah Pendapatan: 7,654,000 16,500 7,670,500 - 7,670,500 - 7,670,500 - 7,670,500
BIAYA : (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D)
51010 Insentif Karyawan 7,450,000 7,450,000 550,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
51020 Biaya Pengembangan SDM - - - - -
51030 Biaya ATK,Suplies, Ongkos Kntor *) 2,035,300 2,035,300 - 2,035,300 2,035,300 2,035,300
51040 Biaya trnsport, Kmnikasi, Akmds.**) 303,000 303,000 35,000 338,000 338,000 338,000
51050 Biaya Rapat 372,550 372,550 372,550 372,550 372,550
51060 Biaya Pendampingan KSM - - - - -
51070 Biaya Penghargaan dan Promosi - - - - -
51080 Biaya Konsultasi & Pemeriksaan - - - - -
51090 Bunga Hutang Pihak 3 - - - - -
51100 Biaya Penyusutan Harta Tetap - - - - -
51110 Biaya PH / Kerugian Piutang - - - - -
52010 Biaya bank & lain2 non operasional - - - - -
Jumlah Biaya: 10,160,850 - 10,160,850 585,000 10,745,850 - 10,745,850 - 10,745,850
Laba / Rugi Th berjalan (2,506,850) 16,500 (2,490,350) (585,000) (3,075,350) - (3,075,350) - (3,075,350)
*) = Ongkos kantor meliputi: ATK, suplies, fotokopi/cetak, listrik, telepon kantor, air, reparasi-pemeliharaan ___________________________20__ konsumsi untuk kantor, dan sejenisnya. Petugas Administrasi :
**) = Biaya transport, termasuk biaya komunikasi dan akomodasi perjalanan dalam rangka dinas/tugas kantor.
UPK - 6
BKM : BUKU BESAR & NERACA SALDO Kecamatan : ________________________
KEL/DESA: (Dalam Rupiah) Kabupaten : ________________________
Periode : s.d ____________________, tahun 20__
No.Rek Buku BesarSaldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo
Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6 = 3 + 4 - 5 7 8 9 = 6 + 7 - 8 10 11 12 = 9 + 10 -11
Debet Debet Debet Debet
11010 Kas UPK 587,308 110,000 697,308 150,000 593,200 254,108 254,108
11022 Bank UPK - - - -
11030 Pinjaman KSM 124,425,000 110,000 124,315,000 150,000 124,165,000 124,165,000
11031 Cad. PH/Kerugian/Resiko Pinj - - -
11040 Piutang Lain Pihak III - - -
11041 Uang Muka - - -
12010 Inventaris dan harta tetap 9,400,000 9,400,000 9,400,000 9,400,000
12011 Akumulasi Penyusutan - - -
12020 Aktiva lain-lain - - -
Jumlah Aktiva (Kekayaan): 134,412,308 110,000 110,000 134,412,308 150,000 743,200 133,819,108 - - 133,819,108
PASSIVA : Kredit Debet Kredit Kredit Debet Kredit Kredit Debet Kredit Kredit
13 14 15 16 17 18 = 15 + 17 -16 19 20 21 = 18 + 20 - 19 22 23 24 = 21 + 23 - 22
21010 Hutang kepada pihak-III - - - -
- - -
21030 Dana Prasarana Lingkungan - - - -
21040 Dana Sosial - - - -
21050 Dana BOP - - - -
21060 Dana Tanggung Renteng - - - -
21070 Dana Titipan/Simpanan KSM - - - -
31010 Modal awal pinjaman bergulir 129,400,000 129,400,000 129,400,000 129,400,000
31020 Pemupukan modal - - - -
L/R tahun lalu belum dialokasi - - - -
L/R periode tahun berjalan (2,490,350) (2,490,350) (585,000) (3,075,350) (3,075,350)
Jumlah Passiva: 126,909,650 - - 126,909,650 - (585,000) 126,324,650 - - 126,324,650
7,502,658 7,502,658 7,494,458 7,494,458 Petugas Administrasi :
AKTIVA (KEKAYAAN):
Dana Alokasi belum diserahkan ke BKM/Sekr:
BKM : UPK - 9KEL/DESA: KEC. : Kab./Kota * :
LAPORAN LABA RUGI UPK(Dalam Rupiah)
Periode ______________________ 20__
Kode PENDAPATAN
A B C D E = C + D
41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM 379,500 16,500 396,000
41020 Pendapatan lain dari kredit 257,000 - 257,000
41030 Pendapatan Bunga Tabungan UPK - - -
41040 Pend. Lain Pinjaman yang di PH - - -
41050 Pendapatan lain non op. 7,034,000 - 7,034,000
Jumlah Pendapatan (1) 7,670,500 16,500 7,687,000
BIAYA-BIAYA
51010 Insentif Karyawan 7,450,000 550,000 8,000,000
51020 Biaya Pengembangan SDM - - -
51030 Biaya ATK,Suplies, Ongkos Kntor *) 2,035,300 - 2,035,300
51040 Biaya transport, Komnikasi, Akmds.**) 303,000 35,000 338,000
51050 Biaya Rapat 372,550 - 372,550
51060 Biaya Pendampingan KSM - - -
51070 Biaya Penghargaan dan Promosi - - -
51080 Biaya Konsultasi dan Pemeriksaan - - -
51090 Biaya Bunga Hutang Pihak-3 - - -
51100 Biaya Penyusutan Harta Tetap - - -
51110 Biaya PH/Kerugian Piutang - - -
52010 Biaya Bank dan lain2 non operasi - - -
Jumlah Biaya (2) 10,160,850 585,000 10,745,850
LABA (RUGI) ( = 1 - 2 ) (2,490,350) (568,500) (3,058,850)
Harus sama dengan laba (rugi) periode berjalan di Neraca
_________, __________ 20__
KOORDINATOR BKM Manager UPK Administrasi :
(________________________) (__________________) (_______________)
Akumulatif Jan. s.d Bulan Lalu
Bulan ini saja (Mutasi/Transaksi)
Akumulatif Jan. s.d Bulan ini
Akumulatif Jan. s.d Bulan Lalu
Bulan ini saja (Mutasi/Transaksi)
Akumulatif Jan. s.d Bulan ini
BKM : NERACA UPK UPK - 8
KEL/DESA: (Dalam Rupiah)Periode : s.d _______________________, 20____
Jumlah PASSIVA : Jumlah
11010 Kas UPK 254,108 21010 Hutang kepada pihak ke-3 -
11022 Bank UPK - Dana Alokasi laba belum
11030 Pinjaman KSM 124,165,000 diserahkan ke BKM Sekretariat:
11031 (Cadangan Kerugian Pinjaman) - 21030 Dana Prasarana Lingkungan -
11040 Piutang Lain Pihak-3 - 21040 Dana Sosial -
11041 Uang Muka - 21050 Dana BOP -
12010 Inventaris dan harta tetap 9,400,000 21060 Dana Tanggung Renteng -
12011 (Akumulasi Penyusutan) - 21070 Dana Titipan/Simpanan KSM -
12020 Aktiva Lain-lain - 31010 Modal awal pinjaman bergulir 129,400,000
31020 Pemupukan Modal -
Laba (Rugi) s/d tahun lalu -
Laba (Rugi) tahun berjalan (3,075,350)
Jumlah Aktiva 133,819,108 Jumlah Passiva 126,324,650
________________________20__Mengetahui :
Koordinator BKM : Manager UPK Petugas Administrasi :
(______________________________) (__________________________) (____________________________)
AKTIVA :
BKM : ………………………… PERHITUNGAN NILAI RISIKO & SALDO KREDIT (KOLEKTIBILITAS) Kecamatan : ………………….
KEL/DESA : ………………………… Bulan: ………………………………………………. Kota/Kab. *) ……………………
No Nama KSM dan KodeTanggal Pinjaman Saldo Kredit Tunggakan = J - I KOLEKTIBILITAS PINJAMAN (K) =
Nilai ResikoPencairan Seharusnya Kali Bulan < 3 bln JUMLAH
A B C D E F G H = E : F I J K = J - I L = K:H M N O P Q R S T U V W
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
JUMLAH - - - - - - - - - - - -
Jumlah Pinjaman Akumulatif (Omset) sejak Awal s.d Bln ini : RpJumlah KSM dari Awal hingga saat ini ….. KSM = ……. Orang Nilai harus sama, dan Nilai ini juga harus sama dengan Pinjaman atau Piutang di Neraca
Jumlah KSM Aktif (Bersaldo Pinjaman Saja) : ….. KSM = ……. Orang Jumlah KSM Lancar dan Nunggak < 3 (K1 dan K2): ….. KSM = ……. Orang Nilai Risiko Kredit = Rp -
Jumlah KSM Pengaju Pinjaman Bulan Ini : ….. KSM = ……. Orang RR dan NPL Rumus Baru :Jumlah Anggota Perempuan : Total: ……… Orang Aktif = …….. Orang Bulan ini = ……… Orang Tingkat Pengembalian atau RR (Repayment Rate) :
: Saldo Pinjaman (realisasi)
Cat.: Kolektibilitas 1 = K1 (Lancar = L) ; Tidak mempunyai tunggakan, Risiko 1% dari saldo kredit = …………………………………….. : …………………… Kolektibilitas 2 = K2 (Perlu Perhatian = Dalam Perhatian Khusus = DPK) ; Menunggak < 3 kali (bulan) angsuran, Risiko 10% dari saldo kredit = #DIV/0! %Kolektibilitas 3 = K3 (Kurang Lancar KL) ; Menunggak 3 kali (bulan) sd 6 kali (bulan) angsuran, Risiko 25% dari saldo kreditKolektibilitas 4 = K4 (Diragukan = D) ; Menunggak > 6 kali (bulan) sd 9 kali (bulan) angsuran, Risiko 50% dari saldo kredit Tingkat Tunggakan atau NPL (Non Performing Loan):Kolektibilitas 5 = K5 (Macet = M) ; Apabila peminjam menunggak > 9 Risikonya 100% dari saldo kredit : Saldo Pinjaman (realisasi)
= ……………………………………… : …………………… = #DIV/0! %
Besar Pinjaman (Rp)
Jml Bln Angs.
Sistem Angs
Angsuran per bulanJatuh
TempoRealisasi
(Kenyataan)Total
Tunggakankali (bln) > 3 bln K1 = L = Tak
MenunggakK2 = DPK =
s.d < 3 K3 = KL = 3
s.d 6K4 = D = > 6
s.d 9 K5 = M = > 9
= (So. Pinjaman - Tunggakan > 3 bln atau kali)
= (Tunggakan > 3 bln atau kali)
CHECK LIST PROFIL UMUM BKM, UPK, UPL, UPS dan Kesekretariatan
STATISTIK DANA PINJAMAN BERGULIR
A. IDENTITAS/PROFIL UMUM BKM Periode Tanggal:1. Nama BKM :
Alamat Kantor:Telp.Kantor:
2. Kelurahan / Desa * : Kec.Alamat Kantor Desa:
Telp.Kantor Ds.
3. Kabupaten : Propinsi: Jawa Timur
4. Tangal Pembentukan BKM :
5. Tanggal Notaris/Notariat : No:Notaris: di:Bentuk Lembaga: Badan Keswadayaan Masyarakat (Paguyuban/Perkumpulan)
6. Bank BKM : Unit/Cabangatas nama:No. Rek.: Tgl. Buka:Penanda tangan: 1
23
7. Alamat Kontak:BKM : Nama : Jabatan:
Alamat: Telp. : HP:
UPK : Nama : Jabatan: Alamat: Telp. : HP:
Sekretariat : Nama : Jabatan: Alamat: Telp. : HP: 0
8. Jumlah anggota BKM : Orang (L= ; P= ;Miskin = )
9. Rapat Rutin setiap : ; rata-rata hadir: (L: P: Miskin: )
10. BLM (BANTUAN LANGSUNG MASYARAKAT)a. Total BLM : Rp b. BLM untuk Lingkungan : Rp Tgl/bln/thn
c. BLM untuk Sosial : Rp Tgl/bln/thn
d. BLM BOP-Lain-lain : Rp Tgl/bln/thn
e. BLM Modal Perguliran (di Neraca) : Rp Tgl/bln/thn
11. Audit:No. Tgl. Audit Pernyataan Auditor Nama Auditor & Lembaga Auditor
12345
12 RAT / LPJ / RWT:No. Tgl. LPJ/RAT/RWT Keputusan (Menerima/Menolak) Kehadiran
12345
*) = Coret yang tak perlu
13 Rembug Pemilihan/Pemilu BKM No. Tgl. Pemilu BKM Jumlah BKM Terpilih Kehadiran
1 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=
2 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=
3 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=
4 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=
5 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=
B. STATISTIK dan KINERJA DANA PINJAMAN BERGULIR Tgl: 0
1.a KSM dari awal hingga sekarang : KSM, = Anggota ( L = ;P= )
b. KSM bersaldo Pinjaman saja (KSM Aktif): KSM, = Anggota ( L = ;P= )
c. Pengaju pinjaman direalisasi bulan ini saja : KSM, = Anggota ( L = ;P= )
d. Jumlah realisasi pinjaman bulan ini saja : Rp -
2. KSM yang lancar (K1 dan K2) : KSM, = Anggota
3. Jangka waktu pinjaman normal : bulan
4. Maksimum pinjaman perorang : Rp
5. Periode angsuran :6. Suku bunga perbulan : % Tetap (Flat)7. Tabungan (Simpanan+DTR) Anggota : (Total di Neraca)8. Bila ada tabungan Anggot/KSM disimpan dimana :
9. Pinjaman yang pernah disalurkan (omset akumulatif) : Rp 10. Angsuran pokok seharusnya (akumulatif) = 9 - 12 : ** Rp 11. Angsuran pokok realisasi &PH (akumulatif) = 9 -13 : ** Rp 12. Saldo pinjaman seharusnya = 13 - 14 : ** Rp 13. Saldo pinjaman (realisasi saldo di Neraca) : Rp
14.a. Jumlah tunggakan angsuran : Rp 14.b. Tunggakan < 3 bulan atau kali : Rp 14.c. : Rp 15. Saldo Pinjaman yang lancar (tidak menunggak) = L (K1) : Rp 16. Saldo Pinjaman menunggak s.d < 3 kali (bulan) = DPK (K2) : Rp 17. Saldo Pinjaman menunggak 3 s.d 6 kali (bulan) = KL (K3) : Rp 18 Saldo Pinjaman menunggak 6 s.d 9 kali (bulan) = D (K4) : Rp 19 Saldo Pinjaman menunggak lebih dari 9 kali (bln) = M (K5) : Rp 20 Jumlah saldo kas akhir : Rp 21 Jumlah simpanan di bank (saldo di Neraca/Bk. Bank) : Rp 22 Jumlah Kekayaan (Jumlah Aktiva) : Rp 23 Modal Awal (Dana BLM Bergulir Produktif) : Rp 24 Pendapatan Januari tahun ini s.d akhir bulan ini : Rp 25 Biaya Januari tahun ini s.d akhir bulan ini : Rp 26 Laba (Rugi) : Rp 27 Cadangan Resiko Kredit di Neraca : Rp 28 Nilai Resiko Kredit di Kolektibilitas : Rp
29 Rentabilitas = (Laba bersih : Aktiva) x 100 = %
30 = = %
31 Efisiensi = (Biaya : Pendapatan) x 100 = %
32 = = %
33 = = %
*) = Coret yang tak perlu
Tunggakan > 3 bulan atau kali
Tingkat Modal Produktif (Outstanding Loan)
(Saldo Pinjaman : Kekayaan atau Aktiva) x 100
RR (Repayment Rate) atau Tingkat Pengembalian
{(Saldo Pinjaman - Tunggakan > 3 bulan atau kali) : (Saldo Pinjaman)} x 100
NPL (Non Performing Loan) atau Tingkat Tunggakan
(Tunggakan > 3 bulan atau kali : Saldo Pinjaman} x 100
34 Kecukupan Cad. Resiko = (Cad. Resiko di Neraca : Cad. Resiko di Kolektibilitas) x 100 = %
35 = = %
36 Omset Pinjaman = Rp.
37 = = %
38 Return On Investment (ROI) = (Laba bersih : Modal ) x 100 = %
39 Cost Coverage (CCr) = (Pendapatan : Biaya) x 100 = %
40 Portofolio At Risk (PAR) = = %
41 Loan At Risk (LAR) = = %
42 Tingkat Pinjaman Macet = = %
43 Modal Kerja Bersih = =Rp
Keterangan: Untuk mengisi form ini harus mengerjakan Saldo Piutang (Pinjaman), Kolektibilitas dan Neraca, Laba Rugi
C. STATUS BKM dan UNIT PENGELOLA
No. Nama Kelembagaan dan UP Bentuk/Status dan Pengurus Tgl. Terbentuk, No SK/BA
1Nama Koord. BKM: Tgl.
No. SK/BA
2Nama UPL: Tgl.
No. SK/BA
3Nama UPS: Tgl.
No. SK/BA
4Nama UPK: Tgl.
No. SK/BA
5 KesekretariatanNama Kesekretariatan Tgl.
No. SK/BA
………………………….,
Pimpinan Kolektif (PK) BKM / Yg Mewakili
Jabatan: ……………………………* = Coret yang tidak perlu
- ZM -
Modal Awal Dana Bergulir Produktif
(Saldo Pinjaman : Modal Awal Dana Bergulir) x 100
Perputaran Modal (Pertumbuhan Pinjaman)
( Akum. Pinjaman atau Omzet : Modal Awal) x 100
(Jumlah piutang nunggak > 3 : saldo pinjaman) x 100
(Jml. KSM Nunggak > 3 bulan : Total KSM Aktif) x 100
(Saldo Pinjaman Menunggak lebih dari 9 kali (bln.) : Saldo Pinjaman} x 100
{(Saldo Pinjaman - Pinjaman Menunggak lebih dari 9 kali (bln.) + Kas + Bank}
Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM)
Unit Pelaksanaan Kegiatan Lingkungan (UPL)
Unit Pelaksanaan Kegiatan Sosial (UPS)
Unit Pelaksanaan Keuangan (UPK)
BKM
Alamat UPK - 5
BUKU INVENTARIS(Dalam Rupiah)
Bulan: ………………………………....
Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo
(D) (K)
1 2 3 4 5 6
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Saldo akhir / Dipindahkan - - -
___________________________20__
Petugas Administrasi :
(__________________________________)
Nomor Bukti = So. Atas + D
- K
Nama BKM :
Alamat : BOP-UPK BUKU UPK
DANA BOP(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)
(Dalam Rupiah) BULAN :
Nomor Transaksi
Tgl Uraian Bukti D K
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah/Dipindahkan - - -
Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi
Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)
Saldo = So.Atas + K -
D
Nama BKM :
Alamat : DPL-UPK BUKU UPK
DANA PRASARANA LINGKUNGAN(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)
(Dalam Rupiah) BULAN :
Nomor Transaksi
Tgl Uraian Bukti D K
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah/Dipindahkan - - -
Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi
Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)
Saldo = So.Atas + K -
D
Nama BKM :
Alamat : DS-UPK BUKU UPK
DANA SOSIAL(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)
(Dalam Rupiah) BULAN :
Nomor Transaksi
Tgl Uraian Bukti D K
Saldo Awal / Pindahan
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah/Dipindahkan - - -
Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi
Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)
Saldo = So.Atas + K - D
Nama BKM :
Alamat : Modal awal BUKU UPK
BUKU MODAL AWAL (Modal Dana Begulir)(Dalam Rupiah)
BULAN :
Nomor Transaksi
Tgl Uraian Bukti D K
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jumlah/Dipindahkan - - -
Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi
Koordinator BKM (…………………………) (……………………………)
Saldo = So.Atas + K - D
BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK -
BUKU PIUTANG PIHAK KE 3(Dalam Rupiah)
Bulan: ………………………………....
Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo
(D) (K) = So. Atas +D - K
Saldo Awal / Pindahan -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Saldo akhir / DiPindahkan - - -
___________________________20__
Petugas Administrasi :
(__________________________________)
Nomor Bukti
BUKU-BUKU UTAMA (Wajib ada)---> Masing-masing dijadikan buku
UPK
* Buku Bank * Buku Kas* Buku Inventaris* Catatan Uang Masuk* Catatan Uang Keluar* Catatan Non-Kas / Pemindahbukuan / Memorial* Buku Besar Neraca Saldo* Buku Pendapatan dan Biaya
BUKU-BUKU TAMBAHANUPK
(Jika dirasa diperlukan saja)
FORMULIR dan KARTU
UPK
BKM (Bukti Kas / Uang Masuk)BKK (Bukti Kas / Uang Keluar)BPB (Bukti Pemindahbukuan / Non Kas)Kartu PinjamanKwitansi Angsuran
LAPORAN-LAPORAN BULANAN
UPK1. Neraca UPK2. Laporan laba rugi UPK3. Kolektibilitas Pinjaman4. Statistik Dana Pinjaman Bergulir (Check-List) (Kerjasama dengan Sekretariat)