คมอการปฏบตงาน (Work Manual)

ชอเรอง กระบวนการยมเงนราชการ

ฝายบรหารทวไป ส านกงานชลประทานท 13 กรมชลประทาน ส.ค.60

คมอการปฏบตงาน (Work Manual)

ชอเรอง กระบวนการยมเงนราชการ

ส านกงานชลประทานท ๑๓

รหสคมอ ............./..........1/2560 หนวยงานทจดท า ฝายบรหารทวไป ส านกงานชลประทานท 13 ทปรกษา นายเสรมชย เซยวศรถาวร ผอ านวยการส านกงานชลประทานท ๑๓ นายไพศาล พงศนรภทร รองผอ านวยการส านกงานชลประทานท ๑๓ พมพครงท ........... จ านวน ........เลม เดอนสงหาคม พ.ศ. 2560

ค าน า ตามทกระทรวงการคลงไดก าหนดเกยวกบการยมเงนไวในระเบยบการเบกจายเงนจากคลง พ.ศ ๒๕๒๐ และทแกไขเพมเตม ระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสงคลงของสวนราชการ พ.ศ ๒๕๒๐ และทแกไขเพมเตม และระเบยบกระทรวงการคลงวาดวยเงนทดรองราชการ พ.ศ ๒๕๔๗ เพอใหสวนราชการสามารถยมเงนไปปฏบตราชการหรอทดรองจายในการปฏบตราชการไดอยางคลองตวและมประสทธภาพ

เพอใหการปฏบตงานเกยวกบเงนยมของสวนราชการเปนไปตามระเบยบและหลกเกณฑดงกลาวของกระทรวงการคลง เหนควรจดท าคมอเพอใหหนวยงานทเกยวของไดรบทราบหนาทและแนวทางปฏบต ทเกยวของไดอยางชดเจน ผยมสามารถปฏบตไดอยางถกตอง หนวยงานตรวจสอบภายในและภายนอกสามารถใชในการก ากบและตรวจสอบได ใหถอปฏบตในแนวทางเดยวกน

ผจดท าคมอการปฏบตงาน (Work Manual) หวงเปนอยางยงวาคมอการยมเงนของสวนราชการนจะเปนประโยชนส าหรบผสนใจศกษารายละเอยดและน าไปใชอางองในการปฏ บตดานการเงนและบญช และขอขอบคณประธานการจดการความร ส านกงานชลประทานท ๑๓ (CKO) ทใหการสนบสนนคมอฉบบน จนส าเรจลลวงดวยด

คณะท างานผจดท าคมอการปฏบตงาน (Work Manual) ดานบรหารทวไป ชดท 4 ส านกงานชลประทานท 13 กรมชลประทาน สงหาคม 2560

สารบญ

หนา

ค าน า

วตถประสงค ๑

ขอบเขต ๑

ค าจ ากดความ ๑

หนาทความรบผดชอบ 2

สรป Work Flow ๓

Work Flow ๔

ขนตอนการปฏบตงาน ๙

ระบบตดตามประเมนผล ๑๖

เอกสารอางอง ๒๐

แบบฟอรมทใช ๒๑

ภาคผนวก

๑) ระเบยบกระทรวงการคลงวา การเกบรกษาเงนและการน าเงนสงคลง พ.ศ.๒๕๕๑ ๒๕

๒) หนงสอกองการเงนและบญช ท งบ.๙๕๒๖/๒๕๕๙ ลงวนท ๑ กนยายน ๒๕๕๙ 49

เรอง การยมเงนของสวนราชการ

๓) ค าสงกรมชลประทานท ๑๑๕/๒๕๕๙ ลงวนท ๒๙ ธนวาคม ๒๕๕๙ 50

เรอง การยมเงนของสวนราชการ

๒

1. วตถประสงค

1.1 เพอใหส านกงานชลประทานท๑๓ มการจดคมอการปฏบตงานทชดเจนอยางเปนลายลกษณอกษร ทแสดงถงรายละเอยดขนตอนการปฏบตงานของกจกรรม/กระบวนการตางๆของหนวยงาน และสรางมาตรฐานการปฏบตงานทมงไปสการบรหารคณภาพทวทงองคกรอยางมประสทธภาพ เกดผลงานทไดมาตรฐานเปนไป ตามเปาหมาย ไดผลตผลหรอการบรการทมคณภาพและบรรลขอก าหนดทส าคญของกระบวนการ

1.2เพอเปนแนวทางการท างานทสามารถถายทอดใหกบผเขามาปฏบตงานใหมไดเรยนรงานและปฏบตงานไดอยางถกตองรวดเรวและทนเวลา รวมทงแสดงหรอเผยแพรใหกบบคคลภายนอก หรอผ ใชบรการ ใหสามารถเขาใจและใชประโยชนจากกระบวนการทมอยเพอขอการรบบรการทตรงกบความตองการ

1.3เพอใหบคลากรและผใชบรการเกดความรความเขาใจเกยวกบกระบวนการการยมเงนราชการทถกตองตามหลกเกณฑทกรมชลประทานก าหนดและตามระเบยบการเบกจายเงนจากคลงการเกบรกษาเงนและการน าเงนสงคลงพ.ศ. 2551และใชเปนแนวทางในการปฏบตงานไดอยางถกตองและครบถวน 2. ขอบเขต

1. หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน ๒. รบเอกสารสญญาการยมเงนจากหนวยงาน ๓. ตรวจสอบสญญาการยมเงน ๔. ควบคมเงนงบประมาณ วางขอเบกในระบบ GFMIS ๕. จดท าลงทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ จดท าลงทะเบยนคมเงนฝากคลง ๖. ตรวจสอบการโอนเงนเขาจากกรมบญชกลาง บนทกทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร ๗. เขยนเชคสงจายผยมเงนเสนอผมอ านาจลงนาม ๘. จายเงนยมตามสญญาการยมเงน บนทกทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ บนทกการ

จายเงนในระบบ GFMIS ๙. ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการและตดตามลกหนทเกนก าหนด ๑๐. ตรวจรบใบส าคญ ๑๑. บนทกลางลกหนเงนยมราชการ/เบกเกนสงคนในระบบ GFMIS ๑๒. บนทกทะเบยนคมเงนราชการระบบ GFMIS ๑๓. ตรวจสอบลกหนเงนยมคงเหลอประจ าเดอน/ป

3. ค าจ ากดความ หนวยงานเบกจาย หมายความวา หนวยงานทเบกจายเงนกบส านกงานชลประทาน หรอ

หนวยเบกจายโครงการชลประทานจงหวดของกรมชลประทาน กองคลง หมายความวา งานการเงนและบญชส านกงานชลประทาน/ หนวยเบกจายโครงการ

ชลประทานจงหวด เงนยม หมายความวา เงนทสวนราชการจายใหแกบคคลใดบคคลหนงยมเพอเปนคาใชจายในการเดนทางไปราชการหรอการปฏบตราชการอนใด ทงน ไมวาจะจายจากเงนงบประมาณรายจายหรอเงนนอกงบประมาณ

คมอการปฏบตงาน กระบวนการ การยมเงนของสวนราชการ

๓

ผยมเงน หมายความวา ขาราชการลกจางประจ า หรอพนกงานราชการ ทไดรบเงนเดอน คาจางบ านาญ คาตอบแทน หรอเงนอนใดอนจะพงไดรบจากทางราชการ ซงไดท าสญญาการยมเงนและรบรอง วาจะปฏบตตามระเบยบหรอ ขอบงคบของทางราชการ และจะน าใบส าคญคจายทถกตอง รวมทงเงนเหลอจาย สงใชคนตามทก าหนดในสญญา และถาไมสงตามก าหนดกจะชดใชเงน หรอยนยอมใหทางราชการหกเงนเดอน คาจางบ านาญคาตอบแทน หรอ เงนอนใดอนจะพงไดรบจากทางราชการชดใชเงนยมนน ลกจางชวคราว ทไดรบคาจางชวคราวแตไมมเงนใดๆ อนจะพงไดรบจากทางราชการทจะหก สงใชได ซงหวหนาสวนราชการผ ใหยมเปนผก าหนดใหผยมวางหลกทรพยทมมลคาไมนอยกวาจ านวนเงน ทยม มาวางเปนประกน (เอกสารแนบ 3) หรอผบงคบบญชาระดบหวหนางานหรอขาราชการระดบ ช านาญการขนไปท าสญญา ค าประกนไว (เอกสารแนบ 2) ตอสวนราชการผใหยม สญญาการยมเงน หมายความวา สญญาการยมเงนตามแบบ 8500 หรอ ชป.352 ซงเปนแบบทกระทรวงการคลงก าหนด

หลกฐานการจาย หมายความวา หลกฐานทแสดงวาไดมการจายเงนใหแกผรบหรอเจาหนตามขอผกพนโดยถกตองแลว

4. หนาทความรบผดชอบ

4.1 ผอ านวยการส านกงานชลประทานท ๑๓ รบทราบและแตงตงคณะท างานจดท าคมอการปฏบตงาน (Work Manual) ดานบรหารทวไป และพจารณาเหนชอบแผนปฏบตการ (Action Plan) การจดท าคมอการปฏบตงาน (Work Manual) ประจ าป ๒๕๖๐

4.2 ประธานคณะท างานจดการความร (Knowledge Management Team) หรอ (KM Team) รบทราบและใหค าปรกษา แนะน า ก ากบดแล และตดตามผลการด าเนนการจดท าคมอปฏบตงาน (Work Manual)

4.3 คณะกรรมการตรวจสอบกลนกรองคมอการปฏบตงาน รบทราบ และพจารณาตรวจสอบรายละเอยดของคมอการปฏบตงานในแตละดานใหเปนไปตามมาตรฐานทก าหนด

๔.๔ คณะท างานจดท าคมอการปฏบตงาน (Work Manual) ดานบรหารทวไป รบทราบ และด าเนนการจดท าคมอการปฏบตงาน ก าหนดรปแบบ หวขอ เนอหาของคมอใหเปนมาตรฐานของงาน แตละดาน และเผยแพรคมอการปฏบตงาน

๔

สรป Work Flow กระบวนการการยมเงนราชการ กรมชลประทานในภาพรวม

(1) (8)

5 วน 5 วน 15 นาท

(2) 5นาท (9)

5 นาท 10 นาท 10 นาท

(3) ไมถกตอง 5นาท (10)

5 นาท 5 นาท (๔) ถกตอง (1๑) ไมถกตอง 10 นาท

๒0 นาท (๕) (1๒)

5 นาท 10 นาท 10 นาท

(๖) (1๓) 10 นาท 10 นาท (๗) ๕ นาท ๕ นาท

รวมเวลา 2 วน ๒ ชวโมง

หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน

รบเอกสารสญญาการยมเงนจากหนวยงาน

ตรวจสอบสญญาการยมเงน

จดท าลงทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ จดท าลงทะเบยนคมเงนฝากคลง

ตรวจสอบการโอนเงนเขาจากกรมบญชกลาง (ZAP_RPT503) บนทกทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร

เขยนเชคสงจายผยมเงนเสนอ ผมอ านาจลงนาม

-จายเงนยมตามสญญาการยมเงน

บนทกทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ

-บนทกการจายเงนในระบบGFMIS

ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการและตดตามลกหนทเกนก าหนด

ใบส าคญจาย / เงนสด (ถาม)

ควบคมเงนงบประมาณ วางขอเบกในระบบ GFMIS

บนทกลางลกหนเงนยมราชการ/เบกเกนสงคนในระบบ GFMIS

บนทกทะเบยนคมเงนราชการระบบ GFMIS

ถกตอง

ตรวจสอบลกหน เงนยมคงเหลอประจ าเดอน/ป

ตรวจรบใบส าคญ

๕

5. Work Flow ชอกระบวนการ : การยมเงนสวนราชการ ตวชวดผลลพธกระบวนการจดท าคมอการปฏบตงาน: รอยละความส าเรจ การยมเงนสวนราชการทด าเนนการแลวเสรจตามระเบยบ

ล าดบ ผงกระบวนการ ระยะเวลา

รายละเอยดงาน มาตรฐานคณภาพงาน ผรบผดชอบ

1.

2.

-

5 นาท

หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน จ านวน 2 ฉบบ ใหงานการเงนและบญชกอนวนเดนทางไปราชการ/วนทตองการใชเงน ดงน 1 ) เ ง น ง บ ป ร ะ ม า ณ / เ ง น น อ กงบประมาณ ฝากธนาคารพาณชยลวงหนา 5 วนท าการ 2) เงนงบกลาง/เงนเบกแทนกน/เงนฝากคลง ลวงหนา 5 วนท าการ 2.1 รบสญญาการยมเงนจากหนวยงานผยมเงน 2.2 สงสญญาการยมเงนใหเจาหนาทการเงนและบญชเพอตรวจสอบความครบถวนถกตองของสญญาการยมเงนและเอกสารประกอบสญญาการยมเงน

การปฏบตงานถกตองตาม 1.ระเบยบการเบกจายเงนจาก คลง การเกบรกษาเงน และการน าเงนสงคลง พ.ศ.2551 2.ค าสงกรมชลประทานท 115/2559 ลงวนท 29 สงหาคม 2559 เรอง การยมเงนของสวนราชการ เอกสารสญญาการยมเงนครบถวนถกตอง

ผยมเงน หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

หนวยงานผยมเงนสง สญญาการยมเงน

รบเอกสารสญญาการยมเงนจากหนวยงาน

๖

ล าดบ

3.

4.

5.

ผงกระบวนการ

ระยะเวลา 10นาท

20 นาท

10 นาท

รายละเอยดงาน

ตรวจสอบความถกตองของสญญาการย ม เ ง น ร า ช ก า ร แ ล ะ ห ล ก ฐ า นประกอบการยมเงน รวมทงตรวจสอบวาผยมมหนคางช าระเดมหรอไม 4.1 คมเงนงบประมาณ (BIS) ตามศนยตนทน ผลผลตหลก กจกรรมหลก และแหลงของเงน 4.2 วางขอเบกในระบบ GFMIS 4.3 บนทกเลขขอเบกทไดจากระบบ GFMIS 5.1 จดท าทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ ตรวจสอบเอกสารขอเบกจากระบบ GFMIS บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก จ านวนเงน ชอผยมวนครบก าหนดช าระคนใหถกตองตรงกบรายการบญชในระบบ GFMIS 5.2 จดท าทะเบยนคมเงนฝากคลง ( ก ร ณ ย ม เ ง น น อ ก ง บ ป ร ะ ม า ณ ) ตรวจสอบเอกสารขอเบกจากระบบ GFMIS บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก

มาตรฐานคณภาพงาน

ตรวจสอบความถกตองของ สญญายมเงนหลกฐาน ประกอบการยมเงน และ ตรวจสอบผยมมหนคางช าระหรอไม ความถกตอง ครบถวน ตรงกบระบบ GFMIS บนทกรายละเอยดตางๆ ตามเอกสารยมเงน และ เอกสารขอเบกเงน

ผรบผดชอบ

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

ตรวจสอบสญญาการยมเงน

ควบคมเงนงบประมาณ วาง ขอเบกในระบบ GFMIS

จดท าทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ จดท าลงทะเบยนคมเงนฝากคลง

ไมถกตอง

ถกตอง

๗

ท 6. 7. 8.

ผงกระบวนการ

ระยะเวลา 10 นาท 5 นาท 15 นาท

รายละเอยดงาน

ต ร ว จ ส อ บ ก า ร โ อ น เ ง น จ า กก ร ม บ ญ ช ก ล า ง ( ZAP_RPT5 0 3 ) บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก เลขทบญชเงนโอนเขา วนทเงนโอนเขา ในทะเบยนคมบญชเงนฝากธนาคารในหรอนอกงบประมาณ (กรณยม เงนนอก) เพอรบเงนเขาบญชธนาคารใหถกตองตรงกบรายการบญชใน ระบบ GFMIS เขยนเชคสงจาย/เสนอเชคตอผมอ านาจลงนาม เพอจายใหผยมตามสญญาการยมเงน ใหทนตามก าหนดระยะเวลาใชเงนและถกตองตามระเบยบเบกจายเงนจากคลง 8.1 แจงผยมตามสญญาการเงนยมเงนเพอรบเงน บนทกการรบเงนยมของผยม ในทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ โดยบนทกวนทรบเงน จ านวนเงนทยม 8.2 บนทกการขอจายเงนในระบบ GFMIS เพอหกลางบญชเงนฝากธนาคาร แนบเอกสารขอจายทไดจาก

มาตรฐานคณภาพงาน

ความถกตองครบถวนของการโอนเงน ตามเอกสารขอเบก และการบ น ท ก ร า ย ล ะ เ อ ย ด ร บ เ ง น ใ น ทะเบยนเงนฝากธนาคาร ความถกตองของชอผยม จ านวนเงนทยมในเชค และ ความทนเวลากบการใชเงนยมตามระเบยบ ความถกตองทนเวลากบการ ใชเงน และรายละเ อยดของ ข อม ล ในทะเบยนคมตรงตาม สญญาการยมเงน/เอกสารขอเบก /เอกสารขอจาย

ผรบผดชอบ

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

ตรวจสอบการโอนเงนเขาจากกรมบญชกลาง (ZAP_RPT503) บนทกทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร

เขยนเชคสงจายผยมเงนเสนอผมอ านาจลงนาม

จายเงนยมตามสญญาการ ยมเงน บนทกทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ บนทกการจายเงนในระบบ GFMIS

๘

ท 9. 10.

ผงกระบวนการ

ระยะเวลา 10 นาท

5 นาท

รายละเอยดงาน

ระบบ GFMIS กบเอกสาร ขอเบกและสญญาการยมเงนสญญาการยมเงน 9.1 ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการเพอแจงใหสงใบส าคญชดใชเงนยมฯ ตามก าหนด คอ ช าระหนภายใน 15 วนนบจากกลบมาถงหรอภายใน 30 วนนบจากวนไดรบเงน แลวแตกรณ 9.2 หากลกหนรายใดไมไดช าระหนหรอช าระเพยงบางสวน ใหบนทกทวงถามผยมเ พอเรงรดสงใบส าคญหรอเงนสด (ถาม) ใหครบถวนถกตองตามระเบยบกระทรวงการคลง ผยมเงนสงใบส าคญชดใชสญญาเงนยม พรอมหลกฐานการจาย และใบน า สงเงน (ชป.337)พรอมเงนเหลอจาย (ถาม) ตามสญญาการยมเงน

มาตรฐานคณภาพงาน

ผยมสงใชใบส าคญ/เงนสด (ถาม) ภายในเวลาทก าหนดตามระเบยบกระทรวงการคลง ความถกตองครบถวนของใบส าคญ/เงนสด (ถาม) เปนไปตามระเบยบกระทรวงการคลง

ผรบผดชอบ

หนวยเบกจาย

ผยมเงน หนวยเบกจาย

ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการและตดตามลกหนทเกนก าหนด

ใบส าคญชดใชสญญาเงนยม และ เงนสด (ถาม)

๙

ท 11. 12.

ผงกระบวนการ

ไมถกตอง

ถกตอง

ระยะเวลา 10 นาท

10 นาท

รายละเอยดงาน

11.1 ตรวจสอบความถกตองครบถวนของใบส าคญชดใชสญญาเงนยมเพอออกใบรบใบส าคญ/ใบเสรจรบเงนใหผยมเงนไวเปนหลกฐาน 11.2 หากพบวาใบส าคญไมถกตองครบถวนใหทกทวงด าเนนการแกไขภายใน 3 วนนบจากวนท ไดรบค าทกทวง 12.1 บนทกลางลกหนเงนยมราชการในระบบ GFMIS ตามใบส าคญชดใชเงนยมเงน 12.2 กรณมการรบคนเงนสดน าเงนทรบคนสงธนาคารกรงไทยเพอน าเอกสารธนาคารมาบนทกน าสงเบกเกนสงคนในระบบ GFMIS 12.3 บนทกรบคนเงนงบประมาณ (BIS) ตามเอกสารน าสงเงน

มาตรฐานคณภาพงาน

ความถกตองครบถวนของใบส าคญ/เงนสด (ถาม) เปนไปตามระเบยบกระทรวงการคลง ความถกตองครบถวนของการบนทกลางลกหนเงนยม/เบกเกนสงคนในระบบ GFMIS

ผรบผดชอบ

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

ตรวจรบใบส าคญชดใชสญญาเงนยม

บนทกลางลกหนเงนยมราชการ/เบกเกนสงคนในระบบ GFMIS

๑๐

ท 13. 14.

ผงกระบวนการ

ระยะเวลา 10 นาท

5 นาท

รายละเอยดงาน 13.1 บนทกทะเบยนคมลกหนเงนยมร า ช ก า ร ต า ม ใ บ ร บ ใ บ ส า ค ญ /ใบเสรจรบเงน 13.2 บนทกรายการใชหน เงนยมทดานหลงสญญาการยมเงน ตรวจสอบยอดลกหนเงนยมราชการคงเหลอในทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ กบ รายงานการเงนในระบบ GFMIS ใหถกตอง ตรงกนเปนประจ าทกเดอนและประจ าป

มาตรฐานคณภาพงาน

ความถกตองครบถวนของการบนทกทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการเปนไปตามระเบยบฯ ความถกตองครบถวนของทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการและรายงานการเงนในระบบ GFMIS

ผรบผดชอบ

หนวยเบกจาย

หนวยเบกจาย

บนทกทะเบยนคมเงนยมราชการระบบ GFMIS

ตรวจสอบลกหนเงนยมคงเหลอประจ าเดอน/ป

๑๑

6. ขนตอนการปฏบตงาน

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน ระเบยบ เอกสาร บนทก แนวทางแบบฟอรมทใช

ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

1.หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน 2.รบเอกสารสญญาการยมเงนจากหนวยงาน

1.1 หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน จ านวน 2 ฉบบ ใหงานการเงนและบญชกอนวนเดนทางไปราชการ/วนทตองการใชเงน ดงน 1) เงนงบประมาณ/เงนนอกงบประมาณ ฝากธนาคารพาณชยลวงหนา 5 วนท าการ 2) เงนงบกลาง/เงนเบกแทนกน/เงนฝากคลง ลวงหนา 5 วนท าการ 2.1 รบสญญาการยมเงนจากหนวยงานผยมเงน 2.2 สงสญญาการยมเงนใหเจาหนาทการเงนและบญชเพอตรวจสอบความครบถวนถกตองของสญญาการยมเงนและเอกสารประกอบสญญาการยมเงน

1.ระเบยบการเบกจายเงนจาก คลง การเกบรกษาเงน และการน าเงนสงคลง พ.ศ.2551 2.ค าส งกรมชลประทานท 1 1 5 / 2 5 5 9 ล ง ว น ท 2 9 ส ง ห า ค ม 2 5 5 9 เรอง การยมเงนของสวนราชการ 3. ส ญ ญ า ก า ร ย ม เ ง น (ชป.352) เอกสารสญญาการยมเงนครบถวนถกตอง

หนวยงานผยมเงน งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

ก าหนดมาตรฐานการท างาน ระเบยบ หลกเกณฑและค าสงทเกยวของ

๑๒

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน ระเบยบ เอกสาร บนทก แนวทางแบบฟอรมทใช

ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

3.ตรวจสอบสญญาการยมเงน

4.ควบคมเงนงบประมาณ BIS และวางขอเบกในระบบ GFMIS 5.ลงทะเบยนคมใบส าคญคางจาย ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ ลงทะเบยนคมเงนฝากคลง

3.1 ตรวจสอบความถกตองของสญญาการยมเงนราชการ และหลกฐานประกอบการยมเงน รวมทงตรวจสอบวาผ ยมมหนคางช าระเดมหรอไม 4.1คมเงนงบประมาณ (BIS) ตามศนยตนทน ผลผลตหลก กจกรรมหลก และแหลงของเงน 4.2วางขอเบกในระบบ GFMIS 4.3บนทกเลขขอเบกทไดจากระบบ GFMIS 5.1 จดท าทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ ตรวจสอบเอกสารขอเบกจากระบบ GFMIS บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก จ านวนเงน ชอผยมวนครบก าหนดช าระคนใหถกตองตรงกบรายการบญชในระบบ GFMIS 5.2 จดท าทะเบยนคมเงนฝากคลง (กรณยมเงนนอกงบประมาณ) ตรวจสอบเอกสารขอเบกจากระบบ GFMIS บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก

งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

๑๓

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน ระเบยบ เอกสาร บนทก แนวทางแบบฟอรมทใช

ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

6.ตรวจสอบการโอนเงนเขาจาก กรมบญชกลาง ( ZAP_RPT503 ) ลงทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร

7. เขยนเชคสงจายผยมเงนเสนอผมอ านาจลงนาม 8.จายเงนยมตามสญญาการยมเงน ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ บนทกการจายเงนในระบบGFMIS

6.1 ตรวจสอบการโอนเงนจากกรมบญชกลาง (ZAP_RPT503) บนทกวนทผานรายการ เลขทขอเบก เลขทบญชเงนโอนเขา วนทเงนโอนเขา ในทะเบยนคมบญชเงนฝากธนาคารในหรอนอกงบประมาณ (กรณยม เงนนอก) เพอรบเงนเขาบญชธนาคารใหถกตองตรงกบรายการบญชในระบบ GFMIS 7.1 เขยนเชคสงจาย/เสนอเชคตอผมอ านาจลงนาม เพอจายใหผยมตามสญญาการยมเงน ใหทนตามก าหนดระยะเวลาใชเงนและถกตองตามระเบยบเบกจายเงนจากคลง 8.1 แจงผยมตามสญญาการเงนยมเงนเพอรบเงน บนทกการรบเงนยมของผยม ในทะเบยนคมลกหน เงนยมราชการ โดยบนทกวนทรบเงน จ านวนเงนทยม 8.2 บนทกการขอจายเงนในระบบ GFMIS เพอหกลางบญชเงนฝากธนาคาร แนบเอกสารขอจายทไดจากระบบ GFMIS กบเอกสาร ขอเบกและสญญาการยมเงน

งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

๑๔

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน ระเบยบ เอกสาร บนทก แนวทางแบบฟอรมทใช

ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

9. ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ และตดตามลกหนทเกนก าหนดก าหนด

10.รบใบส าคญ/เงนสด (ถาม)ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ

11.ตรวจรบใบส าคญ/เงนสด(ถาม)

9.1 ตรวจสอบทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการเพอแจงใหสงใบส าคญชดใชเงนยมฯ ตามก าหนด คอ ช าระหนภายใน 15 วนนบจากกลบมาถงหรอภายใน 30 วนนบจากวนไดรบเงน แลวแตกรณ หากลกหนรายใดไมไดช าระหนหรอช าระเพยงบางสวน ใหบนทกทวงถามผยมเพอเรงรดสงใบส าคญหรอเงนสด(ถาม) ใหครบถวนถกตองตามระเบยบกระทรวงการคลง 10.1 ผยมเงนสงใบน าสงใบส าคญ(ชป.337) พรอมหลกฐานการจาย และใบน าสงเงน(ชป.337) พรอมเงนเหลอจาย (ถาม) ตามสญญาการยมเงน 11.1 ตรวจสอบความถกตองครบถวนของใบส าคญเพอออกใบรบใบส าคญ/ใบเสรจรบเงนใหผยมเงนไวเปนหลกฐาน 11.2 หากพบวาใบส าคญไมถกตองครบถวนใหทกทวงด าเนนการแกไขภายใน 3 วนนบจากวนทไดรบค าทกทวง

งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

๑๕

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน ระเบยบ เอกสาร บนทก แนวทางแบบฟอรมทใช

ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

12.บนทกลางลกหนเงนยมราชการ ท า เบก เกนส งคนในระบบ GFMIS งบประมาณบนทกรบคนเงน

13.ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ

14.ตรวจสอบลกหนเงนยมคงเหลอประจ าเดอน/ป

12.1 บนทกลางลกหนเงนยมราชการในระบบ GFMIS ตามใบส าคญชดใชเงนยมฯ 12.2 กรณมการรบคนเงนสดน าเงนทรบคนสงธนาคารกรงไทยเพอน าเอกสารธนาคารมาบนทกน าสงเบกเกนสงคนในระบบ GFMIS 12.3 บนทกรบคนเงนงบประมาณ (BIS) ตามเอกสารน าสงเงน 13.1 บนทกทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการตามใบรบใบส าคญ/ใบเสรจรบเงนและบนทกรายการใชหนเงนยมทดานหลงสญญาการยมเงน 14.1 ตรวจสอบยอดลกหน เงนยมราชการคงเหลอในทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ กบ รายงานการเงนในระบบ GFMIS ใหถกตอง ตรงกนเปนประจ าทกเดอนและประจ าป

งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย งานการเงนและบญชหนวยเบกจาย

๑๖

7. ระบบตดตามประเมนผล

กระบวนการ มาตรฐาน/คณภาพงาน วธการตดตามประเมนผล ผตดตาม/ ประเมนผล

ขอเสนอแนะ

1. หนวยงานผยมเงนสงสญญาการยมเงน 2. รบเอกสารสญญาการยมเงนจากหนวยงาน 3. ตรวจสอบสญญาการยมเงน 4. ควบคมเงนงบประมาณ BIS และวางขอเบกในระบบ GFMIS

การปฏบตงานถกตองตาม 1.ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงน และการน าเงนสงคลง พ.ศ.2551 2.ค าสงกรมชลประทานท 115/2559 ลงวนท 29 สงหาคม 2559 เรอง การยมเงนของสวนราชการ สงเรองยมเงนกอนถงก าหนดใชเงน 5 วนท าการ ตรวจสอบความถกตองของ สญญายมเงนหลกฐานประกอบการยมเงน และ ตรวจสอบผยมมหนคางช าระหรอไม คมเงนงบประมาณกอนเบก และหลงเบก/วาง ขอเบก เงนยมราชการในระบบ GFMISใหถกตองตามกจกรรม ผลผลต และ ศนยตนทน

ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ตรวจสอบความถกตองของสญญาการยมเงน ความถกตองครบถวนของเอกสาร ความถกตองครบถวน ความทนเวลา

-

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

๑๗

กระบวนการ มาตรฐาน/คณภาพงาน วธการตดตามประเมนผล ผตดตาม/ ประเมนผล

ขอเสนอแนะ

5. ลงทะเบยนคมใบส าคญคางจาย ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ ลงทะเบยนคมเงนฝากคลง 6.ตรวจสอบการโอนเง น เข าจาก กรมบ ญช กลาง ( ZAP_RPT503 ) ลงทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร 7. เขยนเชคสงจายผยมเงนเสนอผมอ านาจลงนาม 8. จายเงนยมตามสญญาการยมเงน ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ บนทกการจายเงนในระบบGFMIS

บนทกรายละเอยดตาง ๆ ตามเอกสารยมเงน และ เอกสารขอเบกเงน ความทนเวลาครบถวน ถกตองของเงนโอนตาม เอกสารขอเบก และการ บนทกรายละเอยด รบเงนใน ทะเบยนเงนฝากธนาคาร ความถกตองของชอผยม จ านวนเงนทยมในเชค และ ความทนเวลากบการใชเงนยม ความถกตองทนเวลากบการ ใชเงน และรายเอยดของ ขอมลในทะเบยนคมตรงตาม สญญายมเงน/เอกสารขอเบก ความครบถวนถกตอง ของเอกสารขอจาย

ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ความถกตองครบถวน ความทนเวลา

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

๑๘

กระบวนการ มาตรฐาน/คณภาพงาน วธการตดตามประเมนผล ผตดตาม/ ประเมนผล

ขอเสนอแนะ

9. ลงทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร ลงทะเบยนคมใบส าคญคางจาย 10. ตรวจสอบลกหนเงนยมราชการ และทวงหนรายยมทเกนก าหนด

11.รบ ใบส าคญ/ เ ง นสด เหล อจ า ยลงทะเบยนคมเงนยมราชการ 12. บนทกลางลกหนเงนยมราชการ ท า เบก เกนส งคนในระบบ GFMIS งบประมาณบนทกรบคนเงน

ความถกตองของรายละเอยดการจายเงนตามเอกสารขอจาย ยมตองช าระคนเงนสดและ สงใชใบส าคญช าระหน ภายในเวลาทก าหนด หากเกนก าหนด เจาหนาทการจะท าบนทกทวงหนครงท 1,2,3 ตรวจสอบเอกสารคนเงนสด เหตผลทคนเงนมาก ออกใบเสรจรบ เงนใหผ ยม และ บนทกในทะเบยนคมลกหน ใหถกตอง บนทกรายการลางลกหนเงน ยม และการน าสงเงนเบก เกนสงคนในระบบ GFMIS ใหถกตอง และงบประมาณ บนทกรบคนเงนงบประมาณ

ความถกตองครบถวน ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ความถกตองครบถวน ความถกตองครบถวน

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

๑๙

กระบวนการ มาตรฐาน/คณภาพงาน วธการตดตามประเมนผล ผตดตาม/ ประเมนผล

ขอเสนอแนะ

13 . ร บ ใบส า คญล า งหน เ ง น ย มตรวจสอบ ตามระเบยบฯ 14.ลงทะเบยนคมเงนยมราชการ บนทกล า งล กหน เ ง นยม ในระบบ GFMIS 15. ตรวจสอบลกหนเงนยมคงเหลอ ประจ าเดอน /ป

ตรวจสอบใบส าคญใช จายเงนยมใหถกตองตาม ระเบยบ และใหทนเวลากบ การทผยมจะยมเงนในคราว ตอไป บนท กรายละ เ อยด ใบส าคญ ช า ระหน ใ น ทะเบยน / ออก ใบรบใบส าคญ และบนทก ลางหนในระบบ GFMISไดอยาง ครบถวน ถกตอง ตรวจสอบลกหนเงนยม ราชการคงเหลอในทะเบยน คมเงนยมราชการใหถกตอง และตรงกบระบบ GFMIS

ความถกตองครบถวน ความทนเวลา ความถกตองครบถวน ความถกตองครบถวน

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

คณะท างาน จดท าคมอ

๒๐

๘. เอกสารอางอง

- ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงน และการน าเงนสงคลง พ.ศ. 2551 - ค าสงกรมชลประทานท 115/2559 ลงวนท 29 สงหาคม 2559 เรอง การยมเงนของสวน

ราชการ

๙. แบบฟอรมทใช 10.1 สญญาการยมเงน (ชป.352) 10.2 สญญาค าประกน 10.3 ใบน าสงเงน (ชป.337)

๒๑

๒๒

๒๓

สญญาค าประกน

เขยนท...................................................... วนท...............เดอน................................พ.ศ. ...................

ขาพเจา................................................................ต าแหนง............. ........................................ สงกด...................................................................................... อตราเงนเดอน.....................................บาท อยบานเลขท............................ถนน...................................................ต าบล......................... ...................... อ าเภอ..............................................จงหวด............................................ขอท าหนงสอสญญาค าประกน ใหไวกบกรมหรอจงหวด.................................................ดงมขอความตอไปน

1. ขาพเจายอมรบเปนผค าประกน..................................................... ................................. ซงไดท าสญญาการยมเงนจากกรมหรอจงหวด...............................................ลงวนท.................... ............. เปนเงน...................................บาท..................สตางค (.................... ........................................................) ก าหนดช าระหนภายใน...................วน นบแตวนทไดรบเงนยม

2. ถา............................................................................ .............................ผดนดไมช าระหน ขาพเจายอมช าระเงนท......................................................................ยงคางช าระอยใหแกกรมหรอจงหวด....................................จนครบถวนทนททงน ไมวาจะมทางเรยกให..............................................ช าระหน ไดหรอไมกตาม

3. ขาพเจายอมใหหกเงนเดอน คาจาง เบยหวด บ าเหนจ บ านาญ หรอเงนอนใดทขาพเจา จะพงไดรบจากทางราชการเพอชดใชเงนท.............................................ยงคางช าระอยไดดวย

ลงชอ....................................................ผค าประกน

ลงชอ....................................................พยาน

ลงชอ....................................................พยาน

๒๔

๒๕

ภาคผนวก

๒๖

ภาคผนวก 1 : กฎหมาย/ระเบยบ/ขอบงคบ

1. ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการน าเงนสงคลง พ.ศ. 2551