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Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Comptes annuels
du 01 janvier 2020 au 31 décembre 2020
(12 mois)
5 Boulevard Vincent Gâche
44200 NANTES
SOMMAIRE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
3Présentation de l'entreprise
4Chiffres clés
5Compte rendu
Comptes annuels 6
7Bilan - Actif
8Bilan - Passif
9Compte de résultat
Annexe 11
12Annexe
Détail des comptes 25
26Bilan actif détaillé
27Bilan passif détaillé
28Compte de résultat détaillé
Analyse économique et financière 31
32Soldes intermédiaires de gestion
33Capacité d'autofinancement
34Tableau de financement
35Analyse de trésorerie
PRÉSENTATION DE L'ENTREPRISE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Identification de l'entreprise
Dénomination Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Adresse 5 Boulevard Vincent Gâche
44200 NANTES
Téléphone 0240691975
Fax
Régime juridique et fiscal
Forme juridique Association
N° S.I.R.E.T. 75171835400028
Régime fiscal Régime fiscal inexistant
Exercice comptable du 01/01/20
31/12/20au
durée 12 mois
Activités
Activité Offre de santé au niveau régional
Code A.P.E. 6832A
Nombre de salariés : 3
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CHIFFRES CLÉS
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
31/12/20 31/12/19 31/12/18 Variation N / N-1ÉLÉMENTS DE RENTABILITÉ
%(12 mois) (12 mois) (12 mois) Valeur
2Effectif 3 2
430 371 453 756 -3 640 -55,17Produits d'exploitation 1 318 558
Marge brute globale 2 957 6 597 -3 640 -55,1714 475
Excédent brut d'exploitation 123 851 -212 376 -242 891 336 227 -158,32
Résultat net de l'exercice 77 242 -51 700 -51 522 128 943 249,40
31/12/20 31/12/19 31/12/18 Variation N / N-1ÉLÉMENTS FINANCIERS
(12 mois) (12 mois) (12 mois) Valeur %
Capacité d'autofinancement -167 818 -25 543 -87 060 -142 275 557,00
114 953 35 317Fonds de roulement net global 86 383 79 636 225,49
Besoin en fonds de roulement -544 086 -157 347 -151 726 -386 740 245,79
659 039Trésorerie 192 664 238 109 466 375 242,07
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COMPTE RENDU
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels qui nous a été confiée pour l’entité :
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Pour l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
Et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables applicable à la mission de présentation des comptes.
Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu, ils sont paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, ils se caractérisent par les données suivantes :
Total ressources 1 318 558 €
Résultat net comptable 77 242 €
Total du bilan 762 213 €
Fait à NANTES,
Le 28/05/2021.
Robert Moné,
Expert-comptable.
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Comptes annuels
1ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
BILAN - ACTIF
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/01/2019 au
ACTIF 31/12/2019Brut Amort. & Dépréc. Net
ACTIF IMMOBILISE 2Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et développement
Donations temporaires d'usufruit
Concessions, brevets et droits similaires
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outil.
Autres immobilisations corporelles 29 657 24 420 5 238 7 631
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés
Immobilisations financières (2)
Particip. et créances rattach. à des part. 300 300 300
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 834 834 834
TOTAL (I) 30 791 24 420 6 371 8 765
Comptes de liaison
TOTAL (II)
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances (3)
Créances clients, usagers et comptes ratt. 4 923 4 923 3 671
Créances reçues par legs ou donations
Autres 91 879 91 879 76 837
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 659 039 659 039 192 664
(3)Charges constatées d'avance 14 023
TOTAL (III) 755 842 755 842 287 195
Frais d’émission des emprunts (IV)
Primes de remboursement des emprunts (V)
Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 786 633 24 420 762 213 295 960
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an
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BILAN - PASSIF
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Du 01/01/2020 Du 01/01/2019
PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Fonds propres statutaires 214 785 214 785
Fonds propres complémentaires
Fonds propres avec droit de reprise
Fonds statutaires
Fonds propres complémentaires
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves pour projet de l'entité
Autres réserves
Report à nouveau -170 703 -119 003
Excédent ou déficit de l'exercice 77 242 -51 700
Situation nette 121 324 44 082
Fonds propres consomptibles
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL (I) 121 324 44 082
Fonds reportés et dédiés
Fonds reportés liés aux legs ou donations
Fonds dédiés 414 663 167 211
TOTAL (II) 414 663 167 211
Provisions
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL (III)
(1)DETTES
Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières diverses (3)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 126 938 70 599
Dettes des legs ou donations
Dettes fiscales et sociales 10 568 14 067
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance 88 720
TOTAL (IV) 226 226 84 667
(V)Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 762 213 295 960(1) Dont à plus d'un an
(1) Dont à moins d'un an 226 226 84 667
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
(3) Dont emprunts participatifs
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COMPTE DE RÉSULTAT
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Cotisations 198 396 190 871 7 525 3,94
Ventes de biens
Ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 2 957 6 597 -3 640 -55,17
Parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation 1 040 120 167 287 872 833 521,76
Versements des fondateurs ou cons. dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels 30 30
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières
Reprises sur amortissements, dépr., prov., transf. charges 5 142 5 142
Utilisations des fonds dédiés 71 812 65 583 6 229 9,50
Autres produits 101 33 68 204,73
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 318 558 430 371 888 187 206,38
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises
Autres achats et charges externes * 795 532 291 563 503 969 172,85
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 2 326 486 1 840 378,62
Salaires et traitements 94 730 68 258 26 472 38,78
Charges sociales 26 637 25 953 684 2,64
Dotations aux amortissements et dépréciations 2 773
sur immobilisations : dotations aux amortissements 2 393 2 773 -380 -13,70
sur immobilisations : dotations aux dépréciations
Dotations aux provisions
Reports en fonds dédiés 319 264 88 939 230 325 258,97
Autres charges 271 68 203 299,94
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 1 241 154 478 040 763 113 159,63
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) 77 404 -47 669 125 073 262,38
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 414 591 -178 -30,04
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de VMP
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 414 591 -178 -30,04
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de VMP
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)
RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 414 591 -178 -30,04
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COMPTE DE RÉSULTAT
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 15 014 -15 014 -100,00
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
-15 014 -100,00TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 15 014
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion 576 19 609 -19 033 -97,06
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 28 -28 -100,00
-19 061 -97,07TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 576 19 636
-576 -4 623 4 047 87,54RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)
Impôts sur les bénéfices
TOTAL DES PRODUITS 1 318 972 445 976 872 996 195,75
TOTAL DES CHARGES 1 241 729 497 676 744 053 149,51
EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) 77 242 -51 700 128 943 249,40
Redevances de crédit-bail mobilier* Y compris :
Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de -576 -4 623
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Annexe
1ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE
L'entité constate que la crise sanitaire liée au COVID-19 a entrainé un impact sur l'activité et notamment une augmentation des charges et produits lié à des actions nouvelles en lien avec la problématique sanitaire.
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
- image fidèle
- comparabilité et continuité de l'exploitation
- régularité et sincérité
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
- indépendance des exercices
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les exercices 2019 et 2020 ont une durée identique de 12 mois. Les comptes sont présentés en euros.
Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, modifié par le règlement n° 2018-06 du 5 décembre 2018 réforme le règlement CRC 99-01.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Amortissements des biens non décomposables :
La période d'amortissement à retenir pour les biens non décomposables (mesure de simplification pour les PME) est fondée sur la durée d'usage.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utilité ou de la durée d'usage prévue :
- Agencement et aménagement des constructions 10 ans
- Mobiliers 5 ans
- Matériels de bureau 3 ans
CRÉANCES
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT
L'association a perçu des subventions de fonctionnement pour un montant global de 1 128 840 €, se décomposant de la manière suivante :
- ARS Covid-19 : 866 010 €,
- ARS Continuité des soins : 11 500 €,
- ARS Dénutrition parcours : 134 480 €,
- ARS Panel : 30 000 €,
112/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
- ARS Arrêt tabac : 27 100 €,
- ARS Prévention/promotion : 21 000 €,
- ARS Dénutrition : 18 750 €,
- CPAM Boite à outil : 20 000 €.
Ces subventions sont comptabilisées en produits l'année de signature de la convention entre le financeur et l'association. La quote-part non affectée à l'exercice en cours est enregistrée en produits constatés d'avance et la part non consommée est comptabilisée en fonds dédiés.
FISCALITE DE L'ASSOCIATION
Les activités de l’association ne présentant pas un caractère lucratif, elles ne sont pas fiscalisées. En conséquence, l'association n'est pas assujettie aux impôts commerciaux (TVA, impôt sur les sociétés, contribution économique territoriale).
OBJET SOCIAL DE L'ASSOCIATION
L'association a pour objet de contribuer à l'organisation et à l'évolution de l'offre de santé au niveau régional, notamment à la préparation du projet régional de santé et à sa mise en oeuvre. Elle peut conclure des contrats avec l'agence régionale de santé et assurer des missions particulières impliquant les professionnels de santé libéraux dans les domaines de compotence de l'agence. Elle assume les missions qui leur son confiés par les conventions nationales prévues au titre VI du 1er code de la sécurité sociale.
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES
L’association ne bénéficie pas de mise à disposition à titre gratuit, ni de bénévolat.
CONVENTION DE PARTENARIAT
Dans le cadre d'une convention de mise à disposition, l'association met à disposition une chargée de mission auprès de l'association Maison URPS 3h/semaine.
RESULTAT NET
Le résultat net de l'association est un excédent de 77 242,34 €.
213/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
V. brute des immob. début
d' exercice
AugmentationsCADRE A IMMOBILISATIONS
suite à réévaluation acquisitions
INCO
RPO
R.
Frais d'établissement et de développement TOTAL
Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
Constructions Sur sol d'autrui
CO
RPO
RELLES Inst. générales, agencts & aménagts construct.
Installations techniques, matériel & outillage industriels
Inst. générales, agencts & aménagts divers 7 572
Autres immos Matériel de transport
corporelles Matériel de bureau & mobilier informatique 22 085
Emballages récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL 29 657
FIN
AN
CIE
RES Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations 300
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 834
TOTAL 1 134
30 791TOTAL GENERAL
Réévaluation légale/Valeur
d'origine
Diminutions Valeur brute des CADRE B IMMOBILISATIONS
immob. fin ex.par virt poste par cessions
INCO
RPO
R.
Frais d'établissement & dévelop. TOTAL
Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
CO
RPO
RELLES
Sur sol d'autruiConstructions
Inst. gal. agen. amé. cons
Inst. techniques, matériel & outillage indust.
Inst. gal. agen. amé. divers 7 572
Autres immos Matériel de transport
corporelles Mat. bureau, inform., mobilier 22 085
Emb. récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
29 657TOTAL
Particip. évaluées par mise en équivalence
FIN
AN
CIE
RES
Autres participations 300
Autres titres immobilisés
Prêts & autres immob. financières 834
1 134TOTAL
30 791TOTAL GENERAL
314/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
Augmentations : dotations de
l'exercice
Diminutions : amorts sortis de l'actif et reprises
Montant des
amortissements
à la fin de l'exercice
Amortissements début d'exercice
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Frais d'établissement, dévelop. TOTAL
Autres immobilisations incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
Sur sol d'autruiConstructions
Inst. générales agen. aménag.
Inst. techniques matériel et outil. industriels
Inst. générales agencem. amén. 2 701 984 3 685Autres Matériel de transport
immobs Mat. bureau et informatiq., mob. 19 326 1 409 20 735corporellesEmballages récupérables divers
22 026 2 393 24 420TOTAL
TOTAL GENERAL 22 026 2 393 24 420
VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRESCADRE B
DOTATIONS REPRISESIMMOBILISATIONS Mouv. net des
amorts fin de
l'exerciceAmort. fiscal
exceptionnelDifférentiel
de durée
Mode dégressif Différentiel de
durée
Mode dégressif Amort. fiscal
exceptionnelAMORTISSABLES
Frais d'établissementsTOTAL
A. Immob. incorpor. TOTAL
Terrains
Constr
. Sur sol propre
Sur sol autrui
Inst. agenc. et amén.
Inst. techn. mat. et outillage
A.
Imm
o.
corp
.
Inst. gales, ag. am div
Matériel transport
Mat. bureau mobilier inf.
Emballages réc. divers
TOTAL
Frais d'acquisition de titres de
participations
TOTAL GÉNÉRAL
Total général non ventilé
Dotations de
l'exercice aux
amortissements
Mouvements de l'exercice
affectant les charges réparties
sur plusieurs exercices
Montant net au
début de l'exerciceMontant net a la
fin de l'exerciceAugmentationsCADRE C
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
415/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an
IMM
OBIL
ISÉ
ACTIF
Créances rattachées à des participations
Prêts (1) (2)
Autres immobilisations financières 834 834
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients 4 923 4 923
Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.
ACTIF
CIR
CU
LAN
T Personnel et comptes rattachés 1 500 1 500
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée
coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés
Divers 88 720 88 720
Groupe et associés (2)
Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres)
Charges constatées d'avance
TOTAUX 95 977 95 143 834
Renvois
- Créances représentatives de titres prêtésMontant(1) - Prêts accordés en cours d'exercice
des - Remboursements obtenus en cours d'exercice(2)
Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)
516/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES
À l'ouverture de l'exerciceLibellé Solde à la
fin de
l'exercice
avec règlement ANC
2018-06 au 01/01/2020
Affectation Augmentations Diminutionsavant règlement ANC
2018-06
règlement ANC 2018-06 au 01/01/2020
Fonds associatifs sans droit de reprise
214 785 214 785
214 785Fonds propres statutaires
Réserves
Report à nouveau -119 003 -119 003 -51 700 -170 703
Excédent ou déficit de l'exercice -51 700 -51 700 128 943 77 242
44 082 44 082 128 943 -51 700 121 324TOTAUX
617/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
TABLEAU DE SUIVI DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
Lorsqu'une subvention de fonctionnement, inscrite au cours de l'exercice au compte de résultat dans les produits, n'a pu être utilisée en totalité au cours de cet exercice, l'engagement d'emploi pris par l'organisme envers le tiers financeur est inscrit en charges sous la rubrique "Dotation fonds dédiés" (compte 6894) et au passif sous le compte "Fonds dédiés" (compte 194).
Les sommes inscrites sous la rubrique "fonds dédiés" sont reprises en produits au cours des exercices suivants, au rythme de réalisation des engagements, par le crédit du compte "Reprises fonds dédiés" (compte 7894).
A l'ouverture de l'exercice Utilisations A la clôture de l'exercice
Variation des fonds dédies issue de
Montant global avant changement de méthode lié à l'ANC 2018-06
Impact du changement de méthode lié à l'ANC 2018-06
Montant global après changement de méthode lié à l'ANC 2018-06
Reports Transferts Dont fonds dédiés correspondant à des projets sans dépense au
cours des deux derniers exercicesMontant
globalDont
remboursementsMontant
global
CONVENTION ARS FORMATION TUTORAT - 2017
30 000 30 000 9 874 9 874
CONVENTION ARS FORMATION TUTORAT - 2017
30 000 30 000 16 385 16 385
CONVENTION ARS ONCOGERIATRIE - 2017
54 903 54 903 35 489 35 489
CONVENTION ARS DENUTRITION - 2018
86 647 86 647 37 743 5 764 31 979
CONVENTION ARS ETP - 2018 47 000 47 000 2 704 2 704
718/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
CONVENTION ARS HAD IDEL - 2018
11 500 11 500 2 426 2 426
CONVENTION ARS ARRET TABAC - 2019
27 100 27 100 24 118 858 23 260
CONVENTION ARS BRONCHIOLIB - 2019
74 838 74 838 13 227 13 227
CONVENTION ARS PANEL - 2019
30 000 30 000 4 511 4 511
CONVENTION ARS PREVENTION PROMOTION -
21 000 21 000 20 733 16 063 4 670
CONVENTION ARS ARRET TABAC - 2020
27 100 27 100 27 100 27 100
CONVENTION ARS DENUTRITION - 2020
18 750 18 750 18 750 18 750
CONVENTION ARS PANEL - 2020
30 000 30 000 30 000 30 000
CONVENTION ARS PREVENTION/PROMOTION -
21 000 21 000 21 000 21 000
CONVENTION ARS COVID-19 - 2020
648 295 866 010 217 715
CONVENTION ARS DENUT PARCOURS - 2020
45 760 45 760 45 760 45 760
CONVENTION ARS ORDRE INFIRMIERS - 2020
11 500 11 500 11 500 3 811 7 689
CONVENTION CPAM BOITE A OUTIL - 2020
20 000 20 000 20 000 20 000
587 098 587 098 341 320 792 668 866 010 414 662TOTAL
819/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
A plus d'1 an & 5 ans au plus
ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine
etbs de crédit (1) à plus d' 1 an à l'origine
Emprunts & dettes financières divers (1)(2)
Fournisseurs & comptes rattachés 126 938 126 938
Personnel & comptes rattachés 4 280 4 280
Sécurité sociale & autr organismes sociaux 6 236 6 236
Etat & Impôts sur les bénéfices
autres Taxe sur la valeur ajoutée
collectiv. Obligations cautionnées
publiques Autres impôts, tax & assimilés 52 52
Dettes sur immobilisations & cpts rattachés
Groupe & associés (2)
Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.)
Dette représentative des titres empruntés
Produits constatés d'avance 88 720 88 720
TOTAUX 226 226 226 226
Renvois
Emprunts souscrits en cours d'exercice(1)
Emprunts remboursés en cours d'exer.
(2) Montant divers emprunts, dett/associés
920/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
CHARGES À PAYER
CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 5 735
Dettes fiscales et sociales 7 296
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
TOTAL DES CHARGES À PAYER 13 030
1021/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
INDEMNITÉ DE DÉPART À LA RETRAITE
Il n'est pas fait mention de l'engagement en matière d'indemnité de départ à la retraite compte tenu de son caractère non significatif.
1122/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
COMMISSAIRES AUX COMPTES
IN EXTENSO AUDIT1 rue Benjamin FranklinCS 1004744801 Saint-Herblain Cedex E
MONTANT DES HONORAIRES VERSÉS AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES
Exercice Exercice N-1
Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés : 1 920 1 800
TOTAL 1 920 1 800
1223/35
ANNEXE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
RÉMUNÉRATIONS DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE SURVEILLANCE
Il n'est pas versé de rémunération aux organes d'administration et de direction.
LES EFFECTIFS
31/12/201931/12/2020
Personnel salarié : 3,11 2,28
Ingénieurs et cadres
Agents de maîtrise
Employés et techniciens 3,11 2,28
Ouvriers
1324/35
Détail des comptes
1ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
BILAN ACTIF DÉTAILLÉ
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
28/05/202128/05/2021
01/01/20 au 31/12/20 01/01/19 au 31/12/19 Variation N / N-1 ACTIF Exercice du
Valeur nette Valeur nette en valeur en %
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Autres immobilisations corporelles 5 238 7 631 -2 393 -31,36
21810000 INSTALLATIONS GÉNÉRALES 7 572 7 572
21830000 MAT. DE BUREAU ET INFORMATIQUE 18 552 18 552
21840000 MOBILIER 3 533 3 533
28181000 AMORT. INSTALLATIONS GÉNÉRALES -3 685 -2 701 -984 -36,45
28183000 AMORT. MAT BUREAU & INFORMAT. -17 797 -17 095 -703 -4,11
28184000 AMORT. MOBILIER -2 937 -2 231 -707 -31,67
Immobilisations financières (2)
Participations et créances rattachées à des part. 300 300
26110000 ACTIONS SAS MAISON DES URPS 300 300
Autres immobilisations financières 834 834
27500000 DÉPÔT CAUTION VERSÉS 834 834
TOTAL (I) 6 371 8 765 -2 393 -27,31
Comptes de liaison
TOTAL (II)
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances (3)
Créances clients, usagers et comptes ratt. 4 923 3 671 1 252 34,11
Créances reçues par legs ou donations
Avances et acomptes versés sur commandes 1 659 1 950 -291 -14,92
Personnel et comptes rattachés 1 500 1 500
Autres 88 720 74 887 13 833 18,47
44170000 SUBVENTIONS À RECEVOIR 88 720 74 838 13 882 18,55
46700000 AUT CPTS DEBIT/CREDIT DIVERS 49 -49 -100,00
Disponibilités 659 039 192 664 466 375 242,07
51210000 CRÉDIT COOPÉRATIF 579 183 113 221 465 962 411,55
51220000 COMPTE LIVRET A 79 857 79 443 414 0,52
(3)Charges constatées d'avance 14 023 -14 023 -100,00
48600000 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 14 023 -14 023 -100,00
468 647 163,18TOTAL (III) 755 842 287 195
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 762 213 295 960 466 253 157,54
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an
126/35
BILAN PASSIF DÉTAILLÉ
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du Exercice du Variation N / N-1
PASSIF 01/01/20 au 31/12/20 01/01/19 au 31/12/19 en valeur en %
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Fonds propres statutaires 214 785 214 785
10200000 FONDS ASSOCIATIFS 214 785 214 785
Réserves
Report à nouveau -170 703 -119 003 -51 700 -43,44
11900000 REPORT À NOUVEAU DÉBITEUR -170 703 -119 003 -51 700 -43,44
Excédent ou déficit de l'exercice 77 242 -51 700 128 943 249,40
Situation nette 121 324 44 082 77 242 175,22
TOTAL (I) 121 324 44 082 77 242 175,22
Fonds reportés et dédiés
Fonds dédiés 414 663 167 211 247 452 147,99
19420000 FONDS DÉDIÉS PROMOT° TUTORAT 16 385 -16 385 -100,00
19425000 FONDS DÉDIÉS FORMATION TUTORAT 9 874 -9 874 -100,00
19426000 FONDS DÉDIÉS DÉNUTRITION 31 979 37 743 -5 764 -15,27
19428000 FONDS DÉDIÉS ONCOGÉRIATRIE 35 489 35 489
19430000 FONDS DÉDIÉS ARRÊT TABAC 50 361 24 119 26 242 108,80
19431000 FONDS DÉDIÉS PRÉVENTION/PROMO. 25 670 20 733 4 937 23,81
19432000 FONDS DÉDIÉS ETP 2018 2 704 -2 704 -100,00
19433000 FONDS DÉDIÉS HAD 2 426 -2 426 -100,00
19434000 FONDS DÉDIÉS BRONCHIOLIB 13 227 -13 227 -100,00
19435000 FONDS DÉDIÉS PANEL 4 511 -4 511 -100,00
19436000 FONDS DÉDIÉS COVID-19 217 715 217 715
19437000 FONDS DÉDIÉS DÉNUTRITION PARC. 45 760 45 760
19438000 FONDS DÉDIÉS ORDRES INFIRMIERS 7 689 7 689
247 452 147,99TOTAL (II) 414 663 167 211
Provisions
TOTAL (III)
DETTES (1)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 126 938 70 599 56 338 79,80
Personnel et comptes rattachés 4 280 7 404 -3 124 -42,19
Dettes fiscales et sociales 6 288 6 664 -375 -5,63
43100000 URSSAF 2 243 2 823 -580 -20,54
43715000 RETRAITE MALAKOFF MÉDÉRIC 521 625 -104 -16,64
43820000 PROV. CH. SOC/CONGES À PAYER 1 145 2 599 -1 454 -55,94
43860000 ORG.SOC.CHARGES À PAYER 2 326 486 1 840 378,62
44210000 PRÉLÈVEMENT À LA SOURCE 52 130 -78 -59,69
Produits constatés d'avance 88 720 88 720
48700000 PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE 88 720 88 720
141 559 167,20TOTAL (IV) 226 226 84 667
466 253 157,54TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 762 213 295 960(1) Dont à plus d'un an
(1) Dont à moins d'un an 226 226 84 667
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
(3) Dont emprunts participatifs
127/35
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Cotisations 198 396 190 871 7 525 3,94
75610000 CONTRIBUTION URPS INFIRMERS 198 396 190 871 7 525 3,94
Ventes de biens
Ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 2 957 6 597 -3 640 -55,17
70840000 MISE À DISPOSITION PERSONNEL 2 507 2 507
70880000 AUTRES PROD. ACTIVTÉS ANNEXES 450 4 090 -3 640 -89,00
Parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation 1 040 120 167 287 872 833 521,76
74212000 SUBV ARS COVID-19 866 010 866 010
74213000 SUBV ARS CONTINUITÉ DES SOINS 11 500 11 500
74214000 SUBV. ARS DÉNUTRITION PARCOURS 45 760 45 760
74215000 SUBV CPAM BOITE A OUTIL 20 000 20 000
74220000 SUB. ARS BRONCHIOLIB 74 838 -74 838 -100,00
74240000 SUBV. ARS DÉNUTRITION 18 750 14 349 4 401 30,67
74260000 SUBV. ARS ARRÊT TABAC 27 100 27 100
74270000 SUBV. ARS PRÉVENTION/PROMO. 21 000 21 000
74290000 SUBV. ARS ÉTUDE PANEL 30 000 30 000
Versements des fondateurs ou cons. dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels 30 30
75400000 DONS 30 30
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières
Reprises sur amortissements, dépr., prov., transf. charges 5 142 5 142
79100000 AIDE CONTRAT AIDÉ 5 142 5 142
Utilisations des fonds dédiés 71 812 65 583 6 229 9,50
78940000 REPRISES FONDS DÉDIÉS 71 812 65 583 6 229 9,50
Autres produits 101 33 68 204,73
75800000 PRODUITS DE GESTION COURANTE 101 33 68 204,73
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 318 558 430 371 888 187 206,38
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises
Autres achats et charges externes * 795 532 291 563 503 969 172,85
60630000 FOURN. PETIT ÉQUIPMT OUTILLAGE 1 834 1 899 -65 -3,41
60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 2 574 3 023 -449 -14,85
61320000 LOCATIONS IMMEUBLE 20 434 19 065 1 369 7,18
61330000 LOCATION SALLE 70 300 -230 -76,80
61350000 LOCATIONS MOBILIÈRES 545 615 -70 -11,43
61400000 CHARGES LOCATIVES 1 556 1 170 386 32,98
61510000 MAINTENANCE INFORMATIQUE 19 126 10 673 8 453 79,20
61550000 ENT. ET REP. / BIENS MOBILIERS 5 142 5 142
61610000 ASSURANCE MULTIRISQUE 1 710 1 879 -170 -9,02
61850000 FRAIS COLLOQUES ET SÉMINAIRES 528 -528 -100,00
62210000 COMMISSION TICKETS RESTAURANTS 51 150 -99 -66,09
62211000 COMMISSION CHÈQUES CADEAUX 10 53 -43 -81,17
62260000 HONORAIRES 7 558 7 024 534 7,60
62280000 HONORAIRES DIVERS 47 850 27 776 20 074 72,27
62310000 CAMPAGNES DE COMMUNICATIONS 27 341 13 797 13 544 98,16
62330000 HÉBERGEMENT SITE INTERNET 410 542 -132 -24,37
62340000 CADEAUX 1 375 1 375
62510000 FRAIS KILOMETRIQUES 6 788 14 261 -7 473 -52,40
62520000 AUTRES FRAIS DEPLACEMENTS 939 5 807 -4 869 -83,83
62560000 INDEMNITÉS ÉLUS 41 363 94 508 -53 146 -56,23
128/35
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
62560100 INDEMNITÉS FIXES ÉLUS 15 725 15 725
62561000 INDEMNITÉS INFIRM. (NON ÉLUS) 571 828 51 072 520 757
62570000 FRAIS DE MISSIONS RESTAURANTS 317 378 -61 -16,18
62571000 RÉCEPTIONS 2 919 7 138 -4 219 -59,10
62610000 FRAIS D'AFFRANCHISSEMENT 3 114 7 470 -4 357 -58,32
62620000 TÉLÉPHONE ET INTERNET 2 583 689 1 894 275,06
62700000 SERVICES BANCAIRES 524 353 171 48,49
62810000 COTISATIONS 11 498 1 661 9 838 592,37
62860000 FORMATIONS 350 4 008 -3 658 -91,27
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 2 326 486 1 840 378,62
63330000 FORMATION PROF. CONTINUE 2 326 486 1 840 378,62
Salaires et traitements 94 730 68 258 26 472 38,78
64115000 SALAIRES BRUTS 90 090 64 290 25 799 40,13
64120000 VAR. PROV. CONGÉS À PAYER -2 102 1 146 -3 248 -283,45
64130000 PRIMES GRATIFICATION 6 223 2 394 3 829 159,95
64140000 INDEMNITÉS ET AVANTAGES DIVERS 520 428 92 21,51
Charges sociales 26 637 25 953 684 2,64
64510000 COTISATIONS URSSAF 18 845 12 435 6 410 51,55
64520000 VAR. CH. SOC. PROV. CP -1 454 503 -1 957 -389,05
64535000 COTISATIONS RETRAITE 4 773 3 264 1 509 46,25
64545000 COTISATIONS PÔLE EMPLOI 3 352 2 583 768 29,74
64700000 TITRES RESTAURANTS 425 6 412 -5 987 -93,37
64710000 CHÈQUES CADEAUX 360 420 -60 -14,29
64750000 MÉDECINE DU TRAVAIL/PHARMACIE 336 336
Dotations aux amortissements et dépréciations 2 773
68112000 DOT. AMORT. S/IMMO CORP. 2 773
sur immobilisations : dotations aux amortissements 2 393 2 773 -380 -13,70
68112000 DOT. AMORT. S/IMMO CORP. 2 393 2 773 -380 -13,70
sur immobilisations : dotations aux dépréciations
Dotations aux provisions
Reports en fonds dédiés 319 264 88 939 230 325 258,97
68940000 DOTATION FONDS DÉDIÉS 319 264 88 939 230 325 258,97
Autres charges 271 68 203 299,94
65110000 NOM DOMAINE SITE 36 35 1 3,45
65800000 CHARGES DE GESTION COURANTE 235 33 202 613,84
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 1 241 154 478 040 763 113 159,63
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) 77 404 -47 669 125 073 262,38
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 414 591 -178 -30,04
76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 414 591 -178 -30,04
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de VMP
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 414 591 -178 -30,04
229/35
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de VMP
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)
RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 414 591 -178 -30,04
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 15 014 -15 014 -100,00
77180000 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS 15 014 -15 014 -100,00
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
-15 014 -100,00TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 15 014
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion 576 19 609 -19 033 -97,06
67180000 AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES 576 19 609 -19 033 -97,06
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 28 -28 -100,00
68710000 DOT.AMORT EXCEPT./IMMOS 28 -28 -100,00
-19 061 -97,07TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 576 19 636
-576 -4 623 4 047 87,54RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)
Impôts sur les bénéfices
TOTAL DES PRODUITS 1 318 972 445 976 872 996 195,75
TOTAL DES CHARGES 1 241 729 497 676 744 053 149,51
EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) 77 242 -51 700 128 943 249,40
Redevances de crédit-bail mobilier* Y compris :
Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de -576 -4 623
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Analyse économique et financière
1ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/01/19en %en %
Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %
TOTAL DES RESSOURCES 2 957 100,00 6 597 100,00 -3 640 -55,17
Ventes de marchandises
- Coût d'achat des marchandises vendues
MARGE COMMERCIALE
Taux de marge commerciale
Production vendue 2 957 100,00 6 597 100,00 -3 640 -55,17
+ / - Production stockée
+ Production immobilisée
+ Autres
PRODUCTION DE L'EXERCICE 2 957 100,00 6 597 100,00 -3 640 -55,17
+ Cotisations et dons 198 426 190 871 7 555 3,96
+ Subventions d'exploitation 1 040 120 167 287 872 833 521,76
- Consommation en provenance des tiers 795 532 291 563 503 969 172,85
- Subventions accordées
VALEUR AJOUTÉE 445 970 73 192 372 779 509,32
- Impôts, taxes et versements assimilés 2 326 78,67 486 7,37 1 840 378,62
- Charges de personnel 121 367 94 211 27 156 28,82
EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITAT. 322 277 -21 505 -326,0 343 782
+ Produits de gestion courante 5 243 177,31 33 0,50 5 210
- Charges de gestion courante 271 9,15 68 1,03 203 299,94
+ Produits exceptionnels 15 014 227,60 -15 014 -100,00
- Charges exceptionnelles 576 19,47 19 609 297,26 -19 033 -97,06
EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ 326 674 -26 135 -396,1 352 809
+ Produits financiers 414 13,99 591 8,97 -178 -30,04
- Charges financières
+ Résultat sur cessions d'actifs VMP
COÛT DE FINANCEMENT 414 13,99 591 8,97 -178 -30,04
- Impôts sur les bénéfices
- Participation
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 327 088 -25 543 -387,2 352 631
+ Résultat sur cessions d'actifs
- Dotations aux amortissements 2 393 80,94 2 801 42,46 -408 -14,55
+ Reprises sur amortissements
- Dotations aux provisions
+ Reprises sur provisions
- Dotations aux fonds dédiés 319 264 88 939 230 325 258,97
+ Reprises aux fonds dédiés 71 812 65 583 994,21 6 229 9,50
+ Subventions d'équipem. virée au résultat
77 242 -51 700 -783,7 128 943 249,40RÉSULTAT NET
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CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Valeur au Valeur au
31/12/20 31/12/19
EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 123 851 -212 376
+ Transferts de charges d'exploitation 5 142
+ Autres produits d'exploitation 198 528 190 905
- Autres charges d'exploitation 271 68
+ Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
+ Produits financiers 414 591
- Reprises sur Provisions financières
- Charges financières
+ Dotations aux amorts, dépréciations et provisions financières
+ Produits exceptionnels 15 014
- Produits des cessions d'éléments d'actif
- Subventions d'investissement rapportées au résultat
- Reprises sur dépréciations ou provisions exceptionnelles
- Charges exceptionnelles 576 19 636
+ Valeur comptable des immobilisations cédées
+ Dotations aux amorts, dépréciations et provisions exceptionnelles 28
- Participation des salariés aux résultats d'entreprise
- Impôts sur les bénéfices 247 452 23 356
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 79 636 -48 899
- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 2 393 2 801
+ Reprises sur amortissements et provisions
+ Résultat sur cessions d'éléments d'actif immobilisés
+ Subventions d'investissement rapportées au résultat
RÉSULTAT NET COMPTABLE 77 242 -51 700
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TABLEAU DE FINANCEMENT
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Distributions mises en paiement au coursde l'exercice
Capacité d'autofinancement -167 818
-167 818= CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
Acquisitions d'immobilisations Cessions d'immobilisations
Immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles
Immobilisations financières Immobilisations financières
Prélèvements des comptes courants Apports comptes courants
Diminution des capitaux propres 71 812 Augmentation des capitaux propres 319 264
Subvention investissement
Emprunts remboursés (capital) Emprunts réalisés
TOTAL EMPLOIS TOTAL RESSOURCES71 812 151 446
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL
diff. entre les cptx permanents et les actifs immobilisés
a augmenté de 79 634
Augmentation actif circulant 2 271 Diminution actif circulant
Diminution dettes Augmentation dettes 389 011
TOTAL 2 271 TOTAL 389 011
VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
diff. entre l'actif renouvelé souvent et les dettes non fin.
a diminué de 386 740
Augmentation de la trésorerie 466 375 Diminution de la trésorerie
VARIATION DE TRÉSORERIE
(= Fonds de roulement - besoin en fonds de roulement)
a augmenté de 466 375
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ANALYSE DE TRÉSORERIE
Assoc. URPS INFIRMIERS LIBÉRAUX PDL
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
n L'EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) EST DE 123 851
Compte tenu des variations d'inventaire :
- des stocks de produits, en-cours -
- des stocks d'approvisionnement +
- des stocks de marchandises +
Compte tenu des autres produits et charges de gestion courantes + 203 399
n L'APPORT D'ARGENT DE L'EXPLOITATION A ÉTÉ DE 327 250 100 %
(Ventes - achats d'exploitation)
FLUX FINANCIERS Sorties Entrées
Produits financiers, Agios, Intérêts C.T. 414
Intérêts des emprunts
Remboursement capital
TOTAL ANNUITÉS ET AGIOS 414 414 -0,13
Achats d'immobilisations
- Incorporelles
- Corporelles
- Financières
Cessions d'immobilisations
Emprunts nouveaux
Subventions d'investissement
TOTAL INVESTISSEMENTS - FINANCEMENTS
576CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS -576 0,18
TOTAL APPORTS/PRÉLÈVEMENTS NET DES ASSOCIÉS
Variation de trésorerie nette globale 576 327 664TOTAL GÉNÉRAL
327 088
Cette variation de trésorerie nette globale se traduit par :
Une amélioration des disponibilités de 466 375
Une augmentation des créances de 2 271
Une augmentation des dettes fournisseurs et dettes à court terme de 389 011
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