Post on 31-Dec-2020
2017RAPPORT 1. KVARTAL
SAMMEN SKAPER VI VERDIER
03 KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST
06 HOVEDTALL KONSERN
07 RESULTATREGNSK AP
08 BAL ANSE
09 ENDRING I EGENK APITAL
10 KONTANTSTRØMOPPSTILLING
11 RESULTAT FR A K VARTAL SREGNSK APENE
NOTER TIL REGNSKAPET
12 NOTE 1 REGNSK APSPRINSIPPER 12 NOTE 2 KONSERNSTRUK TUR OG ENDRINGER I KONSERNSTRUK TUR1 3 NOTE 3 SEGMENTR APPORTERING KONSERN14 NOTE 4 TAP PÅ UTL ÅN OG GAR ANTIER14 NOTE 5 UTL ÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEK TORER OG NÆRINGER15 NOTE 6 NEDSKRIVNINGER PÅ UTL ÅN OG GAR ANTIER15 NOTE 7 MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSAT TE ENGASJEMENT16 NOTE 8 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER18 NOTE 9 ØVRIGE EIENDELER18 NOTE 10 INNSKUDD FR A KUNDER FORDELT PÅ SEK TORER OG NÆRINGER18 NOTE 11 ANNEN GJELD19 NOTE 12 K APITALDEKNING21 NOTE 1 3 EGENK APITALBEVIS
INNHOLD
Konsernet SpareBank 1 Nordvest
03
SpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Banken er totalleverandør av produkter og tjenes-ter innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Halsa, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Eide, Gjemnes, Molde og Ålesund.
Konsernet består av morbanken og de tre heleide datterselska-pene Midsund Hytteutvikling AS, Knudtzonlunden AS og Nord-møre Eiendom AS. I tillegg eier banken 91 % av Tollbodenbyg-ningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS.
HovedtrekkeneResultat før skatt for konsernet utgjør 41,0 mill pr 31.03.2017, mot 27,3 mill pr 1. kvartal i fjor.
Renteinntektene fra bankens egen utlånsportefølje har øket i forhold til 31.03.2016, mens provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er noe redusert.
Bankens rentekostnader er redusert sammenlignet med fjoråret, og samlet sett har dette gitt en god bedring i netto renteinntek-ter.
Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er 9,8 %. I samme periode er innskuddene økt med 12,5 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god.
Ren kjernekapitaldekning er 13,4 % for konsernet ved utgangen av 1. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og resul-tatet pr 31.03.2017 er derfor ikke inkludert i bankens ansvarlige kapital.
Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 1. kvartal utgjorde 8,1 %.
Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 31.03.2017 er 56,3 mill, en øk-ning på 5,2 mill fra samme periode i 2016.
Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 26,2 mill, en økning på 0,8 mill fra samme periode i 2016.
Andre inntekter pr 31.03.2017 utgjør 46,0 mill, en økning på 9,4 mill fra samme periode i fjor.
Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt de siste 12 måneder er 9,8 %. Dette er noe høyere i forhold til 1. kvartal 2016, hvor 12-måne-ders utlånsvekst var 6,9 %.
Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,81 mrd, tilsvaren-de nivået fra årsskiftet. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 0,29 mrd, som også er samme nivå som ved årsskiftet. Samlet utgjør overføringene 23,6 % av forretningskapitalen.
04
Avkastning på finansielle investeringerDet er ikke ført vesentlige mottatte utbytter i 1. kvartal. Normalt inntektsføres utbytter fra eierposter i virksomheter knyttet til SpareBank 1 samarbeidet i 2. kvartal.
Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre.
Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde 2,9 % ved utgangen av kvartalet.
Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (Spare-Bank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i kon-sernregnskapet etter egenkapitalmetoden.
DriftskostnaderSum driftskostnader for kvartalet utgjorde 58,3 mill. Dette er noe økning i forhold til samme periode i fjor, og har en naturlig sammenheng med at det i konsernet er konsolidert inn flere regnskapskontor enn i 2016. Sum driftskostnader i morbanken er på tilsvarende nivå som i 1. kvartal 2016.
Tap på utlån og garantierTap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltnings-kapital utgjør 0,09 %, og vurderes som lavt. Til sammenlikning var gjen-nomsnittet for norske banker 0,26 % pr 4. kvartal 2016.
Brutto mislighold ut over 30 dager utgjorde 0,9 % pr 31.03.2017, som er på samme nivå som etter 4. kvartal 2016. Til sammen-ligning var gjennomsnittlig mislighold over 30 dager 1,3 % for norske banker pr 4. kvartal 2016.
LikviditetLikviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 1. kvartal utgjorde bufferkapitalen 1,2 mrd.
Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,5 mrd, som er tilsvarende nivå som ved årsskiftet.
Bankens rentekostnader er redusert med 2,5 mill i forhold til 1. kvartal 2016.
Bankens innskuddsdekning utgjør 52,4 % av brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt pr 31.03.2017.
Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversi-fisert finansiering.
05
Utsiktene fremoverSpareBank 1 Nordvest har i 1. kvartal 2017 fortsatt den posi-tive trenden fra 2016, med god vekst og god lønnsomhet. De økonomiske utsiktene for Møre og Romsdal har i likhet med norsk økonomi generelt bedret seg gjennom de siste månedene. Med fortsatt lave renter, en svak krone og en ekspansiv finanspolitikk, vil vi oppleve et godt aktivitetsnivå i fylket i tiden fremover. Oljeprisen har de siste måned-ene også stabilisert seg på et nivå som gir mer optimisme fremover og store deler av næringslivet i fylket opplever økt aktivitet.Det går bedre i norsk økonomi, med økt optimisme, flere investeringer og nedgang i arbeidsledigheten. Ulike spørre-undersøkelser og stemningsrapporter peker mot en vekst i år på opp mot 2%. Mye tyder på at rentebunnen er nådd for denne gang, og at rentene vil bli holdt uendret lenge. Internasjonalt har IMF oppjustert sitt anslag for vekst i verdensøkonomien til 3,5 % og Christine Legarde oppsum-merte utsiktene med at: «det er vår i luften og det er vår også i økonomien». Utsiktene for verdensøkonomien er de sterkeste siden krisen i 2008. Det går bedre i de fleste av de større økonomier i verden, drevet opp av fortsatt kraftig stimulering gjennom lave renter og aktiv finanspolitikk. Det er selvfølgelig usikkerhet rundt skattereformen i USA. Det er positive tegn til vekst i Europa, og det ser ut til at stemningen holder seg oppe tross usikkerhet rundt Brexit og diverse valg flere land. Det vil bli en økende diskusjon om tidspunktet for å redusere den kraftige pengepolitiske stimuleringen i Europa.Arbeidsledigheten i fylket har økt marginalt de siste måne-dene og var ved utgangen av kvartalet på 3,2 %. Dette er 0,3 % mer enn landsgjennomsnittet. Vi er inne i en perio-de med stor omstilling i norsk næringsliv. Dette tror vi vil
påvirke ledigheten i positiv retning i Norge, men for vårt fylket gi en positiv endring først i 2018 med bakgrunn i at oljerelaterte næringer fortsatt vil ha store utfordringer gjennom 2017.
Selv om konkurransen innen både personmarkedet og enkelte næringer er fortsatt er sterk, opplever banken god tilgang på nye kunder. Veksten er tuftet på at banken er konkurransedyktig og har gode produkter i tillegg til en offensiv digital satsning som bidrar til god etterspørsel innen både bank og forsikringsområdet. Det forventes at tapene i banken vil holde seg lave også i tiden fremover.
Banken vil fortsatt bidra til vekst og utvikling i nærings-livet i Møre og Romsdal gjennom å være til stede med god kompetanse og fremstå som en sterk og engasjert finansaktør.
Banken vil også i 2017 ha sterk fokus på økt effektivitet og kontinuerlig forbedring for å sikre god resultatutvik-ling.
Styret er tilfreds med resultatutviklingen i konsernet. Egenkapitalavkastningen på 8,1 % er tilfredsstillende, og det er god fremgang i samtlige av konsernets forret-ningsområder.
Styret forventer at 2017 vil bli et godt år for SpareBank 1 Nordvest, og legger til grunn at målet om 15 % ren kjernekapitaldekning innen 31.12.2017 vil sikres med de virkemidlene som fremgår av bankens kapitalplan.
ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØRVi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 31. mars 2017 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finan-sielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperi-ode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Kristiansund, 31.03.2017/03.05.2017 I styret for SpareBank 1 Nordvest
Lars Georg Backer Runar Wiik Gerd Marit Langøy Vegard NekstadLeder Nestleder
Heidi Blakstad Dahl Gunnar A. Ervik Catrine Bruvoll Randi Gaarden Lisberg Ansatterepresentant
Bjørn Rød Leif Johan HestvikAnsatterepresentant Ansatterepresentant Odd Einar Folland Administrerende direktør
Hovedtall konsern
06
Resultatsammendrag 31.03.17 31.03.16 2016
(tall i 1000 kroner) % % %
Netto renteinntekter 56 329 1,75 51 068 1,68 215 382 1,71
Netto provisjons- og andre inntekter 39 716 1,24 35 146 1,15 140 579 1,12
Netto avkastning på finansielle investeringer 6 269 0,20 1 486 0,05 67 779 0,54
Sum inntekter 102 314 3,18 87 700 2,88 423 739 3,36
Sum driftskostnader 58 322 1,82 55 980 1,84 214 302 1,70
Driftsresultat før tap 43 992 1,37 31 720 1,04 209 437 1,66
Tap på utlån og garantier 2 969 0,09 4 422 0,15 13 193 0,10
Resultat før skatt og minoritetsinteresser 41 023 1,28 27 298 0,90 196 244 1,56
Skattekostnad 8 748 0,27 5 907 0,19 38 624 0,31
Resultat etter skatt 32 274 1,00 21 392 0,70 157 620 1,25
Nøkkeltall 31.03.17 31.03.16 2016
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 8,1 % 6,3 % 10,5 %
Kostnadsprosent 57,0 % 63,8 % 50,6 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder 10 676 512 9 606 034 10 363 654
Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt 14 780 518 13 459 879 14 479 644
Innskudd fra kunder 7 747 037 6 885 296 7 450 259
Innskuddsdekning 72,6 % 71,7 % 71,9 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd 12,5 % 3,9 % 7,9 %
Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd 9,8 % 6,9 % 8,4 %
Liquidity Coverage Ratio (LCR) 137 % 221 % 169 %
07
Resultatregnskap
Morbank Konsern
2016 31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) Noter 31.03.17 31.03.16 2016
376 101 94 177 96 917 Renteinntekter 96 857 94 133 375 661
160 323 43 060 40 531 Rentekostnader 40 528 43 065 160 280
215 779 51 117 56 386 Netto renteinntekter 56 329 51 068 215 382
107 755 26 776 27 668 Provisjonsinntekter 27 668 26 776 107 755
5 335 1 323 1 425 Provisjonskostnader 1 425 1 323 5 335
4 332 1 302 1 491 Andre driftsinntekter 13 474 9 693 38 158
35 223 94 805 Utbytte 105 94 17 813
0 0 0 Netto resultat fra eierinteresser 1 131 5 200 27 553
22 413 -3 807 5 033 Netto verdiendring på finansielle eiendeler 5 033 -3 807 22 413
164 389 23 041 33 571 Netto andre driftsinntekter 45 985 36 632 208 358
380 167 74 158 89 957 Netto driftsinntekter 102 314 87 700 423 739
99 070 25 402 24 275 Personalkostnader 31 810 30 940 120 862
48 435 12 240 11 507 Administrasjonskostnader 12 171 12 240 57 024
36 417 10 414 12 490 Andre driftskostnader 14 342 12 800 36 417
183 921 48 056 48 273 Sum driftskostnader 58 322 55 980 214 302
196 246 26 102 41 685 Resultat før tap og skatt 43 992 31 720 209 437
13 193 4 422 2 969 Tap på utlån og garantier 4 2 969 4 422 13 193
183 053 21 680 38 716 Resultat før skatt 41 023 27 298 196 244
36 820 5 443 8 292 Skatt på ordinært resultat 8 748 5 907 38 624
146 233 16 237 30 424 Resultat etter skatt 32 274 21 392 157 620
Majoritetens andel av periodens resultat 31 934 21 028 156 284
Minoritetens andel av periodens resultat 340 363 1 337
13,75 1,53 2,70 Resultat per egenkapitalbevis 2,87 1,98 14,69
13,75 1,53 2,70 Utvannet resultat per egenkapitalbevis 2,87 1,98 14,69
Utvidet resultatregnskap
Morbank Konsern
2016 31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) Noter 31.03.17 31.03.16 2016
146 233 16 237 30 424 Resultat etter skatt 32 274 21 392 157 620
69 679 0 0 Estimatavvik pensjoner 1 0 0 69 679
-17 420 0 0 Skatteeffekt estimatavvik pensjoner 0 0 -17 420
0 0 0 Verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0
0 0 0 Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0
52 259 0 0 Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat 0 0 52 259
12 205 -1 536 0 Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg 0 -1 536 12 205
-69 0 0 Skatteeffekt 0 0 -69
12 135 -1 536 0 Sum poster som kan bli reklassifisert til resultat 0 -1 536 12 135
210 628 14 701 30 424 Periodens totalresultat etter skatt 32 274 19 856 222 014
Majoritetens andel av periodens totalresultat 31 934 19 492 220 678
Minoritetens andel av periodens totalresultat 340 363 1 337
Balanse
08
Morbank Konsern
2016 31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) Noter 31.03.17 31.03.16 2016
123 758 78 021 80 945 Kontanter og fordringer på sentralbanker 80 945 78 021 123 758
380 461 424 262 479 623 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 479 623 424 262 380 461
10 389 466 9 618 254 10 691 369 Brutto utlån til kunder 5, 6 10 676 512 9 606 034 10 363 654
16 320 19 282 17 917 - Individuelle nedskrivninger 6 17 917 19 282 16 320
37 434 39 361 36 886 - Nedskrivninger på grupper av utlån 6 36 886 39 361 37 434
10 335 712 9 559 611 10 636 566 Netto utlån til kunder 10 621 709 9 547 391 10 309 899
1 179 701 1 230 358 1 110 479 Sertifikater og obligasjoner med fast avkastning til virkelig verdi 8 1 110 479 1 230 358 1 179 701
1 837 0 1 363 Finansielle derivater 8 1 363 0 1 837
422 462 376 911 422 198 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 8 422 376 376 997 422 640
27 449 25 049 32 949 Investering i konsernselskap 0 0 0
52 183 52 183 52 183 Investering i eierinteresser 170 857 164 032 169 698
0 0 0 Eiendel ved utsatt skatt 0 0 199
0 0 0 Goodwill 17 769 14 170 0
325 774 362 046 345 551 Øvrige eiendeler 9 383 048 384 869 373 243
12 849 335 12 108 440 13 161 857 Eiendeler 13 288 170 12 220 099 12 961 436
7 464 840 6 900 898 7 754 723 Innskudd fra og gjeld til kunder 10 7 747 037 6 885 296 7 450 259
3 470 275 3 496 845 3 470 303 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3 470 303 3 496 845 3 470 275
1 705 9 152 1 635 Finansielle derivater 1 635 9 152 1 705
13 297 6 577 13 297 Forpliktelse ved utsatt skatt 12 710 6 451 13 010
102 741 73 659 106 838 Annen gjeld 11 119 318 88 438 110 753
311 399 386 229 311 349 Ansvarlig lånekapital 311 349 386 229 311 399
11 364 257 10 873 360 11 658 144 Sum gjeld 11 662 351 10 872 412 11 357 401
120 000 120 000 120 000 Eierandelskapital 120 000 120 000 120 000
-46 -46 -46 - Egenbeholdning eierandelskapital -46 -46 -46
27 155 10 282 17 559 Utjevningsfond 17 559 10 282 27 155
1 147 326 1 019 153 1 147 326 Sparebankens fond 1 147 326 1 019 153 1 147 326
47 577 41 022 46 920 Verdireguleringsfond 46 920 41 022 47 577
5 687 5 460 5 687 Gavefond 5 687 5 460 5 687
135 000 0 135 000 Hybridkapital 135 000 0 135 000
2 378 22 971 843 Annen egenkapital 116 692 126 461 115 986
0 0 0 Minoritetsinteresser 4 407 3 964 5 348
0 16 237 30 424 Periodens resultat 32 274 21 392 0
1 485 079 1 235 079 1 503 713 Sum egenkapital 1 625 819 1 347 687 1 604 034
12 849 335 12 108 440 13 161 857 Sum gjeld og egenkapital 13 288 170 12 220 099 12 961 436
234 202 223 856 344 705 Betingede forpliktelser 344 705 223 856 234 202
959 984 503 999 800 033 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 800 033 503 999 959 984
09Endring i egenkapitalMorbank
(tall i 1000 kroner)
Eierandels-kapital
Utjevnings-fond
Spare-bankens fond
Gavefond Fond for urealiserte
gevinster
Fond for vurderings-
forskjeller
Annen egen-
kapital + fonds-
obl.
Sum egenkapital
Egenkapital pr 01.01.16 118 800 16 279 1 019 153 5 460 41 679 0 73 852 1 275 224
Resultat for regnskapsåret 16 551 130 172 146 723
Fondsobligasjon nytegnet i år 85 000 85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK -5 738 -5 738
Estimatavvik pensjoner 5 934 5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi 8 526 8 526
Avskrivning på verdiregulering 322 2 306 -2 628 0
Utbetalt utbytte -5 997 -5 997
Utdelt fra gavefond -4 273 -4 273
Overføring til gavefond -4 500 4 500 0
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis 1 154 1 154
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg -21 474 -21 474
Egenkapital pr 31.12.16 119 954 27 155 1 147 327 5 687 47 577 0 137 378 1 485 079
Egenkapital pr 01.01.17 119 954 27 155 1 147 327 5 687 47 577 0 137 378 1 485 079
Fondsobligasjon reklassifisert som EK 0
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK -2 193 -2 193
Resultat for perioden 30 424 30 424
Avskrivning på verdiregulering -657 657 0
Utbetalt utbytte -9 596 -9 596
Endringer ført direkte mot egenkapitalen 0
Egenkapital pr 31.03.17 119 954 17 559 1 147 327 5 687 46 920 0 166 266 1 503 713
Konsern
(tall i 1000 kroner)
Eierandels-kapital
Utjevnings-fond
Sparebankens fond
Gavefond Fond for urealiserte
gevinster
Fond for vurderings-
forskjeller
Annen egen-
kapital + fonds-
obl.
Minoritets-interesser
Sum egen-
kapital
Egenkapital pr 01.01.16 118 800 16 279 1 019 153 5 460 41 679 95 619 71 305 3 716 1 372 012
Resultat for regnskapsåret 16 551 113 462 27 553 -1 061 1 385 157 890
Fondsobligasjon nytegnet i år 85 000 85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK -5 738 -5 738
Estimatavvik pensjoner 5 934 5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi 8 526 8 526
Avskrivning på verdiregulering 322 2 306 -2 628 0
Utbetalt utbytte -5 997 -300 -6 297
Utdelt fra gavefond -4 273 -4 273
Overføring til gavefond -4 500 4 500 0
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet 16 710 -16 710
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg -21 474 -21 474
Endring minoritetsinteresser 247 247
Endringer ført direkte mot egenkapitalen 11 054 11 054
Egenkapital pr 31.12.16 119 954 27 155 1 147 327 5 687 47 577 117 516 133 470 5 348 1 604 035
Egenkapital pr 01.01.17 119 954 27 155 1 147 327 5 687 47 577 117 516 133 470 5 348 1 604 035
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK -2 193 -2 193
Resultat for perioden 1 158 30 776 340 32 274
Avskrivning på verdiregulering -657 657 0
Utbetalt utbytte -9 596 -9 596
Endring minoritetsinteresser -1 281 -1 281
Endringer ført direkte mot egenkapitalen 2 582 2 582
Egenkapital pr 31.03.17 119 954 17 559 1 147 327 5 687 46 920 118 674 165 292 4 407 1 625 821
Kontantstrømoppstilling
10
Morbank Konsern
2016 31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16 2016
-842 403 -71 191 -301 903 Endring utlån kunder -301 562 -71 119 -829 135
355 203 88 132 92 049 Renteinnbetaling på utlån til kunder 92 046 88 127 354 692
545 869 -18 073 289 883 Endring innskudd kunder 284 897 -18 096 543 516
-73 097 -19 321 -18 927 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder -18 867 -19 278 -72 983
237 795 187 138 69 222 Endring sertifikater og obligasjoner 69 222 187 138 237 795
-66 328 -17 694 -16 736 Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner -16 736 -17 694 -66 328
102 420 25 452 26 242 Provisjonsinnbetalinger 38 225 33 843 135 358
-167 242 -45 687 -45 418 Utbetalinger til drift -55 381 -53 543 -197 360
-26 127 -16 431 -12 160 Betalt skatt -12 455 -16 701 -27 931
87 855 27 829 -21 637 Andre tidsavgrensninger -21 369 28 477 76 810
153 947 140 154 60 615 A Netto likviditetsendring fra virksomhet 58 020 141 154 154 436
-37 040 -37 3 511 Investering i varige driftsmidler 3 511 -37 -37 137
245 0 0 Innbetaling fra salg av varige driftsmidler 0 0 245
35 223 94 805 Utbytte og resultat fra investeringer 105 -606 35 223
-82 445 437 1 173 Kjøp av aksjer og fond 4 768 437 -82 537
30 701 -3 -2 998 Salg av aksjer og fond -2 998 -3 30 701
-84 017 494 5 489 B Netto likviditetsendring investeringer 8 384 -206 -84 206
750 333 40 107 35 450 Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 35 450 40 107 750 333
-842 570 -150 080 -35 607 Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipa-pirer
-35 607 -150 080 -842 570
100 000 100 000 0 Opptak ansvarlig lånekapital 0 100 000 100 000
-24 607 0 0 Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital 0 0 -24 607
85 000 0 0 Låneopptak obligasjon klassifisert som EK 0 0 85 000
-4 273 0 0 Utbetalt fra gavefond 0 0 -4 273
-7 200 -5 997 -9 596 Utbetalt utbytte -9 896 -6 297 -7 500
56 684 -15 970 -9 754 C Netto likviditetsendring finansiering -10 054 -16 270 56 384
126 613 124 678 56 351 A+B+C Netto endring likvider i året 56 351 124 678 126 613
377 605 377 605 504 219 Likviditetsbeholdning periodens start 504 219 377 605 377 605
504 219 502 283 560 569 Likviditetsbeholdning periodens slutt 560 569 502 283 504 219
Likviditetsbeholdning spesifisert
123 758 79 409 80 945 Kontanter og fordringer på sentralbanker 80 945 79 409 123 758
380 461 298 196 479 623 Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid 479 623 298 196 380 461
504 219 377 605 560 569 Likviditetsbeholdning 560 569 377 605 504 219
Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 56 millioner i første kvartal 2017.
Resultat fra kvartalsregnskapene11
SpareBank 1 Nordvest (tall i 1000 kroner) 1. kv 4. kv 3. kv 2. kv 1. kv 2016
2017 2016 2016 2016 2016
Netto renteinntekter 56 329 55 650 57 011 51 653 51 068 215 382
Provisjonsinntekter 27 668 26 301 27 658 27 023 26 773 107 755
Provisjonskostnader -1 425 -1 393 -1 335 -1 284 -1 323 -5 335
Andre driftsinntekter 13 474 9 536 7 668 11 261 9 693 38 158
Netto provisjons- og andre inntekter 39 716 34 444 33 990 37 000 35 144 140 579
Utbytte 105 -16 710 523 33 906 94 17 813
Inntekter av eierinteresser 1 131 -5 371 20 112 7 612 5 200 27 553
Netto verdiendring på finansielle eiendeler 5 033 10 195 14 527 1 498 -3 807 22 413
Netto avk. på finansielle investeringer 6 269 -11 886 35 163 43 017 1 486 67 779
Sum inntekter 102 314 78 207 126 164 131 670 87 698 423 739
Personalkostnader 31 810 26 533 37 643 25 745 30 940 120 861
Administrasjonskostnader 12 171 11 278 10 750 14 739 12 237 49 005
Andre driftskostnader 14 342 7 272 12 090 13 025 12 800 45 186
Sum driftskostnader 58 322 45 084 60 482 53 509 55 977 215 052
Resultat før tap og skatt 43 992 33 123 65 681 78 162 31 721 208 687
Tap på utlån og garantier 2 969 495 5 333 2 943 4 422 13 193
Resultat før skatt 41 023 32 628 60 348 75 219 27 299 195 494
Skattekostnad 8 748 14 300 8 544 8 854 5 907 37 604
Periodens resultat 32 274 18 328 51 805 66 365 21 392 157 890
12
NOTER
Note 1 Regnskapsprinsipper
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter peri-oden 01.01.-31.03.2017. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2016 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Hybridkapital SpareBank 1 Nordvest har fra og med første kvartal 2016 klassi-fisert følgende fondsobligasjoner fra gjeld til egenkapital: - Evigvarende fondsobligasjon 50 millioner kroner, utstedt 2012, med rentebetingelse 3M Nibor + 4,82%. Lånet har inn-løsningsrett (call) 30.11.2017 - Evigvarende fondsobligasjon 85 millioner kroner, utstedt 2016, med rentebetingelse 3M Nibor + 5,5%. Lånet har inn-løsningsrett (call) 14.04.2021
Fondsobligasjonene tilfredstiller ikke definisjonen av finansiell forplik-telse i henhold til IAS 32. De er evigvarende og SpareBank 1 Nordvest har rett til ikke å betale renter til investorene under gitte vilkår. Rentene presenteres ikke som rentekostnad i resultatet, men som en reduksjon i egenkapitalen. Revisjon Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Midsund Hytteutvikling AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 91 % av Tollbodenbygningen AS. Selskapene er fullkonsolidert. Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Atlanticon Eide AS i 1. kvartal. Banken er dermed indirekte eier av 70 % av Atlanti-con Eide AS.
Kostpris 3 595 371
Bokført egenkapital 300 000
Merverdi 3 295 371 Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i mars 2017 og resultat er konsolidert fra 01.03.2017.
13
Note 3 Segmentrapportering konsern
31.03.17 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter 23 523 26 042 6 763 56 329
Netto provisjons- og andre inntekter 16 586 18 362 4 769 39 716
Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 6 269 6 269
Driftskostnader 24 356 26 963 7 003 58 322
Resultat før tap pr segment 15 753 17 440 10 798 43 992
Tap på utlån og garantier -699 3 668 0 2 969
Resultat før skatt pr segment 16 452 13 773 10 798 41 023
Balanse
Brutto utlån til kunder 6 779 985 3 863 375 33 152 10 676 512
Individuell nedskrivning utlån -992 -16 925 0 -17 917
Gruppenedskrivning utlån -8 344 -28 542 0 -36 886
Andre eiendeler 0 0 2 666 461 2 666 461
Sum eiendeler pr segment 6 770 649 3 817 908 2 699 613 13 288 170
Innskudd fra og gjeld til kunder 4 956 499 2 466 471 324 067 7 747 037
Annen gjeld 0 0 3 913 679 3 913 679
Sum gjeld pr segment 4 956 499 2 466 471 4 237 746 11 660 716
Egenkapital 0 0 1 625 819 1 625 819
Sum gjeld og egenkapital pr segment 4 956 499 2 466 471 5 863 566 13 286 536
31.03.16 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter 22 374 23 774 4 921 51 068
Netto provisjons- og andre inntekter 15 398 16 361 3 386 35 146
Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 1 486 1 486
Driftskostnader 24 526 26 060 5 394 55 980
Resultat før tap pr segment 13 246 14 075 4 399 31 720
Tap på utlån og garantier -2 343 6 765 0 4 422
Resultat før skatt pr segment 15 589 7 310 4 399 27 298
Balanse
Brutto utlån til kunder 5 823 573 3 764 380 18 082 9 606 034
Individuell nedskrivning utlån -1 303 -17 979 0 -19 282
Gruppenedskrivning utlån -10 186 -29 175 0 -39 361
Andre eiendeler 0 0 2 672 708 2 672 708
Sum eiendeler pr segment 5 812 084 3 717 226 2 690 790 12 220 099
Innskudd fra og gjeld til kunder 4 566 469 1 631 530 687 297 6 885 296
Annen gjeld 0 0 3 971 513 3 971 513
Sum gjeld pr segment 4 566 469 1 631 530 4 658 810 10 856 809
Egenkapital 0 0 1 347 687 1 347 687
Sum gjeld og egenkapital pr segment 4 566 469 1 631 530 6 006 497 12 204 496
14
Note 4 Tap på utlån og garantier
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
5 273 1 474 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 1 474 5 273
-1 330 -548 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån -548 -1 330
550 628 Amortisert utlån 628 550
0 648 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet 648 0
0 809 Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet 809 0
-71 -42 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger -42 -71
4 422 2 969 = Periodens tapskostnader 2 969 4 422
Note 5 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
14 533 13 559 Offentlig og finansiell sektor 13 559 14 533
141 190 93 219 Jordbruk/skogbruk 93 219 141 190
525 016 537 024 Fiske og fangst 537 024 525 016
97 213 105 867 Havbruk 105 867 97 213
186 834 286 386 Industri og bergverksdrift 286 386 186 834
110 256 230 382 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning 230 382 110 256
138 124 108 559 Varehandel, reparasjon av motorvogn 108 559 138 124
39 089 70 146 Transport og lagring 70 146 39 089
49 872 136 392 Overnattings- og servicevirksomhet 136 392 49 872
377 641 14 981 Borettslag 14 981 377 641
1 803 127 2 133 699 Eiendomsdrift 2 118 842 1 790 907
174 334 106 772 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 106 772 174 334
133 903 107 943 Tjenesteytende næringer ellers 107 943 133 903
3 549 17 146 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) 17 146 3 549
3 794 681 3 962 072 Sum næring 3 947 216 3 782 461
5 823 573 6 729 297 Personkunder 6 729 297 5 823 573
9 618 254 10 691 369 Brutto utlån 10 676 512 9 606 034
-19 282 -17 917 - Individuelle nedskrivninger -17 917 -19 282
-39 361 -36 886 - Nedskrivninger på grupper av utlån -36 886 -39 361
9 559 611 10 636 566 Netto utlån 10 621 709 9 547 391
15
Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
13 863 16 320 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 16 320 13 863
6 773 2 707 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet 2 707 6 773
-1 500 -1 831 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -1 831 -1 500
0 0 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet 0 0
146 114 - Amortisert kost 114 146
0 606 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 606 0
19 282 17 917 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 17 917 19 282
40 691 37 434 Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden 37 434 40 691
-1 330 -548 Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden -548 -1 330
39 361 36 886 Gruppenedskrivning ved slutten av perioden 36 886 39 361
0 1 871 Konstaterte tap i perioden 1 871 0
Note 7 Misligholdte og tapsutsatte engasjement
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
Misligholdte utlån
100 233 80 717 Brutto mislighold over 90 dager 80 717 100 233
10 577 9 819 - Individuelle nedskrivninger 9 819 10 577
89 656 70 898 Netto misligholdte utlån 70 898 89 656
11% 12% Avsetningsgrad 12% 11%
Andre tapsutsatte engasjement
51 706 45 068 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 45 068 51 706
8 705 8 098 - Individuelle nedskrivninger 8 098 8 705
43 001 36 970 Netto andre tapsutsatte engasjement 36 970 43 001
17% 18% Avsetningsgrad 18% 17%
16
Note 8 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenterI forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinn-deling for måling av virkelig verdi:
- Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
- Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
- Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2016.
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.03.17:
Eiendeler (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 1 363 0 1 363
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 110 479 0 0 1 110 479
- Egenkapitalinstrumenter 10 089 0 412 287 422 376
Sum eiendeler 1 120 568 1 363 412 287 1 534 218
Forpliktelser (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 1 363 0 0
Sum forpliktelser 0 1 363 0 0
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.03.16:
Eiendeler (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 0 0 0
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 230 358 0 0 1 230 358
- Egenkapitalinstrumenter 10 089 0 366 908 376 997
Sum eiendeler 1 240 447 0 366 908 1 607 355
Forpliktelser (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 0 0 0
Sum forpliktelser 0 0 0 0
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.16:
Eiendeler (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 1 837 0 1 837
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 157 283 22 418 0 1 179 701
- Egenkapitalinstrumenter 10 595 0 412 045 422 640
Sum eiendeler 1 167 878 24 254 412 045 1 604 178
Forpliktelser (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 1 705 0 1 705
Sum forpliktelser 0 1 705 0 1 705
17
Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3:
* Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve.
* Aksjer: Eierandelen i Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle allianse-bankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene.
Sensitivitetsanalyse, nivå 3:
Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset.
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:
(tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16 31.12.16
Inngående balanse 412 045 366 120 451 651
Investeringer i perioden 1 665 437 105 543
Avgang i perioden (til bokført verdi) -2 990 -3 -20 304
Gevinst eller tap ført i resultatet 1 567 0 13 870
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet
0 -1 536 -21 472
Overført fra nivå 1 eller 2
Overført til nivå 1 eller 2
Utgående balanse 412 287 365 018 529 288
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen 1 560 0 50
Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:
(tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16 31.12.16
Realisert gevinst/tap 7 0 13 819
Endring i urealisert gevinst/tap 1 560 0 50
Sum effekt i resultat 1 567 0 13 869
18
Note 9 Øvrige eiendeler
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
124 197 162 785 Varige driftsmidler 166 979 128 705
224 259 135 972 Andre eiendeler 169 217 242 534
13 590 46 794 Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter 46 852 13 630
362 046 345 551 Sum øvrige eiendeler 383 048 384 869
Note 10 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
702 683 1 047 512 Offentlig og finansiell sektor 1 047 512 702 683
97 739 11 376 Jordbruk/skogbruk 11 376 97 739
193 048 318 541 Fiske og fangst 318 541 193 048
3 673 3 413 Havbruk 3 413 3 673
98 468 183 427 Industri og bergverksdrift 183 427 98 468
115 265 114 767 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning 114 767 115 265
181 078 96 711 Varehandel, reparasjon av motorvogn 96 711 181 078
42 373 35 052 Transport og lagring 35 052 42 373
44 734 47 676 Overnattings- og servicevirksomhet 47 676 44 734
80 300 80 411 Borettslag 80 411 80 300
317 927 344 228 Eiendomsdrift 336 542 302 326
154 336 181 484 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 181 484 154 336
302 588 410 099 Tjenesteytende næringer ellers 410 099 302 588
2 334 213 2 874 697 Sum næring 2 867 012 2 318 612
4 566 685 4 880 025 Personkunder 4 880 025 4 566 685
6 900 898 7 754 723 Sum innskudd 7 747 037 6 885 296
Note 11 Annen gjeld
Morbank Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
46 982 74 615 Annen gjeld 87 095 61 761
21 959 21 960 Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 21 960 21 959
4 719 10 263 Pensjonsforpliktelser 10 263 4 719
73 659 106 838 Sum annen gjeld 119 318 88 438
19Note 12 Kapitaldekning
Morbank Ansvarlig kapital Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
120 000 120 000 Eierandelskapital 120 000 120 000
-46 -46 - Egenbeholdning eierandelskapital -46 -46
10 282 17 559 Utjevningsfond 17 559 10 282
1 019 153 1 147 326 Sparebankens fond 1 147 326 1 019 153
41 022 46 920 Verdireguleringsfond 46 920 41 022
5 460 5 687 Gavefond 5 687 5 460
22 971 843 Annen egenkapital 116 692 126 461
0 0 Minoritetsinteresser 4 407 3 964
16 238 30 424 Periodens resultat 32 274 21 392
1 235 080 1 368 713 Sum balanseført egenkapital ex. fondsobligasjon 1 490 820 1 347 688
Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler -17 769 -14 170
Minoritetsinteresser bokført i egenkapital -4 407 -3 964
-16 238 -30 424 Periodens resultat -32 274 -21 392
-1 616 -1 534 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) -1 534 -1 616
-143 147 -228 974 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -315 200 -203 782
1 074 079 1 107 782 Sum ren kjernekapital 1 119 636 1 102 764
101 442 165 308 Fondsobligasjoner 165 308 101 442
-37 285 -24 628 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -26 335 -40 204
64 157 140 680 Sum annen godkjent kjernekapital 138 973 61 238
1 138 236 1 248 462 Sum kjernekapital 1 258 609 1 164 002
250 781 250 733 Tidsbegrenset ansvarlig kapital 250 733 250 781
-61 031 -40 247 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -43 036 -65 809
189 750 210 486 Netto tilleggskapital 207 697 184 972
1 327 986 1 458 947 Sum ansvarlig kapital 1 466 305 1 348 974
17,24% 17,71% Kapitaldekning 17,56% 17,41%
14,77% 15,15% Kjernekapitaldekning 15,07% 15,02%
13,94% 13,44% Ren kjernekapitaldekning 13,41% 14,23%
Bufferkrav
192 627 205 998 Bevaringsbuffer (2,5 %) 208 807 193 710
77 051 123 599 Motsyklisk buffer (1,5 % fra 30.06.16) 125 284 77 484
231 152 247 198 Systemrisikobuffer (3,0 %) 250 568 232 452
500 829 576 795 Sum bufferkrav til ren kjernekapital 584 659 503 645
346 728 370 796 Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5 %) 375 852 348 677
226 523 160 191 Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav 159 125 250 441
20
I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:
i 2014: 20 prosent
i 2015: 40 prosent
i 2016: 60 prosent
i 2017: 80 prosent
Morbank Beregningsgrunnlag Konsern
31.03.16 31.03.17 (tall i 1000 kroner) 31.03.17 31.03.16
5 512 14 443 Lokale og regionale myndigheter 14 443 5 512
20 8 028 Offentlig eide foretak 8 028 20
135 630 118 531 Institusjoner 118 531 135 630
3 021 565 3 136 174 Foretak 3 136 174 3 021 565
424 953 380 513 Massemarkedsengasjement 380 513 424 953
2 772 849 3 244 253 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 3 244 253 2 772 849
105 076 69 103 Forfalte engasjement 69 103 105 076
10 094 9 653 Høyrisikoengasjement 9 653 10 094
85 758 82 427 Obligasjoner med fortinnsrett 82 427 85 758
447 413 500 895 Egenkapitalposisjoner 500 895 447 413
110 870 55 318 Øvrige engasjement 90 908 154 197
7 119 740 7 619 336 Sum kredittrisiko 7 654 927 7 163 067
582 881 617 751 Operasjonell risiko 694 503 582 881
2 440 2 835 CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) 2 835 2 440
7 705 061 8 239 922 Samlet beregningsgrunnlag 8 352 265 7 748 388
21
Note 13 Egenkapitalbevis
Det var 364 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.17
De største egenkapitalbeviseierne Antall egenkapitalbevis Andel
E. O. Finans AS 131 853 10,99%
LL Holding AS 63 290 5,27%
Bentneset Invest AS 52 742 4,40%
Nistuå II AS 52 741 4,40%
Oskar Sylte Invest AS 48 077 4,01%
SpareBank 1 SMN 48 076 4,01%
Pikhaugen II AS 42 193 3,52%
Ziko Holding AS 40 000 3,33%
SpareBank 1 BV 38 460 3,21%
Sunndal Sparebank 30 000 2,50%
KO Invest Ksu AS 26 371 2,20%
Løvold Finans AS 26 371 2,20%
Norsaga AS 26 371 2,20%
Roald Røsand 26 371 2,20%
Nyctea AS 24 000 2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre 23 076 1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland 23 075 1,92%
Rio Consulting AS 20 000 1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk 19 230 1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal 19 230 1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres 19 230 1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus 19 230 1,60%
SpareBank 1 Telemark 19 230 1,60%
SpareBank 1 Modum 19 200 1,60%
Sum største eiere 858 417 71,53%
Øvrige eiere 341 583 28,47%
Utstedte egenkapitalbevis 1 200 000 100,00%
Egenkapitalbevisbrøk
Morbank (tall i 1000 kroner) 31.03.17 01.01.17 31.12.16 31.03.16
Eierandelskapital 120 000 120 000 120 000 120 000
Utjevningsfond 17 559 27 155 10 282 10 282
Avsatt utbytte 0 -9 596 0 0
Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0 0
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital 137 559 137 559 130 282 130 282
Sparebankens fond 1 147 326 1 147 326 1 019 153 1 019 153
Gavefond 5 687 5 687 5 460 5 460
Andel annen egenkapital 0 0 0 0
Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0 0
B. Sum samfunnseid kapital 1 153 014 1 153 013 1 024 613 1 024 613
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte 1 290 573 1 290 572 1 154 895 1 154 895
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B)) 10,66% 10,66% 11,28% 11,28%
snv.no